（精編）集團財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)

1、本word文檔可編輯可修改財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)一總則1.1 財務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項財務(wù)收支的 計劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營投資決策；有效利用公司各項資產(chǎn)；努力提高經(jīng)濟效益。1.2本制度適用于有限公司的 全體財務(wù)部員工。二財務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)圖三財務(wù)部工作職責(zé)3.13.23.33.43.53.6負責(zé)公司資金的 籌措運用、資本營運、會計核算和成本核算工作。負責(zé)編制并執(zhí)行公司年度、月度財務(wù)收支計劃。負責(zé)各類經(jīng)濟合同的 審核，按規(guī)定的 程序和條件核付各類款項。負責(zé)內(nèi)部費用的 支出報銷，及時辦理職工各類社會保險。負責(zé)組織財產(chǎn)清查工作，建立各類財務(wù)輔助臺帳。負責(zé)組織債權(quán)債務(wù)的 清理和催收

2、工作。 3.7負責(zé)與銀行、審計、稅務(wù)及社保等相關(guān)部門的 業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。定期整理、裝訂、備份會計憑證和報表等資料并妥善保管。定期分析、比較有關(guān)資料，及時編制月份、季度、年度分析報告。參與公司投資項目的 可行性研究。3.83.93.103.11 參與制定公司中長期發(fā)展計劃、項目開發(fā)計劃，參與編制年度、季度、月度經(jīng)營工作計劃。3.12完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的 其他工作。四財務(wù)部各崗位職責(zé)4.1財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)4.1.1在公司董事會領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)主持財務(wù)部的 全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的 各項工作任務(wù)；4.1.2 貫徹落實本部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn)，密切與生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、采購、倉庫等部門的

3、工作聯(lián)系，加強與有關(guān)部門的 協(xié)作配合工作；4.1.3 負責(zé)組織公司財務(wù)管理制度、會計成本核算規(guī)程、成本管理會計監(jiān)督及其有關(guān)的 財務(wù)專項管理制度的 擬定、修改、補充和實施；4.1.4組織領(lǐng)導(dǎo)編制公司財務(wù)計劃、審查財務(wù)計劃。擬定資金籌措和使用方案，全面平衡資金，開辟財源，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效果；4.1.54.1.6組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級規(guī)定和要求編制財務(wù)決算工作；負責(zé)組織公司的 成本管理工作。進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節(jié)約費用，提高監(jiān)利水平，確保公司利潤指標(biāo)的 完成；4.1.7負責(zé)建立和完善公司財務(wù)稽核、審計內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況；4.1.84.1.9并指導(dǎo)及督促

4、倉庫主管做好內(nèi)部管理工作。負責(zé)審核公司的 報表、記帳憑證。4.1.10 負責(zé)定期編制財務(wù)分析報告，考核經(jīng)營成果，并及時提出建議，促進公司不斷提高管理水平。4.1.11 負責(zé)審核上報財政、稅務(wù)、工商、海關(guān)等部門的 稅務(wù)資料。4.1.12 負責(zé)協(xié)助各部門制定考核指標(biāo)，分析各考核指標(biāo)的 執(zhí)行情況，并及時提出改進措施。4.1.13 審查公司經(jīng)營計劃及各項經(jīng)濟合同，并認真監(jiān)督其執(zhí)行，參與公司技術(shù)、經(jīng)營以及產(chǎn)品開發(fā)、基本建設(shè)、技術(shù)改造和其他項目的 經(jīng)濟效益的 決議；4.1.14 參與審查調(diào)整價格、工資、獎金及其涉及財務(wù)收支的 各種方案；4.1.15 組織考核、分析公司經(jīng)營成果，提出可行的 建議和措施； 4

5、.1.16 負責(zé)財會人員的 業(yè)務(wù)培訓(xùn)。規(guī)劃會計機構(gòu)、會計專業(yè)職務(wù)的 設(shè)置和會計人員的 配備，組織會計人員培訓(xùn)和考核，堅持會計人員依法行使職權(quán)；4.1.17 負責(zé)向公司董事會匯報財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。定期或不定期匯報各項財務(wù)收支和盈虧情況，以便管理層及時進行決策；4.1.18 有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)提議下屬人選，并對其工作考核評價；4.1.19 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的 其他工作任務(wù)。4.2會計崗位職責(zé)4.2.1 根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點，負責(zé)擬訂公司會計核算的 有關(guān)工作細則和具體規(guī)定，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。4.2.2根據(jù)國家會計法規(guī)規(guī)定，準(zhǔn)確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進行會計核

