2019年初級銀行從業(yè)資格考試公司信貸模擬試題及答案第四套

1、2019年初級銀行從業(yè)資格考試公司信貸模擬試題及答案第四套一、單項選擇題（本大題共80小題，每小題0.5分，共40分。在以下各小 題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求。請將正確選項的代碼填入 括號內(nèi)）1. 當(dāng)銷售收人在盈虧平衡點以下時，企業(yè)將要（）。A. 盈虧相等B. 盈利或虧損不確定C. 承受損失D. 創(chuàng)造利潤正確答案:C解析：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。當(dāng)銷售收 入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)將要承受損失；在盈虧平衡點以上時，企業(yè)創(chuàng)造利 潤。2. 如果實際增長率（）可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源， 銀行不予受理貸款申請。A. 低于B. 高于C

2、. 等于D. 不低于正確答案:A解析:如果實際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi) 部資源，銀行不予受理貸款申請。3. 下列關(guān)于信貸授權(quán)形式的說法中，錯誤的是（）。A. 按受權(quán)人劃分是指信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、 分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨立授信審批人等B. 按授信品種劃分是指可按風(fēng)險高低進(jìn)行授權(quán)C. 按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)是指根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限D(zhuǎn). 按擔(dān)保方式授權(quán)是指根據(jù)銀行信用評級政策， 對不同信用等級的客戶分別 授予不同的權(quán)限正確答案:D解析：按客戶風(fēng)險評級授權(quán)是指根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的 客戶分別授予不同的權(quán)限。

3、按擔(dān)保方式授權(quán)是指根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險的緩釋作用，對 采用不同擔(dān)保方式的授信業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國債）質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批權(quán)限。4. （）是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體 的資金借貸或信用支持活動。A. 公司信貸B. 銀行信貸C. 擔(dān)保D. 抵押貸款正確答案:A解析:公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人 為接受主體的資金借貸或信用支持活動。5. 下列資產(chǎn)不得用來抵債的是（）。A. 動產(chǎn)B. 不動產(chǎn)C. 正在被依法監(jiān)管的資產(chǎn)D. 有價證券正確答案:C解析:下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法

4、律文 書辦理的除外：抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費， 接近、等于或超過該財產(chǎn)價 值的；所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的；資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人 的：依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、 教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。6. 下列選項中，不屬于非現(xiàn)場調(diào)查方法的是（）。A. 實地考察B. 搜尋調(diào)查C. 委托調(diào)查D. 接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)獲取有價值信息正確答案:A解析：非現(xiàn)場調(diào)查方法主要有：（1）搜尋調(diào)查。（2）委托調(diào)查。（3）其他方法， 如業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個人獲取有價值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會（商會），政府的

5、職能管理部門（如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等 機(jī)構(gòu)）了解客戶的真實情況。7. 下列選項中，不屬于客戶貸款需求狀況的是（）。A. 貸款目的B. 還款資金來源C. 貸款期限D(zhuǎn). 貸款金額正確答案:B解析:客戶的貸款需求狀況包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。8. 一家公司的財務(wù)信息如下：總資產(chǎn) 21678萬元，總負(fù)債11 946萬元，所 有者權(quán)益9732萬元，銷售額29962萬元，凈利潤1 572萬元，股息分紅608萬 元。則本公司的可持續(xù)增長率為（）。A. 0.35B. 0.5C. 0.11D. 1正確答案:C解析：根據(jù)題干信息可知：資本回報率（ROE）=利潤/所有

6、者權(quán)益=1572/9732=0.16;紅利支付率二股息分紅/凈利潤=608/1572=0.39;留存比率 （RR）=1-紅利支付率=1-0.39=0.61;所以本公司可持續(xù)增長率（SGR）=（ROE RR）/（1-ROEX RR）=0.16X 0.61/（1-0.16 X 0.61）0.11。9. 下列關(guān)于質(zhì)押貸款的說法中，錯誤的是（）。A. 銀行在放款時占主動權(quán)，處置質(zhì)押物手續(xù)比較復(fù)雜B. 質(zhì)物價值穩(wěn)定性好C. 銀行對質(zhì)物的可控制性強(qiáng)D. 質(zhì)物易于直接變現(xiàn)處理用于抵債正確答案:A解析：質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡單。質(zhì) 物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強(qiáng)、易于直接變

