礦泉水生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、白山市渾江區(qū)15000噸礦泉水生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告二一年十月22 / 24文檔可自由編輯目錄第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述1第二章 建設(shè)條件32-1 礦泉水資源32-2 技術(shù)32-3 市場(chǎng)3第三章 主要建設(shè)內(nèi)容43-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模43-2 生產(chǎn)方法43-3 消防43-4 環(huán)境污染43-5 安全和勞動(dòng)技術(shù)4第四章 投資概算及資金籌措64-1 投資概算64-2 資金籌措7第五章 經(jīng)濟(jì)效益分析85-1 基本數(shù)據(jù)85-2 產(chǎn)品成本概算95-3 銷(xiāo)售收入，利潤(rùn)及稅金估算95-4 投資償還分析10第六章 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃19第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述 長(zhǎng)白山礦泉水產(chǎn)業(yè)是吉林省重點(diǎn)培育的

2、新興產(chǎn)業(yè)，也是最具潛力、最具活力、最具投資價(jià)值的產(chǎn)業(yè)之一。我省長(zhǎng)白山礦泉水產(chǎn)業(yè)涌現(xiàn)了以吉林森工集團(tuán)泉陽(yáng)泉飲品公司、延邊星島綠色產(chǎn)業(yè)公司為代表的一批規(guī)模大、質(zhì)量?jī)?yōu)、裝備精的大型企業(yè)，不但擁有中國(guó)名牌其產(chǎn)品也陸續(xù)進(jìn)入國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，市場(chǎng)占有率和知名度不斷擴(kuò)大和提高。去年以來(lái)又吸引了數(shù)家國(guó)內(nèi)外著名企業(yè)來(lái)長(zhǎng)白山區(qū)投資建廠，簽約金額超過(guò)2O億，總規(guī)模達(dá)到20O萬(wàn)噸。目前，長(zhǎng)白山區(qū)的鐵路、公路網(wǎng)建設(shè)正在抓緊進(jìn)行，加強(qiáng)了交通運(yùn)輸?shù)扰涮坠こ探ㄔO(shè)步伐。長(zhǎng)白山礦泉水出現(xiàn)了快速發(fā)展的良好勢(shì)頭。預(yù)計(jì)到2010年我省礦泉水產(chǎn)量將突破400萬(wàn)噸。中國(guó)長(zhǎng)白山地區(qū)與阿爾卑斯山、高加索山并列為世界三大優(yōu)質(zhì)礦泉水產(chǎn)地，有水源地處，日

3、均允許開(kāi)采量萬(wàn)噸，天然礦泉水資源儲(chǔ)量豐富、水質(zhì)優(yōu)良、生態(tài)環(huán)境優(yōu)越。年，國(guó)際飲水資源保護(hù)組織將長(zhǎng)白山所在吉林省的白山市評(píng)定為“國(guó)際礦泉城”礦泉水是人類(lèi)的最佳飲用水。長(zhǎng)白山礦泉水是富合多種常量元素和微量元素的礦泉水，在口感、健康、營(yíng)養(yǎng)等方面都比較突出，優(yōu)于一般飲用水。但目前對(duì)長(zhǎng)白山區(qū)礦泉水的開(kāi)發(fā)還是粗放型的，大部分停留在僅僅依靠資源的層面，其生產(chǎn)的產(chǎn)品也極為單一，產(chǎn)品附加值不高，而且不具備研發(fā)和營(yíng)銷(xiāo)能力，產(chǎn)業(yè)鏈不長(zhǎng)。發(fā)展長(zhǎng)白山礦泉水產(chǎn)業(yè)，應(yīng)健全和完善法制法規(guī)建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)水資源的保護(hù)，加大礦泉水資源的宣傳，營(yíng)造良好的飲水消費(fèi)理念，提高產(chǎn)品附加值，打造長(zhǎng)白山礦泉水品牌。白山市充分利用本區(qū)資源的優(yōu)勢(shì)，加