6、算，填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項和有價證券的 收付，財物的 收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費收支進行核算。4.2.3 負責(zé)編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作，并按時提交相關(guān)報表給公司董事會審核。4.2.4審計和年檢。負責(zé)公司稅金的 計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)4.2.5 負責(zé)會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的 成本、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的 合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的 審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。4.2.6 及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的 收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。4.2.7 主動進行財會資訊分析和評

7、價，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時、可靠的 財務(wù)信息和有關(guān)工作建議。4.2.8 協(xié)助做好部門內(nèi)務(wù)工作，負責(zé)指導(dǎo)及安排稅務(wù)會計助理的 日常工作，完成財務(wù)經(jīng)理安排的 其他工作。4.2.9統(tǒng)相核對。負責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系4.2.10負責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的 審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。4.2.11負責(zé)復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的 準(zhǔn)確性以及存貨盤點表的 準(zhǔn)確性，保證帳實相符、保證倉庫實物帳與總帳、明細帳數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會計編制的 盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進行帳務(wù)處理。

8、4.2.12負責(zé)定期對已審核的 原始憑證進行會計憑證處理，并定期傳遞給財務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后，將其做為正式會計憑證登帳。填制記帳憑證應(yīng)做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、帳物相符。 4.2.13負責(zé)公司費用的 核算，認真審核相關(guān)費用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時匯報給財務(wù)經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費，自覺節(jié)約。4.2.14負責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的 定期檢查，包括與集團公司往來賬務(wù)的 檢查核對，按時與往來應(yīng)付、應(yīng)收會計核對明細賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況，及時上報財務(wù)經(jīng)理或董事會處理。4.2.15 負責(zé)公司日常財務(wù)核算，負責(zé)

9、公司各項固定資產(chǎn)的 登記、核對，按規(guī)定計提折舊，建立固定資立臺帳。4.2.164.2.17負責(zé)編制和登記各類明細帳、總帳并定期結(jié)帳。負責(zé)編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務(wù)報告分析。應(yīng)在每月 15日之前提交上月份的 相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。4.2.18 負責(zé)整理會計資料。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟資料，應(yīng)按月進行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。4.2.19 監(jiān)督月末、年末存貨的 盤點工作。4.2.20 負責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的 其它工作。4.3成本會計崗位職責(zé)4.3.1 在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定

10、，負責(zé)擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。4.3.2主動與有關(guān)人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預(yù)算、編制項目成本計劃，提供有關(guān)的 成本資料。4.3.3負責(zé)公司產(chǎn)品成本核算、成本分析工作，按時編制相關(guān)產(chǎn)品成本核算、成本分析報表。應(yīng)在每月 15日之前提交相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。4.3.4負責(zé)每月檢查、核實材料倉及成品倉的 發(fā)出物品及物料統(tǒng)計是否完整無誤。負責(zé)倉庫提供的 盤點報告表與倉庫存貨明細帳進行核對，以確定存貨的 盤盈、盤虧，并編制相關(guān)的 盤盈盤虧報表。4.3.5負責(zé)檢查車間補料的 單據(jù)，發(fā)現(xiàn)異常及時反饋上級主管，促使各部門及時改進措施。4.3.6負責(zé)對車間維修用

11、品申請領(lǐng)用、各部門辦公用品申請領(lǐng)用的 情況進行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常及時反饋上級主管，并提出各部門用品的 領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)。4.3.7負責(zé)公司采購物料、實際入庫物料、實際領(lǐng)料的 數(shù)據(jù)統(tǒng)計及分析，并按時編制相關(guān)的 報表提交給董事會、財務(wù)經(jīng)理、審計人員，并提出物料控制的 相關(guān)建議。4.3.8 不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。按時提出降低成本的 控制措施和建議。 4.3.9做好相關(guān)成本資料的 整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。4.3.10 負責(zé)指導(dǎo)及安排財務(wù)輸單員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的 其他工作。4.4工資核算會計崗位職責(zé)4.4.1負責(zé)每月及時向人事部、車間管理部門、后勤部及

12、相關(guān)部門索取有關(guān)資料，每月按時核算公司員工工資。要求在每月資明細表的 編制工作。20日之前能夠完成上月工4.4.2負責(zé)結(jié)算辭工人員工資。4.4.3及時清查人事部門提供的 員工考勤記錄及加班工時記錄，并要求相關(guān)人員配合。4.4.44.4.5保管公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于公司員工工資調(diào)整批示。按月對已計算但未有領(lǐng)取的 工資進行清理，以便出納人員辦理相關(guān)手續(xù)交總賬人員處理。4.4.64.5完成財務(wù)經(jīng)理安排的 其他工作出納崗位職責(zé)4.5.1負責(zé)管理公司日常備用現(xiàn)金。格遵守公司資金管理辦法等相關(guān)制度，做到現(xiàn)金日清月結(jié)。并應(yīng)每日清查盤點現(xiàn)金，保證帳證相符、賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)及時清查更正。4.5.2負責(zé)公司日常現(xiàn)金收付