7、現(xiàn)處理用于抵債的特點。10. 信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重歸流 是指()。A. 信貸資金由銀行支付給使用者B. 信貸資金由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入 再生產(chǎn)C. 經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，流回到使用者手中D. 使用者將貸款本金和利息歸還給銀行正確答案:C解析：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為 經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過 社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中， 這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀

8、行，這是第二重歸流。11. 貸款承諾費是指銀行對()的那部分資金收取的費用。A. 已承諾貸給客戶而客戶已經(jīng)使用B. 未承諾貸給客戶而客戶已經(jīng)使用C. 已承諾貸給客戶而客戶沒有使用D. 未承諾貸給客戶而客戶沒有使用正確答案:C解析:貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資 金收取的費用。12. 處于成熟期的行業(yè)，價格競爭 新產(chǎn)品出現(xiàn)速度非常。()A. 很激烈：快B. 很激烈：慢C. 不激烈；快D. 不激烈：慢正確答案:B解析：成熟期的產(chǎn)品和服務(wù)已經(jīng)非常標(biāo)準(zhǔn)化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈， 新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。這一時期，多數(shù)產(chǎn)品需要面對來自其他行業(yè)中替 代品的競爭壓力，這

9、一行業(yè)中的很多企業(yè)可能會轉(zhuǎn)移到其他行業(yè)。在這一階段， 做好成本控制成為很多企業(yè)成功的關(guān)鍵。13. 下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析框架中成本結(jié)構(gòu)的說法，正確的是()。A. 指某一行業(yè)內(nèi)長期成本與短期成本的比例B. 企業(yè)固定成本主要指原材料、廣告費用等C. 經(jīng)營杠桿較低行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持較高的銷售量和維持市場占有率D. 行業(yè)的經(jīng)營杠桿越高，行業(yè)風(fēng)險(信用風(fēng)險)越高正確答案:D解析:A項在行業(yè)風(fēng)險分析框架中，成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)固定成本 與可變成本問的比例。B項固定成本是指不隨銷售量變化而變化的成本，主要指 固定資產(chǎn)折舊、企業(yè)日常開支、利息等，原材料、廣告費用均屬于變動成本。C項如果一個行業(yè)固定成本

10、占總成本比例很高，則稱行業(yè)的經(jīng)營杠桿很高。在高杠 桿經(jīng)營行業(yè)中，企業(yè)生產(chǎn)量越高，獲得利潤越高，并且企業(yè)成本會隨生產(chǎn)銷售的 增加而降低，因而經(jīng)營杠桿高的行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持高市場占有率和高銷售 量。D項對于高杠桿企業(yè)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)惡化或銷售量降低時，企業(yè)成本無法隨之大幅 削減因而盈利水平大幅降低此時容易發(fā)生信用風(fēng)險。14. ()是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。A. 上游廠商資質(zhì)B. 把好進(jìn)貨價格關(guān)C. 把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)D. 控制好銷售費用正確答案:B解析：原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價格的高低直接關(guān) 系到客戶產(chǎn)品價格的高低，把好進(jìn)貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。15. 借款人的

11、借款資格中，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的（）。A. 30%B. 40%C. 50%D. 60%正確答案:C解析:除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資 累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%16. 以下關(guān)于貸款擔(dān)保的說法，錯誤的是（）。A. 貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種B. 人的擔(dān)保可由自然人提供，也可由法人提供C. 財產(chǎn)擔(dān)保又分為動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)擔(dān)保兩類D. 擔(dān)保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔(dān)保正確答案:C解析:財產(chǎn)擔(dān)保又分為不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)擔(dān)保。17. 銀團(tuán)貸款屬于（）營銷渠道模式。A. 自營營銷渠道B.

12、 代理營銷渠道C. 合作營銷渠道D. 網(wǎng)點營銷渠道正確答案:C解析:銀團(tuán)貸款是典型的合作營銷，是指一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀 行參加.在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款.又稱辛迪加貸款。18. 用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置的指 標(biāo)是()。A. 信貸平均損失比率B. 信貸資產(chǎn)相對不良率C. 不良率變幅D. 信貸余額擴(kuò)張系數(shù)正確答案:B解析：信貸資產(chǎn)相對不良率，用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系 統(tǒng)中所處的相對位置，該指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險越高。該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。|19. A公司2012年的凈利潤為210萬元人

