銀行對公授信貸后管理實施細(xì)則

1、頁眉.* 銀行對公授信貸后管理實施細(xì)則（試行版征求意見稿）第一章總則第一條為加強(qiáng)貸后管理，規(guī)范授信業(yè)務(wù)操作，有效防范和控制授信業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)廣東* 銀行對公授信預(yù)警管理辦法，以及監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我分行實際情況和特點，特制定本細(xì)則。第二條 貸后管理是指從貸款發(fā)放或其它授信業(yè)務(wù)發(fā)生后直至本息收回或信用結(jié)束的全過程授信管理行為總和。包括授信條件落實和用途管理、風(fēng)險監(jiān)測、貸后檢查、風(fēng)險預(yù)警、資產(chǎn)風(fēng)險分類、收貸收息管理等。第三條 貸后管理必須堅持明確職責(zé)、落實責(zé)任、檢查到位、及時預(yù)警、快速處理的原則。第二章貸后管理部門和崗位職責(zé)第四條經(jīng)營單位是貸后管理的實施部門，風(fēng)險管理部是貸后管理的風(fēng)險監(jiān)管部門

2、。第五條經(jīng)營單位職責(zé)（一）按戶落實管戶客戶經(jīng)理，做到人戶合一；（二）按規(guī)定組織、落實日常監(jiān)測和貸后檢查，及時向風(fēng)險管理部報告和處理客戶風(fēng)險；1/13頁眉.（三）負(fù)責(zé)收貸收息管理；（四）負(fù)責(zé)擔(dān)保人及抵（質(zhì)）押物的監(jiān)管；（五）負(fù)責(zé)客戶信息的收集、預(yù)測與分析；（六）負(fù)責(zé)資產(chǎn)風(fēng)險分類的資料收集整理與預(yù)分類等基礎(chǔ)工作；（七）定期向風(fēng)險管理部、風(fēng)險預(yù)警委員會等部門報告所管客戶的授信和風(fēng)險情況，重大風(fēng)險和預(yù)警信號需隨時報告。第六條風(fēng)險管理部職責(zé)（一）按戶落實管戶風(fēng)險經(jīng)理，做到人戶合一；（二）負(fù)責(zé)建立和完善分行貸后管理組織架構(gòu)、制度體系、信貸管理系統(tǒng)及相關(guān)操作規(guī)程。（三）負(fù)責(zé)組織開展分行轄內(nèi)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)

3、警工作，有效識別、計量、監(jiān)測和控制授信風(fēng)險，保障授信資產(chǎn)安全。（四）負(fù)責(zé)組織分行轄內(nèi)機(jī)構(gòu)有效開展客戶風(fēng)險評級、風(fēng)險預(yù)警處理、貸后檢查及問題整改、貸款損失準(zhǔn)備計提及貸后管理考核評價等各項工作。（五）負(fù)責(zé)分行轄內(nèi)信貸資產(chǎn)組合風(fēng)險監(jiān)測和分析，按要求編制全行信貸資產(chǎn)組合風(fēng)險月度監(jiān)測報告。（六）負(fù)責(zé)組織實施對分行轄內(nèi)機(jī)構(gòu)不良貸款清收處置和管理指導(dǎo)工作。2/13頁眉.（七）負(fù)責(zé)組織開展分行轄內(nèi)貸后管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高客戶經(jīng)理的綜合素質(zhì)、風(fēng)險控制能力和專業(yè)水平。（八）負(fù)責(zé)向分行分管風(fēng)險行領(lǐng)導(dǎo)和總行風(fēng)險管理部門及時報告分行轄內(nèi)發(fā)生重大風(fēng)險管理事項，提交相關(guān)專題及綜合風(fēng)險分析報告等。（九）完成其他貸后管理各項工作