4、大力度招商引資，大力發(fā)展有市場(chǎng)潛力的工業(yè)項(xiàng)目。經(jīng)反復(fù)考察論證，決定興辦礦泉水生產(chǎn)項(xiàng)目。 長(zhǎng)白山泉水經(jīng)權(quán)威部門(mén)抽樣化驗(yàn)分析含有鈣、鐵、鋅等多種人體所必需的徽量元素，長(zhǎng)期飲用對(duì)人的健康有益，是一種純天然理想保健飲用水，具有十分寬廣的市場(chǎng)前景。第二章 建設(shè)條件 渾江區(qū)地處吉林省東南部，總面積1374平方公里。本區(qū)具有明顯的中溫帶大陸性季風(fēng)氣候，四季分明，年溫差較大。全區(qū)人口32.6萬(wàn)人。本區(qū)自然資源極其豐富，素有資源寶庫(kù)之稱(chēng)。2-1 礦泉水資源 白山市渾江區(qū)水源充足，經(jīng)權(quán)威部門(mén)化驗(yàn)含有人體所需的多種微量元素，經(jīng)常飲用對(duì)人體健康有益，是純天然的理想礦泉水。 2-2 技術(shù) 本項(xiàng)目引進(jìn)廣東汕頭市朝州飲料的

5、技術(shù)，由廣東汕頭市朝州飲料廠提供全套生產(chǎn)技術(shù)，技術(shù)有依托。 2-3 市場(chǎng) 礦泉水是人們常用的消費(fèi)品，食用群體十分廣泛，特別是在車(chē)站、碼頭、學(xué)校、賓館、旅游景點(diǎn)、火車(chē)、輪船等公共場(chǎng)所銷(xiāo)量更大，而目前我縣的周邊縣市尚無(wú)正規(guī)生產(chǎn)企業(yè)。該產(chǎn)品只要加大宣傳力度，制定科學(xué)的銷(xiāo)售方法，確保產(chǎn)品質(zhì)量和銷(xiāo)售服務(wù)，其市場(chǎng)潛力是巨大的。 第三章 主要建設(shè)內(nèi)容 3-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品名稱(chēng)：礦泉水 該項(xiàng)目本次擬建15000噸/年礦泉水，年銷(xiāo)售收入1500萬(wàn)元。 3-2 生產(chǎn)方法 按國(guó)家礦泉水生產(chǎn)要求，采用礦泉水生產(chǎn)專(zhuān)用設(shè)備，實(shí)行機(jī)械化流水作業(yè)線，做到規(guī)范化和現(xiàn)代化。 3-3 消防 本項(xiàng)目雖不是消防重點(diǎn)行業(yè)，但

6、項(xiàng)目實(shí)施中要安排好消防通道，廠房之間應(yīng)保持應(yīng)有距離，確保消防車(chē)的通行，同時(shí)在廠內(nèi)設(shè)置水池、消防栓，相應(yīng)的滅火品和消防器材。 3-4 環(huán)境污染 本項(xiàng)目無(wú)任何“三廢”排放，對(duì)周?chē)h(huán)境不產(chǎn)生任何污染。 3-5 安全和勞動(dòng)技術(shù) 1、所有設(shè)備均應(yīng)配齊、配全安全保護(hù)裝置。 2、所有電機(jī)均應(yīng)采用接零線或接地保護(hù)；電機(jī)引線應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在專(zhuān)用地下線槽內(nèi)。 3、企業(yè)要制訂并執(zhí)行嚴(yán)格的安全制度和操作規(guī)程，確保安全生產(chǎn)。 4、企業(yè)要不定期進(jìn)行勞動(dòng)安全技術(shù)知識(shí)教育和宣傳。第四章 投資概算及資金籌措 4-1 投資概算 該項(xiàng)目總投資1268萬(wàn)元，其中，固定資產(chǎn)投資968萬(wàn)元( 固定資產(chǎn)分為：設(shè)備投資565萬(wàn)