13、民幣，所得稅費用為15萬元人民 幣，利息費用為25萬元人民幣，則該公司的利息保障倍數(shù)是()。A. 8.4B. 9C. 10D. 缺乏數(shù)據(jù)，無法計算正確答案:C解析：利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用”利息費用=(210+15+25)/25=10。20. 提款條件不包括()。A. 合法授權(quán)B. 財務(wù)維持C. 政府批準(zhǔn)D. 資本金要求正確答案:B解析:B項屬于監(jiān)管條件。監(jiān)管條件主要包括：財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流和其他監(jiān)管條件。21. 對()來說，對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。A. 信貸管理B. 信貸經(jīng)營C. 信貸處置D. 信貸分析正確答案:B解析：對信貸經(jīng)營來說，區(qū)域經(jīng)濟(jì)

14、發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接 的因素。一般情況下，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險越低。22. 下列不屬于企業(yè)收款條件的是（）。A. 預(yù)收賬款B. 現(xiàn)金交易C. 賒銷D. 賒購正確答案:D解析:客戶收款條件主要有三種：預(yù)收賬款，是在貨物銷售前向買方提前 收取一筆訂金.它可為客戶帶來資金；現(xiàn)金交易，是在銷售貨物的同時收到現(xiàn) 金，也不會占壓客戶資金；賒銷，是出售貨物后過一段時間才能收到貨款，在 這段時間內(nèi)，客戶的資金相當(dāng)于壓在買方那里，因而賒銷會占壓客戶資金，并且 還存在應(yīng)收賬款風(fēng)險。D項賒購屬于企業(yè)付款條件。23. 下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是（）。A. 直接銷售渠道更重要B.

15、 直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場。缺點是資金投入大C. 間接銷售渠道的優(yōu)點是無需自找資源，缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D. 直接銷售應(yīng)收賬款較多正確答案:B解析:企業(yè)銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道，兩個渠道對企 業(yè)都很重要，不分彼此。其中，直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，應(yīng)收賬款少， 缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大；間接銷售渠道是廠商將產(chǎn)品通過中間渠 道銷售給終端客戶，其優(yōu)點是無需自找資源，資金投入少，缺點是應(yīng)收賬款多。24. 中期貸款是指貸款期限在（）的貸款。A. 1年以上（不含1年）3年以下（含3年）B. 3年以上（不含1年）5年以下（含5年）C. 1年以上（含1年）5年以下（含5年）

16、D. 1年以上（不含1年）5年以下（含5年）正確答案:D解析：中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸 款。25. 貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因不包括（）。A. 資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值B. 未抵押有效證件或抵押的證件不齊C. 因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效D. 抵押物價值增加正確答案:D解析:D項不屬于貸款抵押的風(fēng)險，抵押不足值才會造成貸款抵押風(fēng)險。26. 一個行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)就越 該行業(yè)內(nèi)部的競爭也就越。（）A. 強(qiáng)；強(qiáng)B. 強(qiáng)；弱C. 弱；強(qiáng)D. 弱；弱正確答案:B解析：一個行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)就越強(qiáng)，該行業(yè)內(nèi)部 的競

17、爭也就越弱。27. 下列不屬于一級文件（押品）的是（）。A. 銀行本票B. 銀行承兌匯票C. 抵債物資的物權(quán)憑證D. 法律文件正確答案:D解析：一級文件（押品）主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價證券及押品契證資 料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本 票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán) 證或其他項權(quán)益書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。28. 流動比率較高，（）。A. 流動資產(chǎn)的流動性較高B. 表明企業(yè)擁有大量具有即時變現(xiàn)能力的資產(chǎn)C. 表明企業(yè)的資金利用效率較高D. 速動比率可能較低正確答案:D解析：流動比率過高

18、，即流動資產(chǎn)相對于流動負(fù)債太多，可能是存貨積壓， 也可能是持有現(xiàn)金太多或者兩者兼而有之。 企業(yè)的存貨積壓，說明企業(yè)經(jīng)營不善， 存貨可能存在問題；現(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。故 C項不符合題意。速動資產(chǎn)不包括流動資產(chǎn)中的存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等流動比率較高可能是由于企業(yè)的存貨積壓過多，此時速動比率可能較低。故D項符合題意。29. 下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是（）。A. 應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源B. 當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款C. 如果公司經(jīng)常無法按時支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會減少D. 應(yīng)付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金