4、。第七條 客戶經(jīng)理是貸后管理工作的主要責(zé)任人，其職責(zé)如下：（一）嚴(yán)格按照我行制度要求開展貸后管理工作，對客戶授信風(fēng)險及時有效進(jìn)行識別、計量、監(jiān)測和控制；（二）負(fù)責(zé)按要求完成對分管客戶的現(xiàn)場非現(xiàn)場監(jiān)測、定期檢查及風(fēng)險預(yù)警工作，及時填報和提交貸后管理相關(guān)臺賬、表格及風(fēng)險監(jiān)測分析報告等；（三）負(fù)責(zé)按要求完成客戶評級、債項評級（或資產(chǎn)風(fēng)險分類）、風(fēng)險預(yù)警信號上報及貸款損失準(zhǔn)備計提測算等工作；（四）負(fù)責(zé)按要求開展各項風(fēng)險排查工作，對內(nèi)、外部檢查中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問題及時完成整改；（五）負(fù)責(zé)收貸收息管理；（六）負(fù)責(zé)擔(dān)保人及抵（質(zhì)）押物的監(jiān)測管理；（七）負(fù)責(zé)客戶信息的收集、預(yù)測與分析；（八）完成交辦的其它貸后管理

5、的其他工作。3/13頁眉.第八條 經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人也是貸后管理工作主要責(zé)任人，其職責(zé)如下：（一）負(fù)責(zé)組織開展團(tuán)隊轄內(nèi)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警工作，有效識別、計量、監(jiān)測和控制授信風(fēng)險，認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級行貸后管理相關(guān)政策、制度和流程要求，保障授信資產(chǎn)安全；（二）負(fù)責(zé)對客戶經(jīng)理日常貸后管理工作的履職情況進(jìn)行督導(dǎo)與核查；（三）負(fù)責(zé)組織和指導(dǎo)客戶經(jīng)理有效開展風(fēng)險評級、風(fēng)險預(yù)警處理、信貸檢查及問題整改、貸款損失準(zhǔn)備計提等各項工作，及時完成相關(guān)審查事項，出具審查意見；（四）負(fù)責(zé)全面了解和掌握團(tuán)隊轄內(nèi)授信客戶的整體和單戶風(fēng)險狀況，及時向上級風(fēng)險管理部門進(jìn)行相關(guān)情況報告；（五）完成貸后管理其他各項工作。第九條風(fēng)險經(jīng)理

6、職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對客戶經(jīng)理日常貸后管理工作的履職情況進(jìn)行督導(dǎo)與核查；（二）負(fù)責(zé)按要求參與客戶經(jīng)理貸后管理、風(fēng)險預(yù)警排查工作；（三）負(fù)責(zé)按要求開展授信客戶的現(xiàn)場、非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測，識別和評估相關(guān)風(fēng)險因素，提出風(fēng)險防范和控制措施；4/13頁眉.（四）負(fù)責(zé)及時填報和提交貸后管理相關(guān)表格、風(fēng)險監(jiān)測分析報告，及時向上級主管報告相關(guān)風(fēng)險管理事項；（五）完成交辦的貸后管理其他工作。第三章貸后管理流程與方法第十條貸后管理的操作流程可分為：建立臺賬日常監(jiān)測貸后檢查貸后評估預(yù)警報告制定策略貸款收回第十一條貸后管理流程的基本內(nèi)容（一）建立臺賬：貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理必須根據(jù)額度（貸款）及其項下信貸押品的管理情況建立各類

7、臺帳，具體臺帳內(nèi)容包括：1、企業(yè)貸款 / 綜合授信額度臺帳 （見廣東 * 銀行對公授信預(yù)警管理辦法- 附件 2.2 ）。主要記錄授信客戶的綜合授信額度（貸款）的發(fā)放和使用情況，及時掌握客戶的授信余額和逐筆還款狀況，以便監(jiān)測、 分析客戶的還款意愿與能力。2、信貸押品價值跟蹤管理臺帳（見廣東 * 銀行對公授信預(yù)警管理辦法- 附件 2.3 ）。主要記錄授信業(yè)務(wù)項下的信貸押品，確保押品權(quán)屬明確、抵/ 質(zhì)押手續(xù)完善、押品狀態(tài)完好，并負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)測押品的動態(tài)價值波動情況，并作為貸款違約損失率的參考因素。3、客戶授信條款落實情況臺帳（見廣東 * 銀行對公5/13頁眉.授信預(yù)警管理辦法- 附件 2.4 ）。主要