7、元,土建工程130萬(wàn)元,廣告費(fèi)用200萬(wàn)元,其他費(fèi)用73萬(wàn)元,詳見(jiàn)附表表4-3),流動(dòng)資金300萬(wàn)元。設(shè)備投資概算表 附表4-1序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)單位數(shù)量金額（萬(wàn)元）備注1提水設(shè)備套125日產(chǎn)50噸2水處理和灌裝設(shè)備套13503包裝設(shè)備套1204自動(dòng)化吹瓶機(jī)套1305交通運(yùn)輸工具套1806其他設(shè)備輛260合計(jì)565設(shè)備投資概算表 附表4-2序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)面積（m3）造價(jià)（元/m3）金額（萬(wàn)元）備注1車(chē)間1600400642倉(cāng)庫(kù)400400163辦公室3002507.54門(mén)衛(wèi)及圍墻2.55征地10畝4萬(wàn)/畝40合計(jì)130固定資產(chǎn)投資概算表附表4-3序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)金額（萬(wàn)元）投資比例%備 注1設(shè)備投資565

8、詳見(jiàn)附表4-12土建工程130詳見(jiàn)附表4-23供 電8容量度100KVA4設(shè)備運(yùn)輸及安裝費(fèi)用20按設(shè)備5%計(jì)5開(kāi)辦費(fèi)26不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)261-5之和的5%計(jì)7建設(shè)期間利息17按年息5.85%計(jì)半年建設(shè)期8廣告費(fèi)2001-6之和的30%計(jì)合計(jì)968 流動(dòng)資金按項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本核算，本項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)按每年5次計(jì)算，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為1078.44萬(wàn)元，本項(xiàng)目需流動(dòng)資金200萬(wàn)元。 4-2 資金籌措本項(xiàng)目總投資為1268萬(wàn)元，其中，單位自籌資金1000萬(wàn)元，需要引進(jìn)資金268萬(wàn)元。第五章 經(jīng)濟(jì)效益分析5-1 基本數(shù)據(jù)1、計(jì)算期該項(xiàng)目建設(shè)期不足一年，達(dá)產(chǎn)期按10年計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算期為11年。2、利息該項(xiàng)目的資金來(lái)源

9、主要引進(jìn)資金和單位自籌，為提高項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，全部投資按銀行貸款計(jì)息，年利率按5.85%計(jì)算。3、固定資產(chǎn)部額及折舊項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為968萬(wàn)元，其中，廣告費(fèi)200萬(wàn)元，不計(jì)折舊。設(shè)備565萬(wàn)元，按平均折舊法計(jì)，使用期按勞取酬10年計(jì)，廠房地產(chǎn)30萬(wàn)元按需分配0年計(jì)算折舊，期末殘值按期5%計(jì)，年修理20.4萬(wàn)元。4、稅金增值稅按17%的增值稅率計(jì)算，所得稅按33%的稅率計(jì)算。5、工資該項(xiàng)目定員50人，人均年工資6000元，包括各種福利獎(jiǎng)金。年工資額為30萬(wàn)元。6、銷(xiāo)售收入產(chǎn)品出廠價(jià)按0.55元/瓶（1000元/噸），日產(chǎn)砂泉水50噸，全年按10個(gè)月生產(chǎn)計(jì)算，年產(chǎn)量15000噸，年產(chǎn)值1500萬(wàn)