19、短缺，從而形成借款需求正確答案:D解析:應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期 之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)，故A項說法正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支 付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。故B、C兩項說法正確。如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到 期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款， 從而減少在其他方面的支出，這就可能 造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長，不會導(dǎo)致公 司借款需求的產(chǎn)生。故D項說法不正確30. 銀行在催收貸款的同時，對不

20、能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng) 按規(guī)定加罰利息，加罰的利率為（）。A. 在貸款協(xié)議中明確規(guī)定的利率B. 與貸款利率相同的利率C. 罰息是雙方協(xié)定D. 當(dāng)時的市場利率正確答案:A解析：加罰的利率在貸款協(xié)議中明確規(guī)定。加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定，應(yīng)收未收的罰息也要計復(fù)利。31. 銀行通過對（）的趨勢比較，可以作出合理的貸款決策。A. 預(yù)期增長率和實際增長率B. 實際增長率和可持續(xù)增長率C. 預(yù)期增長率和可持續(xù)增長率D. 內(nèi)含增長率和實際增長率正確答案:B解析:銀行通過對實際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以作出合理的 貸款決策：如果實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時公司確實需

21、要貸款；如果實際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部 資源，銀行不予受理貸款申請。32. 下列不屬于流動資產(chǎn)的組成的是（）。A. 存貨B. 待攤費用C. 預(yù)付賬款D. 無形資產(chǎn)正確答案:D解析：流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包 括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費用等項 目。資產(chǎn)是由流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)組成，其中非流動資產(chǎn)又主要包括：長期 投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。33. 某抵押物市場價值為15萬元，其評估值為10萬元，抵押貸款率為60% 則抵押貸款額為()萬元。A. 12.6B. 9C. 8.6D

22、. 6正確答案:D解析：抵押貸款額=抵押物評估值X抵押貸款率。本題抵押貸款額 =10x60%=6萬元)。34. 市場環(huán)境分析的SWO方法中。0代表()。A. 優(yōu)勢B. 劣勢C. 機(jī)遇D. 威脅正確答案:C解析:SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(weakness)表示劣勢， O(Opportunity)表示機(jī)遇。T(Threat)表示威脅。35. 債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限 履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償?shù)氖?)。A. 貸款抵押B. 貸款質(zhì)押C. 擔(dān)保D. 留置正確答案:D解析:留置是指債權(quán)人按照合同約定

23、占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同 約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以 拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。36. 下列選項中，不屬于項目效益情況的內(nèi)容是()。A. 各年累計盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值B. 盈虧平衡點分析C. 利潤分析表D. 敏感性分析正確答案:C解析：項目效益情況主要包括相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計盈余 資金是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內(nèi)容。37. 跨境貿(mào)易人民幣業(yè)務(wù)是指以（）報關(guān)并以（）結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算以及相 關(guān)配套業(yè)務(wù)。A. 人民幣；美兀B. 美元；人民幣C. 人民幣；歐元D. 人民幣；人民幣正確答案:D解析:跨境貿(mào)易人

24、民幣業(yè)務(wù)是指以人民幣報關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易 結(jié)算以及相關(guān)配套業(yè)務(wù)，包括跨境貿(mào)易人民幣貸款等相關(guān)服務(wù)。38. 下列關(guān)于自主支付操作要點的說法中，錯誤的是 （）。A. 事后核查是借款人自主支付方式下重要的環(huán)節(jié)B. 經(jīng)審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式C. 由于貸款人在放款前并未像貸款人受托支付方式下詳細(xì)審查貸款資金用 途，因此，貸款人應(yīng)加強(qiáng)對貸款資金用途的后續(xù)跟蹤核查D. 貸款人可要求借款人提交實際支付清單，但無權(quán)要求借款人提供與實際支 付事項相關(guān)的交易資料正確答案:D解析:貸款人可要求借款人提交實際支付清單，必要時還應(yīng)要求借款人提供 與實際支付事項相關(guān)的交易資料，通過賬戶分析