8、記錄授信業(yè)務(wù)出賬前和出賬后授信條件落實情況，以便監(jiān)測、分析授信風(fēng)險變動情況。（二）日常監(jiān)測：日常監(jiān)測主要根據(jù)授信使用過程中發(fā)現(xiàn)的額度管理情況，審批條件落實情況，客戶是否逾期、欠息等，及時采取措施，防范和化解信貸風(fēng)險，具體工作內(nèi)容包括：1、額度管理?？蛻艚?jīng)理通過對信貸臺帳的連續(xù)記錄和動態(tài)跟蹤，及時掌握客戶授信額度的使用情況，防止出現(xiàn)超額度發(fā)放授信業(yè)務(wù)的現(xiàn)象。2、期限管理?？蛻艚?jīng)理應(yīng)根據(jù)貸款到期日、逾期時間和訴訟時效等期限管理的限制性規(guī)定，向客戶發(fā)出“貸款提前到期通知書” （廣東 * 銀行對公授信預(yù)警管理辦法- 附件2.5 ）和“貸款逾期（催收）通知書”（見廣東 * 銀行對公授信預(yù)警管理辦法- 附

9、件2.6 ），督促客戶履行還本付息的義務(wù)或終斷訴訟時效或落實具體還款來源，保證授信資產(chǎn)的到期收回以及我行債權(quán)的完整、有效。3、收息管理?？蛻艚?jīng)理應(yīng)監(jiān)測貸款客戶的月（季）度收息情況，對于拖欠利息的借款人，要在欠息當(dāng)天內(nèi)向借款人發(fā)出“貸款利息催收通知書”（見廣東 * 銀行對公授信預(yù)警管理辦法 - 附件 2.7 ），避免資產(chǎn)質(zhì)量惡化造成損失。4、授信條款管理。客戶經(jīng)理應(yīng)以有權(quán)審批部門或崗位6/13頁眉.人員出具的授信業(yè)務(wù)終審意見為依據(jù)，按照出賬前限制性條件和出賬后限制性條件的不同，層層分解， 逐項落實， 在客戶授信條款落實情況臺賬（見廣東 * 銀行對公授信預(yù)警管理辦法 - 附件 2.4 ）進(jìn)行如實、

10、 詳細(xì)說明并向風(fēng)險管理部提供相關(guān)已落實證明材料。（三）貸后檢查：通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場等檢查方式，按檢查間隔期的要求定期或根據(jù)日常監(jiān)測預(yù)警情況不定期，對借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物及對影響信貸業(yè)務(wù)安全的相關(guān)因素進(jìn)行連續(xù)、不間斷的全面跟蹤檢查。1、現(xiàn)場檢查：是通過與借款人、擔(dān)保人直接面談和交流、實地勘察等方式，獲取第一手信息。a定期收集企業(yè)經(jīng)營和財務(wù)資料：至少按季收集反映借款人、擔(dān)保人經(jīng)營和財務(wù)情況的有關(guān)報表和資料， 為歸納、整理客戶基本情況，分析和識別貸款主要風(fēng)險點和預(yù)警信號提供基礎(chǔ)資料。b實地走訪檢查：通過實地走訪查看借款人及擔(dān)保人的主要辦公、 生產(chǎn)或經(jīng)營場所、 建筑工地， 與其主要負(fù)責(zé)人、財務(wù)主

11、管直接面談和交流，以及查閱會計賬冊、會計憑證、存貨等方法，對借款人及擔(dān)保人提供的報表和資料的真實性、準(zhǔn)確性進(jìn)行確認(rèn)，對發(fā)現(xiàn)的主要風(fēng)險點和預(yù)警信號進(jìn)行補(bǔ)充和驗證。2、非現(xiàn)場檢查：是通過資金賬戶、企業(yè)報表、信息系7/13頁眉.統(tǒng)平臺、外界媒體、 網(wǎng)絡(luò)等多渠道及時獲取借款人相關(guān)信息。a內(nèi)部信息來源渠道：通過信貸管理系統(tǒng)、客戶管理系統(tǒng)、核心系統(tǒng)、票據(jù)系統(tǒng)、國際結(jié)算系統(tǒng)等系統(tǒng)查詢，縱向比較、分析和監(jiān)測借款人、擔(dān)保人各類信息變動情況，及時識別預(yù)警信號，如發(fā)現(xiàn)異常波動的預(yù)警信號，立即組織進(jìn)行現(xiàn)場檢查。b外部信息來源渠道：通過多種渠道獲取、整合有價信息。如從工商、稅務(wù)了解借款人、擔(dān)保人的驗資和納稅情況、從借款