10、元。7、生產(chǎn)負(fù)荷第一年按生產(chǎn)能力60%計(jì)，第二年按生產(chǎn)能力80%計(jì)，第三年達(dá)產(chǎn)。8、礦泉水瓶子的制造成本023元，蓋子和商標(biāo)一套0.05元。一只完整的礦泉水瓶子的成本為0.28元/只。9、銷(xiāo)售費(fèi)用本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)時(shí)已安排200萬(wàn)元的廣告費(fèi)，故銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的7%計(jì)。5-2 產(chǎn)品成本概算成本概算詳見(jiàn)附表5-1，由此表計(jì)算出單位礦泉水成本為823.96元/噸，正常年份年總成本為1130.94萬(wàn)元，其中固定成本177.9萬(wàn)元，變動(dòng)成本為953.04萬(wàn)地。5-3 銷(xiāo)售收入，利潤(rùn)及稅金估算產(chǎn)品出廠價(jià)按0.55元/瓶，即1000元/噸，年產(chǎn)礦泉水15000噸，年銷(xiāo)售收入1500萬(wàn)元。稅金及利潤(rùn)詳見(jiàn)附表5-

11、2。由此表計(jì)算出：1、固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率 253.13 100%=26.15% 9682、全部投資利潤(rùn)率： 253.13 100%=32.96% 968-2003、固定資產(chǎn)投資利稅率 253.13+115.93 100%=38.13% 9684、全部投資利稅率 253.13+115.93 100%=31.6% 968+2005、銷(xiāo)售利潤(rùn)率 253.13 100%=16.88% 15005-4 投資償還分析（1）企業(yè)折舊還款期10%企業(yè)留作其他費(fèi)用，可用于還款折舊為40.8萬(wàn)元90%=36.72萬(wàn)元。（2）還款期企業(yè)利潤(rùn)的10%留作其他費(fèi)用，其余部分用于還款。由此可計(jì)算出還款期為5.94年（詳見(jiàn)

12、附表5-3）。（含建設(shè)期一年）。5-5 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析1、由財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（見(jiàn)附表5-4）計(jì)算出，在計(jì)算期內(nèi)，累計(jì)凈現(xiàn)金流量為2105.17萬(wàn)元。（1）財(cái)務(wù)內(nèi)部受益率為 9.42IRR=(27-26)=26.44% 9.42+|-12.22|（2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=16%時(shí)）=366.3萬(wàn)元（3）固定資產(chǎn)投資回收期計(jì)算 968靜態(tài)值=2.44(年)（不含建設(shè)期） 253.13+40.8 |-88.43|動(dòng)態(tài)值=7-1+=6.82（年）（含建設(shè)期一年） 108.192、財(cái)務(wù)平衡分析由財(cái)務(wù)平衡表（見(jiàn)附表5-5）計(jì)算出項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)盈余資金926.832萬(wàn)元，上交所得443.88萬(wàn)元，提取留用折

13、舊224.4萬(wàn)元。3、不確定分析 177.9保本銷(xiāo)售量=6191(噸) 1000-635.36-77.29該項(xiàng)目是利用本地優(yōu)質(zhì)礦泉水資源優(yōu)勢(shì)的項(xiàng)目，辦廠條件成熟，根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析，該項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率，利稅率和內(nèi)部受益率分別為35.25%、51.4%和26.44%，資產(chǎn)評(píng)估“三率”均較理想，同時(shí)具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目可行。礦泉水成本概算表附表5-1序號(hào)成本項(xiàng)目單位成本60%負(fù)荷總成本80%負(fù)荷總成本100%負(fù)荷總成本備注金額合計(jì)（萬(wàn)元）其中合計(jì)（萬(wàn)元）其中合計(jì)（萬(wàn)元）其中固定成本變動(dòng)成本固定成本變動(dòng)成本固定成本變動(dòng)成本一原材料509元/噸1原材料2瓶子509元/噸458.1458

14、.1610.8610.8763.5763.5二燃料動(dòng)力36.36元/噸1電力36.36元/噸32.72432.72343.63243.63254.5454.54三工資及附加20元/噸181824243030四制造費(fèi)用70.8元/噸1折舊費(fèi)27.2元/噸40.840.840.840.840.840.82修理費(fèi)13.6元/噸20.420.420.420.420.420.43生產(chǎn)費(fèi)用30元/噸454545454545五管理費(fèi)用117.8元/噸1流動(dòng)資金利潤(rùn)7.8元/噸11.711.711.711.711.711.72管理費(fèi)10元/噸1515151515153其他費(fèi)用30元/噸454545454545