25、、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核 查貸款支付情況。39. 下列關(guān)于歷史成本法的說法中，錯誤的是（）。A. 優(yōu)點是具有客觀性且便于核查B. 與審慎的會計準(zhǔn)則相抵觸C. 能反映銀行或企業(yè)的真實價值或凈值D. 在市場經(jīng)濟(jì)條件下，資產(chǎn)的當(dāng)前價值往往與賬面價值有很大差距正確答案:C解析：歷史成本法不能反映銀行或企業(yè)的真實價值或凈值。在市場經(jīng)濟(jì)條件 下，資產(chǎn)的當(dāng)前價值往往與賬面價值有很大差距。40. 零售業(yè)微型企業(yè)需滿足的條件之一是（）。A. 從業(yè)人員（X）5人B. 從業(yè)人員（X）10人C. 營業(yè)收入（丫）200萬元D. 營業(yè)收入（Y）50萬元正確答案:B解析:公司信貸客戶按規(guī)模細(xì)分時，零售業(yè)微型企業(yè)需滿足的

26、條件為：（1）從業(yè)人員（X）10人。（2）營業(yè)收入（丫）100萬元。41. 下列選項中，不屬于不良貸款的是（）。A. 次級類貸款B. 關(guān)注類貸款C. 可疑類貸款D. 損失類貸款正確答案:B解析:從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng) 險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良貸款 主要指次級、可疑和損失類貸款。42. 客戶股權(quán)或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量 較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。這屬于客戶的 （）背景。A傢庭B. 外資C. 政府D. 上市正確答案:B解析：外資背景是指客戶股權(quán)或多或少有外資成分，這類客戶通常管

27、理較多 資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。43. 銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于（）性質(zhì)。A. 貸款意向書B. 貸款承諾C. 借款合同D. 借款申請書正確答案:A解析:銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。44. 在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以將產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步細(xì)分，如將第三產(chǎn)業(yè)分為（）A. 銷售部門和網(wǎng)絡(luò)部門B. 開發(fā)部門和知識生產(chǎn)部門C. 聯(lián)絡(luò)部門和服務(wù)生產(chǎn)部門D. 網(wǎng)絡(luò)部門和知識、服務(wù)生產(chǎn)部門正確答案:D解析:在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以進(jìn)一步細(xì)分，如將第三產(chǎn)業(yè)分為網(wǎng)絡(luò)部門和知識、服務(wù)生產(chǎn)部門。45. 銀行進(jìn)行貸款項目評估時，最關(guān)心的是借款企業(yè)的財務(wù)狀況和項目的效 益情

28、況，通常作為評估重點的是（）。A. 貸款項目的還款能力B. 貸款項目的盈利能力C. 貸款項目的技術(shù)水平D. 貸款項目的建設(shè)周期正確答案:A解析:在進(jìn)行貸款項目評估時，銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財務(wù)狀況和項目 的效益情況，并把貸款項目的還款能力作為評估重點。46. 信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的（），分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的 變動趨勢，科學(xué)地確定抵押率。A. 原值減去折舊16B. 評估現(xiàn)值C. 市場價值D. 公允價值正確答案:B解析：信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押 物價值的變動趨勢，科學(xué)地確定抵押率。47. 銀行廣告一般有形象和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運

29、用告，突出略。（）A. 產(chǎn)品：成本優(yōu)先B. 形象：差異化C. 產(chǎn)品；差異化D. 形象：成本優(yōu)先正確答案:C解析:銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運 用產(chǎn)品廣告。在形象廣告引起客戶的注意和興趣之后，以產(chǎn)品廣告予以補(bǔ)充和深 化、具體化，用產(chǎn)品廣告向客戶介紹各種具體信貸產(chǎn)品的內(nèi)涵。產(chǎn)品的廣告要突出差異化策略。在同類產(chǎn)品中，盡力找出并擴(kuò)大自己的產(chǎn)品和其他銀行產(chǎn)品的區(qū) 別;利用人無我有的創(chuàng)新產(chǎn)品，大做廣告，以樹立銀行積極進(jìn)取的形象；利用產(chǎn)品 品質(zhì)上的優(yōu)勢（如審批時間短、利率制定靈活等）.突出宣傳產(chǎn)品以及形象的差異。48. 下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是 （）。A.