13、業(yè)務(wù)。每日及時登記現(xiàn)金日記帳，審核現(xiàn)金支付單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，包括審查報銷手續(xù)、發(fā)票票單據(jù)、金額是否準(zhǔn)確無誤，臨時借支的 用途、使用期限和報銷期限等。4.5.3負責(zé)管理公司銀行存款賬戶及辦理銀行款項收付工作。每月按時到銀行取得銀行對賬單，并與銀行賬相互核對，如有差異應(yīng)及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表。4.5.44.5.5嚴(yán)格審查臨時借支的 用途、報銷控制使用限額和報銷期限。負責(zé)保管及整理公司資金收付的 有關(guān)單據(jù)，并及時交與總賬助理人員進行賬務(wù)處理。4.5.6相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。負責(zé)公司的 資金預(yù)算工作，按時編制公司資金使用報表，并報送4.5.74.5.84.6負責(zé)公司工資的 發(fā)放。完成財務(wù)經(jīng)理安排的 其他工作。

14、基金主管崗位職責(zé)4.6.1 具有領(lǐng)導(dǎo)及團隊管理的 才能，帶領(lǐng)團隊開拓風(fēng)險投資、私募股權(quán)投資、并購等方面的 業(yè)務(wù)；4.6.2在投資的 各個階段起著領(lǐng)導(dǎo)者的 作用，具體工作包括項目挖掘、 談判；交易結(jié)構(gòu)設(shè)計、財務(wù)分析、盡職調(diào)查、估值及回報分析等；4.6.3負責(zé)項目的 執(zhí)行，包括引進項目源、項目的 進程控制、人力成本控制；4.6.4 投資銀行業(yè)務(wù)（私募融資、收購兼并和上市的 財務(wù)顧問等）的 客戶開發(fā)和客戶關(guān)系維持；4.6.54.7項目團隊的 管理和培養(yǎng)。投資與融資部長主管崗位職責(zé)4.7.1 協(xié)助財務(wù)總監(jiān)負責(zé)組織收集、研究與融資相關(guān)的 國家法律、法規(guī)、方針、政策及金融信息，并提出與集團融資相關(guān)的 對策

15、與建議。4.7.2 負責(zé)分析市場和項目融資風(fēng)險，對企業(yè)短期及較長期的 資金需求進行預(yù)測，參與制定并統(tǒng)一實施集團范圍內(nèi)各子公司的 全部融資方案。4.7.3了解政府、銀行對特定區(qū)域、行業(yè)和企業(yè)可實施的 最優(yōu)惠信貸政策，根據(jù)要求報送資料，做好集團下屬各子公司的 授信評級工作。4.7.4執(zhí)行公司的 融資決策，及時報送融資所需的 基礎(chǔ)資料，及時跟進完善，及時解決其間的 各種問題，確保審批的 時效性。4.7.5對銀行給予的 每一筆授信、融資進展情況編制臺帳，準(zhǔn)確把握每一筆已批款的 額度、利率、期限及抵押擔(dān)保情況，確保貸款的 及時發(fā)放，滿足公司的 用款需求。4.7.6 對發(fā)放的 每一筆貸款編制臺帳，詳細反應(yīng)

16、貸款金額、利息和期限，提前通知出納人員做好利息、本金的 償付。4.7.7 積極開拓金融市場，與國內(nèi)外目標(biāo)融資機構(gòu)溝通，建立多元化的 企業(yè)融資渠道，與各金融機構(gòu)建立和保持良好的 合作關(guān)系。4.7.8 與土地、房產(chǎn)、測繪、評估、審計等相關(guān)部門人員多接觸勤溝通，保持良好的 合作關(guān)系，以確保用款時各環(huán)節(jié)緊密銜接，縮短放款時間。4.7.9利用與銀行及相關(guān)部門的 良好關(guān)系，為銷售部、客服部及小額貸、擔(dān)保等部門提供信息上的 支持，尤其是在當(dāng)前政策環(huán)境下為在售樓盤尋找新的 按揭銀行，配合公司售房。4.7.10掌握集團下屬各子公司的 基本情況，協(xié)助有關(guān)部門做好工商等執(zhí)照的 年檢，牽頭各公司貸款卡的 年檢。4.7.11負責(zé)國家統(tǒng)計局房地產(chǎn)聯(lián)網(wǎng)直報和三河市統(tǒng)計局各期數(shù)據(jù)的 申報。4