15、六銷(xiāo)售費(fèi)用70元/噸63638484105105合計(jì)823.96元/噸總成本749.724177.9571.824940.332177.9762.4321130.94177.9953.04經(jīng)營(yíng)成本697.244887.8321078.44銷(xiāo)售收入、稅金、利潤(rùn)表附表5-2單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目生產(chǎn)期123-10一生產(chǎn)負(fù)荷60%80%100%二產(chǎn)量（噸）900012000150008三銷(xiāo)售收入900120015008四原材料458.1610.8763.58五動(dòng)力32.72443.63254.548六工資及附加1824308七制造費(fèi)用106.2106.2106.28八管理費(fèi)用71.771.771.78九

16、銷(xiāo)售費(fèi)用63841058十增值稅69.5692.8115.938十一銷(xiāo)售利潤(rùn)-78.86166.868253.38十二所得稅55.0783.538十三稅后利潤(rùn)-78.86111.798169.68固定資產(chǎn)回收平衡表附表5-3序 年份號(hào) 項(xiàng)目建設(shè)期生 產(chǎn) 期123456一、固定資產(chǎn)及還本付息1 年初投資累計(jì)760846.6707.23484.18247.962劃內(nèi)本年固定投資9683額本年應(yīng)付利息4244.4649.5341.4928.3214.514 本年還本付息-42.14186.9264.5424.54262.47 （1）還本-42.14137.37223.05236.22247.96（2

17、）付息44.4649.5341.4928.3214.515 年末投資累計(jì)760846.6709.23484.18247.960二進(jìn)制回收資金來(lái)源1 利潤(rùn)總額-78。86166.868253.13253.13253.132可用還款折舊36.7236.7236.7236.7236.723 還款期企業(yè)留利16.686825.31325.31327.3834還款額合計(jì)-42.14186.9025264.54264.54262.47 247.96固定資產(chǎn)回報(bào)期=1+=5.94（年） 264.54財(cái) 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表附表5-4 金額單位：萬(wàn)元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期投 產(chǎn) 期達(dá) 產(chǎn) 期合計(jì)1（60%）2（

18、80%）34567891011一現(xiàn)金流入1產(chǎn)品銷(xiāo)售收入9001200150015001500150015001500150015002回收固定資產(chǎn)余值25.563回收流動(dòng)資金2004流入小計(jì)900120015001500150015001500150015001725.56二現(xiàn)金流出1固定資產(chǎn)投入9682流動(dòng)資金占用2003經(jīng)營(yíng)成本697.24887.8321078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.444銷(xiāo)售稅金69,56928115.93115.93115.93115.93115.93115.93115.93115.935流動(dòng)

19、小計(jì)968966.8980.6321194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.37三凈現(xiàn)金流量-968-66.8219.37305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63四累計(jì)凈現(xiàn)金流量-784.8-565.43-259.845.83351.46657.09962.72126.351773.982105.17五凈現(xiàn)值（I=16%）-618.92-49.63140.63168.71145.48125.3110.1993.2280.3869.38103.58六累計(jì)凈現(xiàn)值668.55-527.93-359.22-213.7488.4319.76112.98193.36262.72366.3附表5-5 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 金額單位：萬(wàn)元序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投 產(chǎn) 期達(dá) 產(chǎn) 期合計(jì)1（60%）2（80%）34567891011一資金來(lái)源1利潤(rùn)總額-78.86166.868253.13253.13253.13253.13253.13253.13253.13253.132折舊40.840.840.840.840.840.840.840.840.840.8（其中可用于還款折舊