12、人及擔(dān)保人的競爭對手、上級主管部門、政府管理部門、金融同業(yè)、新聞媒體等方面獲取對其評價信息，不斷修正并補(bǔ)充對借款人及擔(dān)保人的認(rèn)識，橫向比較、分析和監(jiān)測貸款風(fēng)險，盡早發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，指導(dǎo)現(xiàn)場檢查。（四）貸后評估：對日常監(jiān)測、貸后檢查結(jié)果及收集的相關(guān)信息，進(jìn)行定量和定性分析，對貸款風(fēng)險作出評價，根據(jù)評價結(jié)果按時完成廣東* 銀行風(fēng)險分類和貸后定期監(jiān)測報告書（見廣東 * 銀行對公授信預(yù)警管理辦法- 附件 2.8 ）。（五）預(yù)警報告：對日常監(jiān)測和貸后檢查中發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實的影響信貸業(yè)務(wù)安全的預(yù)警信號，按我行預(yù)警管理辦法的要求報告，為及時采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)急措施提供依據(jù)。（六）制定策略：根據(jù)貸后檢查、風(fēng)險預(yù)警等情

13、況，對即將到期的正常信貸業(yè)務(wù)、出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的信貸業(yè)務(wù)、以及已逾期的信貸業(yè)務(wù)，提前制定或定期調(diào)整相應(yīng)的風(fēng)險防8/13頁眉.范措施和處理的策略。（七）貸款收回：執(zhí)行和落實信貸業(yè)務(wù)處理策略，對到期信貸業(yè)務(wù)和違約須提前收回的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行催收。具體包括：通知借款人還款、貸款償還可行性分析或監(jiān)督還款計劃的執(zhí)行。第四章貸后管理的主要內(nèi)容第十二條對借款人的檢查1、對經(jīng)營狀況檢查（ 1）與借款人相關(guān)的國家產(chǎn)業(yè)、稅收等政策環(huán)境及外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境是否發(fā)生重大變化，對借款人的影響程度；（ 2）借款人所處行業(yè)的市場狀況有無重大變化，包括行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、未來發(fā)展趨勢、行業(yè)周期、以及借款人行業(yè)地位和市場份額的變化，主要競爭對

14、手的增減及實力變化，對借款人行業(yè)競爭能力的影響程度；（ 3）借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動是否正常，生產(chǎn)經(jīng)營計劃是否完成，產(chǎn)、供、銷各環(huán)節(jié)運行是否良好，借款人的上下游企業(yè)集中程度及對他們的依賴程度，主要原材料供應(yīng)渠道和銷售渠道的變化情況；（ 4）借款人生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品研發(fā)能力和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)有無重大變化，是否存在技術(shù)和產(chǎn)品落后或被替代等情況。2、對內(nèi)部管理的檢查9/13頁眉.（ 1）法人代表及其他核心管理人員有無變化，對企業(yè)和貸款的影響程度；（ 2）關(guān)鍵技術(shù)、生產(chǎn)人員有無變化，隊伍是否穩(wěn)定，對生產(chǎn)和產(chǎn)品研發(fā)影響程度；（ 3）借款人經(jīng)營方針、經(jīng)營策略及管理層的經(jīng)營思路有無變化。3、對財務(wù)狀況的檢查結(jié)合貸時各項財

15、務(wù)指標(biāo)情況，對借款人資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表進(jìn)行歷史縱向比較，找出重大增減變化的異?？颇?，再通過查閱客戶明細(xì)賬或抽查原始憑證等方式進(jìn)行驗證，分析原因，并通過計算流動比率、資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、凈利潤率等主要財務(wù)指標(biāo)，分析借款人的變現(xiàn)能力、營運能力、償債能力和盈利能力等變化趨勢。4、對融資能力和還款能力的檢查（ 1）企業(yè)資金占用是否合理，現(xiàn)金流量是否充分；（ 2）其他銀行存、貸款情況，對外融資是否出現(xiàn)困難；（ 3）外匯貸款客戶的收付匯情況是否發(fā)生變化；（ 4）還本付息能力及落實還款計劃情況的檢查；（ 5）檢查或有負(fù)債情況，是否有新增對外擔(dān)保。5、對借款人關(guān)聯(lián)

