銀行授信審查規(guī)程模版

1、xx農(nóng)村商業(yè)銀行授信審查規(guī)程第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步完善授信工作機(jī)制，規(guī)范授信管理，明確授信工作盡職審查要求，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)操作指引，結(jié)合本行實際，制定本規(guī)程。第二條 授信審查是指客戶經(jīng)理在完成授信調(diào)查，提交授信調(diào)查報告后，由授信審查人員對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行獨立審核并出具審查意見。第三條 本規(guī)程適用于本行各項信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)，包含表內(nèi)外授信。本規(guī)程尚未涵蓋部分授信業(yè)務(wù)如：貼現(xiàn)、承兌、保函、貿(mào)易融資等，在對具體授信業(yè)務(wù)審查時，應(yīng)根據(jù)各類業(yè)務(wù)的特點，相應(yīng)增加審查內(nèi)容。第四條 本規(guī)程所稱授信審查人員包括：支行、總行各級授信審批委員會成員或支行指定的專業(yè)審查人員等。第五條 授信審

2、查人員應(yīng)秉持工作原則，獨立發(fā)表審查意見，不受其他人員干預(yù)。任何人不得向?qū)彶槿藛T施壓，或提出傾向性意見干擾和誤導(dǎo)審查人員獨立判斷，更不得強(qiáng)迫審查人員修改審查意見。第六條 在授信審查過程中，凡涉及國家機(jī)密、本行及相關(guān)客戶的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等，審查人員應(yīng)當(dāng)保密。第二章 授信審查工作原則第七條 授信審查應(yīng)遵循以下原則：1、客觀公正原則授信審查人員應(yīng)本著對本行利益負(fù)責(zé)的態(tài)度，按照既有利于控制風(fēng)險，又有利于業(yè)務(wù)健康發(fā)展的要求，全面、真實、準(zhǔn)確地反映授信業(yè)務(wù)及風(fēng)險的實際情況，客觀地對所審查的業(yè)務(wù)進(jìn)行評價，對于有分歧的業(yè)務(wù)，須實地調(diào)查、加強(qiáng)溝通，充分聽取各方面人員的意見。2、依法審查原則授信審查人員應(yīng)按法律

3、法規(guī)和本行規(guī)章的要求，對申請人、擔(dān)保人的主體資格、意思表示、抵押物產(chǎn)權(quán)關(guān)系、申請貸款用途等內(nèi)容以及相關(guān)文件進(jìn)行合法、合規(guī)審查，確保借貸活動合法、合規(guī)。3、獨立審查原則授信審查人員不受干預(yù)，在充分了解報審項目的前提下，按照本行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，獨立進(jìn)行分析、判斷，獨立發(fā)表審查意見。4、風(fēng)險自負(fù)原則授信審查人員要充分準(zhǔn)確地揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險，提出降低風(fēng)險的對策，并對本人的審查意見負(fù)相應(yīng)責(zé)任。第三章 授信審查工作方式第八條 對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審查時，審查人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的資信情況、經(jīng)濟(jì)實力、償債能力和信貸項目的規(guī)模、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險程度以及與本行業(yè)務(wù)往來歷史情況等因素，分別確定審查的內(nèi)容與重點。第九條 各級人員要給予

4、授信審查人員合理的工作時間，以保證授信業(yè)務(wù)評審工作質(zhì)量。第十條 授信審查人員主要通過對信貸資料的審核開展工作，但遇到特殊情況，授信審查人員可以根據(jù)審查要求和實際需要，要求授信調(diào)查人員補(bǔ)充調(diào)查，必要時可與調(diào)查人員一道深入客戶和有關(guān)政府部門或相關(guān)企業(yè)，進(jìn)行調(diào)查研究，收集、核實資料，掌握客戶和信貸項目的實際情況。授信審查人員不得與授信申請人單獨接觸。第十一條 對調(diào)查、收集并經(jīng)過核實的資料，審查人員應(yīng)及時進(jìn)行分析、審查、預(yù)測和評價，在歸納綜合各個單項分析、研究結(jié)論的基礎(chǔ)上，按要求撰寫、提交審查意見，根據(jù)本行規(guī)定的審批權(quán)限逐級審批。第四章 授信審查工作程序第十二條 授信業(yè)務(wù)經(jīng)客戶經(jīng)理授信調(diào)查并提交調(diào)查報