30、將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證B. 將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人C. 直接減輕或免除保證人的責(zé)任D. 調(diào)整利率正確答案:D解析:調(diào)整利率不屬于變更擔(dān)保條件；其余選項均屬于變更擔(dān)保條件。因此， D項為正確選項。49. （）是指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運 用效率，它能反映借款人資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力。A. 營運能力B. 盈利能力C. 資金結(jié)構(gòu)D. 償債能力正確答案:A解析：營運能力指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運用效率。50. 按照企業(yè)規(guī)模對公司信貸客戶市場進(jìn)行細(xì)分，中型工業(yè)企業(yè)必須滿足（）的條件。A. 從業(yè)人員數(shù)在300人1999人

31、B. 銷售額在3000萬元29999萬元C. 資產(chǎn)總額在4000萬元39999萬元D. 從業(yè)人員數(shù)在600人2999人正確答案:A解析:（過期考點）中型工業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)應(yīng)在 300人2000人以下。銷售 額應(yīng)在3000萬元30000萬元以下；資產(chǎn)總額應(yīng)在4000萬元40000萬元以下； 從業(yè)人員數(shù)在600人2999人是中型建筑業(yè)企業(yè)必須滿足的條件之一。51. 選擇適合自身的目標(biāo)市場是（）的目的。A. 市場選擇B. 市場定位C. 市場細(xì)分D. 市場營銷正確答案:C解析:市場細(xì)分是目標(biāo)市場確定的前提和基礎(chǔ)，而選擇適合自身的目標(biāo)市場則是市場細(xì)分的目的。52. 分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與（）

32、的比率進(jìn)行比較。A. 同資產(chǎn)規(guī)模企業(yè)B. 同行業(yè)的企業(yè)C. 同收入規(guī)模企業(yè)19D. 同負(fù)債規(guī)模企業(yè)正確答案:B解析：分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與同行業(yè)的企業(yè)的比率進(jìn)行比較。53. 以下指標(biāo)的評價標(biāo)準(zhǔn)中，在一般情況下屬于越高越好的是（）。A. 資產(chǎn)負(fù)債率B. 負(fù)債與所有者權(quán)益比率C. 負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率D. 利息保障倍數(shù)正確答案:D解析:資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說 明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。對銀行來講，借款人負(fù)債比率越低越好。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債 與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系.從長期償債能力來講，該比率

33、越低，表明借款人的長 期償債能力越強(qiáng)。利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，該比率越高，說明借款人支付利息費用的能力越強(qiáng)。54. 下列關(guān)于項目融資貸款及材料送審的說法，錯誤的是（）。A. 應(yīng)有項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析B. 應(yīng)有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件C. 應(yīng)對項目的賣主或項目發(fā)起人的資信狀況充分了解D. 應(yīng)對項目的完工風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險進(jìn)行分析并提供風(fēng)險規(guī)避措施正確答案:C解析:項目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項目建設(shè)發(fā)放的貸款。項目 融資的報審材料中，應(yīng)注重的內(nèi)容有：項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析， 且應(yīng)有 項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件；應(yīng)對項目產(chǎn)品的買主

34、或項目設(shè)施用戶 的資信狀況充分了解；項目的風(fēng)險分析；風(fēng)險規(guī)避措施；控制項目的財務(wù)收 支。55. 銀行市場定位分為（）。A. 產(chǎn)品定位和銀行形象定位B. 服務(wù)定位和客戶經(jīng)理形象定位C. 產(chǎn)品定位和地區(qū)定位D. 服務(wù)定位和功能定位正確答案:A解析：銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。56. 以下關(guān)于公司可持續(xù)增長率的描述錯誤的是（）。A. 利潤率越高，銷售增長越快B. 用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C. 資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快D. 財務(wù)杠桿越低，銷售增長越快正確答案:D解析:財務(wù)杠桿越高，銷售增長越快。57. 核心流動資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負(fù)債表上的那一部分流動資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)由（）

35、來實現(xiàn)。A. 長期融資B. 短期融資C. 核心流動負(fù)債減少D. 長期資產(chǎn)變現(xiàn)正確答案:A解析:核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實現(xiàn)。58. 某大型超市擁有總資產(chǎn)1000萬元，其中現(xiàn)金30萬元，存貨200萬元, 固定資產(chǎn)400萬元，應(yīng)收賬款150萬元，該超市的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)（）。A. 與同行業(yè)相當(dāng)，提供貸款B. 優(yōu)于同行業(yè)，提供貸款C. 劣于同行業(yè)，拒絕貸款D. 與同行業(yè)比例有較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因正確答案:D解析:在分析資產(chǎn)負(fù)債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否 與同行業(yè)的比例大致相同。如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的平均水平存在