16、企業(yè)的監(jiān)測對借款人有重大影響的關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)測，監(jiān)督其與借10/13頁眉.款人之間是否存在不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)企業(yè)是否出現(xiàn)影響借款人經(jīng)營的重大事項，對貸款安全是否構(gòu)成威脅等。第十三條對保證人的檢查對保證人的檢查參照借款人的檢查內(nèi)容執(zhí)行。第十四條對抵（質(zhì)）押物的檢查1、對抵（質(zhì)）押物完好程度的檢查，即檢查是否存在貶損、滅失等情況；是否保險，或保期已滿是否續(xù)保等；2、對抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力的檢查，即檢查變現(xiàn)能力是否發(fā)生變化，重估抵（質(zhì)）押物的現(xiàn)行價值，判別抵質(zhì)押物市場價值的漲跌趨勢；3、對抵（質(zhì)）押物狀態(tài)的檢查，即檢查了解抵（質(zhì)）押物是否被司法機(jī)關(guān)查封或凍結(jié)，抵（質(zhì)）押物權(quán)屬是否發(fā)生變更，抵（質(zhì)）

17、押登記手續(xù)是否發(fā)生變化，是否發(fā)生二次抵（質(zhì)）押；4、對抵押物出租情況的檢查，即實地調(diào)查不動產(chǎn)的占有情況，了解抵押物是否存在租賃，掌握租期、租金等租賃的具體情況。第五章貸后管理的要求與標(biāo)準(zhǔn)第十五條 根據(jù)授信業(yè)務(wù)的金額大小、風(fēng)險程度及其他相關(guān)特點，確定層級信貸組合風(fēng)險監(jiān)測目標(biāo)和重點客戶監(jiān)測目標(biāo)。11/13頁眉.總行、分行層級的監(jiān)測目標(biāo)應(yīng)同時為經(jīng)營單位的監(jiān)測目標(biāo)，但經(jīng)營單位在此基礎(chǔ)上可以根據(jù)風(fēng)險特征增加其他監(jiān)測目標(biāo)。第十六條經(jīng)營單位重點監(jiān)測客戶包括：（一）授信金額在 3000 萬元（不含低風(fēng)險業(yè)務(wù)）以上的單一客戶、單一集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)，或重點監(jiān)測客戶授信金額高于該金額下限，且所確定的重點監(jiān)測客戶授

18、信總額高于經(jīng)營單位客戶授信總額的 30；（二）其他經(jīng)營單位認(rèn)為風(fēng)險程度較高的客戶，具體由經(jīng)營單位確定該類客戶名單并報分行備案；第十七條分行重點監(jiān)測客戶包括：（一）在分行轄區(qū)內(nèi)跨經(jīng)營單位的集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)。（二）授信金額在 5000 萬元以上的單一客戶、單一集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)，或重點監(jiān)測客戶授信金額高于該金額下限，且所確定的重點監(jiān)測客戶授信總額高于分行客戶授信總額的 30。（三）經(jīng)營單位以重大事項上報的授信客戶。（四）分行認(rèn)為應(yīng)重點監(jiān)測的其他客戶，包括：行業(yè)投向、區(qū)域占比、 業(yè)務(wù)種類等占分行授信余額比重較大的客戶，分行管理層和銀監(jiān)局、人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)重點關(guān)注的授信對象，重大集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)等，由分行確定和調(diào)整該類12/13頁眉.客戶名單并上報總行備案。第十八條貸后管理間隔期的要求及標(biāo)準(zhǔn)1、日常監(jiān)測原則上要求每天進(jìn)行，特別是貸款發(fā)放后10 天內(nèi)，客戶經(jīng)理必須每天監(jiān)測借款人貸款賬戶資金轉(zhuǎn)出情況，檢查貸款資金使用去向。此外，還需每月定期監(jiān)測貸款利息清償情