5、告后，根據(jù)審貸分離的原則，按照權(quán)限逐級審查。第十三條 各級審查人員必須嚴(yán)格按照授信業(yè)務(wù)流程規(guī)定程序逐級進(jìn)行審查，對于調(diào)查報告事實不清、資料不全的，應(yīng)要求調(diào)查人員補(bǔ)充完善。第十四條 各級授信審查人員對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審查后，必須撰寫審查報告，審查報告中應(yīng)充分揭示風(fēng)險點與可行性，出具審查意見，對授信方案提出建議和風(fēng)險控制措施。第五章 企業(yè)授信盡職審查要求第十五條 企業(yè)授信審查主要包括以下幾個方面：對授信業(yè)務(wù)合法性審查；對授信業(yè)務(wù)安全性審查；對授信業(yè)務(wù)可行性審查。 第十六條 各級審查人員要堅持全面審查的原則，負(fù)責(zé)完成對授信業(yè)務(wù)合法性、安全性、可行性的審查。第十七條 授信業(yè)務(wù)合法性審查是指對客戶提供的資料

6、及法律要件的齊備性、完整性、規(guī)范性和借貸行為及擔(dān)保行為的合法性進(jìn)行審查，主要包括以下幾個方面：一、對送審資料的齊全性、內(nèi)容的完整性、法律要件的齊備性進(jìn)行審查，包括對申請書、調(diào)查報告、抵（質(zhì)）押物以及其他與業(yè)務(wù)有關(guān)的資料及法律文件等方面的審查。二、對申請人、擔(dān)保人等行為人主體資格的審查，包括對企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證書、公司章程、法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書、是否在人民銀行的“黑名單”和本行的“特殊名單”之列、貸款卡及征信系統(tǒng)查詢信息記錄等方面的審查。三、對申請人、擔(dān)保人等關(guān)于借款、擔(dān)保等意思表示是否真實的審查，包括董事會決議、股東大會決議、承諾函等方面的審查。四、對相關(guān)資料的復(fù)印

7、件上是否加蓋了申請人（擔(dān)保人）公章、客戶經(jīng)理有無在復(fù)印件上注明“與原件相符”并簽署姓名等方面的審查。五、對授信業(yè)務(wù)操作合法性、合規(guī)性的審查，包括對借貸行為內(nèi)容、抵（質(zhì)）押行為內(nèi)容合法性、合規(guī)性以及對授信業(yè)務(wù)操作是否符合有關(guān)法規(guī)和本行信貸管理制度等方面的審查。第十八條 授信業(yè)務(wù)安全性審查是對申請人資信情況、貸款用途、還款來源、保證人代償能力和抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力以及風(fēng)險點進(jìn)行審查分析，主要包括以下幾個方面：一、對申請人基本情況、信用狀況的審查，主要包括股東背景（股東構(gòu)成）、成立時間、注冊資本、主要經(jīng)營范圍及在本行資信記錄等。二、對申請項目的背景或用途的審查，主要包括資金投向、貿(mào)易背景，是否符合國

8、家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策及銀行信貸政策等。三、對申請人及擔(dān)保人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況的審查。經(jīng)營狀況主要包括主導(dǎo)產(chǎn)品、購銷渠道、價格、市場份額（市場分布）、競爭力、主要結(jié)算方式、生產(chǎn)及貿(mào)易周期、經(jīng)營規(guī)模及效益、主要資金需求環(huán)節(jié)及解決方式等；財務(wù)狀況主要包括調(diào)查人員是否按要求對企業(yè)提供的會計報表進(jìn)行了核實和調(diào)整，企業(yè)的資產(chǎn)及主要構(gòu)成（演變）、負(fù)債及主要構(gòu)成（演變）、流動性指標(biāo)及簡單對比、負(fù)債率（演變）等。四、對申請人還款來源及擔(dān)保人代償能力的審查，主要包括申請人與擔(dān)保人的關(guān)系、經(jīng)營范圍交叉情況、財務(wù)指標(biāo)及現(xiàn)金流量分析等。五、對抵（質(zhì)）押物的足值性、變現(xiàn)性的審查，主要包括對抵（質(zhì)）押物估價是否合理、評估