36、較大的 22差異，就應(yīng)該進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因。 超市屬于零售業(yè)，根據(jù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)參考 指標(biāo)，零售業(yè)的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為5%-8%存貨為50%-60%固定資產(chǎn)為10%- 20%應(yīng)收賬款為010%而該超市的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為 3%(30/1000)、存貨為 20%(200/1000)、固定資產(chǎn)為 40%(400/1000)、應(yīng)收賬款為 15%(150/1000),對比 可見，該超市與行業(yè)比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因。59. 下列關(guān)于貸款分類意義的說法中，錯誤的是()。A. 商業(yè)銀行要在風(fēng)險中生存發(fā)展就必須穩(wěn)健經(jīng)營B. 合理的貸款分類方法是銀行穩(wěn)健經(jīng)營不可缺少的前提條件C. 貸款分類是金融

37、審慎監(jiān)管的需要D. 內(nèi)部審計部門是幫助銀行防范金融風(fēng)險不可缺少的力量正確答案:D解析：外部審計師是幫助銀行防范金融風(fēng)險不可缺少的力量。60. 中小微型企業(yè)資金運行的特點不包括()。A. 額度小B. 需求急C. 流量大D. 周轉(zhuǎn)快正確答案:C解析:相對而言，中小微型企業(yè)資金運行的特點是額度小、 需求急、周轉(zhuǎn)快。 商業(yè)銀行應(yīng)針對這些特點，修改并完善其信貸管理制度，以適應(yīng)中小微型企業(yè)的 需求。61. 銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會 面臨()。A. 虛假質(zhì)押風(fēng)險B. 司法風(fēng)險C. 匯率風(fēng)險D. 操作風(fēng)險正確答案:B解析：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存

38、款賬戶上， 是有司法風(fēng)險的。62. 按營銷渠道場所分析，公司信貸營銷渠道不包括（）。A. 網(wǎng)點營銷B. 電子銀行營銷C. 登門拜訪營銷D. 代理營銷正確答案:D解析:按營銷渠道場所分析，公司信貸營銷渠道包括網(wǎng)點營銷、電子銀行營 銷和登門拜訪營銷。63. 以下財產(chǎn)質(zhì)押中，屬于商業(yè)銀行可接受的是（）。A. 匯票、支票、本票B. 租用的財產(chǎn)C. 國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)D. 使用權(quán)有爭議的財產(chǎn)正確答案:A解析:B、C、D三項都是商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押。64. 貸款合法合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能有（）。A. 關(guān)聯(lián)方B. 債權(quán)人C. 債務(wù)人D. 擔(dān)保人正確答案:D解析:貸款的合法合規(guī)性審查主要指

39、銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格 合乎法律法規(guī)及其信貸政策行為進(jìn)行的調(diào)查、認(rèn)定。65. 下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“決定授信額度”后面的是（）A. 分析借款原因與借款理由B. 償債能力分析C. 評估關(guān)鍵風(fēng)險和影響借款企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力因素D. 整合所有授信額度作為借款企業(yè)信用額度，完成最后授信申請并提交審核正確答案:D解析：銀行確立授信額度的步驟為：分析借款原因與借款理由；一些情況 下，可大致評估長期貸款進(jìn)程和授信額度；討論借款原因與具體需求額度；評 估關(guān)鍵風(fēng)險和影響借款企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力因素；償債能力分析 決定授信額度；整合所有授信額度作為借款企業(yè)信用額度，

40、完成最后授信申 請并提交審核。66. 企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取只能通過 （）辦理。A. 基本存款賬戶B. 般存款賬戶C. 臨時存款賬戶D. 專用存款賬戶正確答案:A解析:現(xiàn)行的銀行賬戶管理辦法將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存 款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。 一個企事業(yè)單位只能選 擇一家銀行的一個營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。67. 下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是（）。A. 貸款備案證明B. 保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件C. 已繳納印花稅的繳付憑證D. 法律意見書正確答案:B

41、解析:擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié) 議：保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；其他必要性文件。A、C兩頃都屬于與登記、 批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件，D項屬于其他類文件。因此，B項為正確選項。68. 銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時.通常更關(guān)注企業(yè)的（）。A. 借款需求原因B. 還款來源C. 還款可靠程度D. 還款動機(jī)正確答案:A解析：銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時，更關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即 所借款項的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源及可靠程度。69. 各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由