9、是否足值、變現(xiàn)能力如何、備用信用證條款和開證行的資信是否可接受等。第十九條 授信業(yè)務(wù)可行性審查是對項目的可行性，申請人發(fā)展前景、與本行的往來情況、合作前景，以及本筆業(yè)務(wù)給本行帶來的綜合效益等方面進(jìn)行審查，主要包括以下幾個方面：一、對項目可行性的審查，包括：1、政策的可行性：特定業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的政策、法律、匯率風(fēng)險；2、經(jīng)營的可行性：經(jīng)營環(huán)節(jié)、產(chǎn)品、行業(yè)、市場等可能對還款產(chǎn)生直接影響的因素；3、財務(wù)的可行性：資產(chǎn)構(gòu)成中可能的損失或指標(biāo)弱化趨勢分析，如應(yīng)收款、存貨變動、負(fù)債變動趨勢對還款的影響等；4、操作的可行性：確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)能否在現(xiàn)有條件下有效操作。二、對申請人未來發(fā)展前景及與本行今后合作潛力等方

10、面的審查，包括申請人未來發(fā)展前景以及可能帶來的相關(guān)業(yè)務(wù)等方面的審查和情況說明。三、對申請人與本行的本外幣結(jié)算情況及本筆業(yè)務(wù)的綜合效益的審查，包括授信業(yè)務(wù)往來情況、目前狀況、本外幣結(jié)算記錄以及給本行帶來的綜合效益等方面的審查。第二十條 發(fā)生影響客戶履約能力的重大事項時，授信審查人員應(yīng)及時重新進(jìn)行授信審查。第六章 個人授信盡職審查要求第二十一條 個人授信的審查主要包括以下幾個方面：（一）審查各項資料是否真實、完整、合法。（二）審查借款人（保證人）收支情況和還款（代償）能力。（三）審查借款人（保證人）資產(chǎn)、負(fù)債（或有負(fù)債）狀況。（四）審查借款人（保證人）信用記錄。（五）審查抵（質(zhì)）押品情況。審查抵（

11、質(zhì)）押品的年限、原值、評估價值、潛在價值（損失）、處置變現(xiàn)的難易程度及評估報告的可信度。（六）審查借款人和保證人的貸款（保證）余額是否超出規(guī)定限額，審查貸款的期限、利率、償還方式等要素是否符合本行規(guī)章。（七）審查貸款用途是否真實、合法、合理。（八）按規(guī)定需要審查的其他事項（借款人、保證人是否具備完全行為能力、是否具備貸款申請資格等）。第七章 撰寫審查報告第二十二條 支行授信業(yè)務(wù)審查崗要撰寫審查報告,審查報告要求簡明扼要、重點突出、結(jié)論明確。第二十三條 企業(yè)授信審查報告應(yīng)主要涵蓋但不限于以下內(nèi)容：一、申請人簡況（申請人是否符合本行要求的各項條件）；二、信貸業(yè)務(wù)（項目）的各種資料是否合法、齊全、有

12、效；三、經(jīng)營狀況及申請授信用途評價；四、財務(wù)狀況評價；五、現(xiàn)金流量分析；六、還款來源的可靠性（擔(dān)保代償性）評價；七、歷史往來記錄評價；八、風(fēng)險及存在問題評價；九、提出防范風(fēng)險的措施。包括限定條件、結(jié)算要求、后續(xù)監(jiān)管措施、停止使用及收回條件等；十、結(jié)論。確定同意與否，明確授信品種、幣種、金額、用途、利率、服務(wù)收費、期限、償還方式、擔(dān)保條件、授信條件等內(nèi)容。第二十四條 個人授信審查報告一般要涵蓋但不限于以下內(nèi)容：一、申請人基本情況；二、貸款用途；三、信用支持情況；四、償貸能力；五、還款來源；六、信用記錄；七、結(jié)論。確定同意與否，明確授信品種、幣種、金額、用途、利率、服務(wù)收費、期限、償還方式、擔(dān)保條件、