42、（）規(guī)定。A. 總行B. 銀監(jiān)會C. 經(jīng)辦行自行D. 貸款公司正確答案:C解析:各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直 轄市、計劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。70. 呆賬發(fā)生后的處理原則不包括（）。A. 自動轉(zhuǎn)賬B. 隨時上報C. 隨時審核審批D. 及時核銷正確答案:A解析:銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據(jù)，經(jīng)審查符合規(guī)定條件的，應(yīng)隨時上 報，隨時審核審批.及時從計提的呆賬準(zhǔn)備中核銷。71.20世紀(jì)80年代美國學(xué)者邁克爾波特首次提出的了 （），用于競爭戰(zhàn)略 的分析。A. 競爭優(yōu)勢理論B. 波特五力模型C. SWO分析法D. 波特鉆石模型正確答

43、案:B解析：波特五力模型是邁克爾波特于 20世紀(jì)80年代初首次提出的。72. 信貸人員以技術(shù)為核心進(jìn)行分析的階段是（）。A. 生產(chǎn)階段B. 銷售階段C. 研發(fā)階段D. 供應(yīng)階段正確答案:A解析:生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，這包括生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生 產(chǎn)。73. 信貸文件是指（）。A. 正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸的文件材料B. 貸款檔案中的文件C. 貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件D. 貸款申請的有關(guān)文件正確答案:A解析：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸（貸款）的文件材料。按其 重要程度及涵蓋內(nèi)容不同可劃分為兩級：一級文件（押品）和二級信貸文件。74. 按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項目根據(jù)資金

44、性質(zhì)、環(huán)境影響、社會影響等因 素的不同，其審批程序不包括（）。A. 審批制B. 注冊制C. 核準(zhǔn)制D. 備案制正確答案:B解析:按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會影響等 因素的不同，其審批程序大體可分為審批制、核準(zhǔn)制和備案制三種。75. 按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括（）。A. 自營貸款B. 并購貸款C. 房地產(chǎn)貸款D. 項目融資正確答案:A解析：按貸款用途不同，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并 購貸款、房地產(chǎn)貸款和項目融資。76. 般確定一個固定比例，或者確定計提比例的上限或下限是指（）的計提比例。A. 普通準(zhǔn)備金B(yǎng). 預(yù)存準(zhǔn)備金C. 專項準(zhǔn)備金D. 特

45、別準(zhǔn)備金正確答案:A解析：一般確定一個固定比例，或者確定計提比例的上限或下限是普通準(zhǔn)備 金的計提比例。77. （）是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。A. 貸款利率B. 貸款承諾費C. 補(bǔ)償余額D. 隱含價格正確答案:A解析:貸款利率是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比 率。它是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。78. 下列選項中，不屬于項目盈利能力分析評價指標(biāo)的是（）。A. 內(nèi)部收益率B. 凈現(xiàn)值C. 投資與貸款回收期D. 流動資金估算正確答案:D解析：項目盈利能力分析主要通過內(nèi)部收益率、 凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、 投資利潤率等評價指標(biāo)進(jìn)行分析。流動資金估算屬于項

46、目投資估算與資金籌措評 估的內(nèi)容。79. 提前歸還貸款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以（）進(jìn)行。A. 正序B. 倒序C. 分時D. 分段正確答案:B解析:貸款協(xié)議中，“提前還款”條款的內(nèi)容之一是，提前還款應(yīng)按貸款協(xié) 議規(guī)定的還款計劃以倒序進(jìn)行。80. 下列關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的說法中，錯誤的是（）。A. 抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租B. 因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實無法處置的抵債資產(chǎn)， 為避免資產(chǎn) 閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下， 可在處置時限 內(nèi)暫時出租C. 銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)D. 抵債資產(chǎn)收取后一律不能對外出租正確答案:D解析:抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外

47、出租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時 間內(nèi)確實無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確 立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租。銀行不得擅自使用抵債 資產(chǎn)。二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五 個選項中，只有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均 不得分。）81. 市場價值法的優(yōu)點主要在于（）。A. 它能夠及時承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價值的變化B. 銀行可根據(jù)市場價格的變化為其資產(chǎn)定值30C. 不必等到資產(chǎn)出售時才能知道凈資產(chǎn)的狀況D. 并不是所有的資產(chǎn)都有市場E. 即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值

48、正確答案:A,B,C解析:市場價值法的優(yōu)點主要在于，它能夠及時承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價值的變化， 因此能夠較為及時地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問題。銀行可根據(jù)市場價格的變化 為其資產(chǎn)定值，而不必等到資產(chǎn)出售時才能知道凈資產(chǎn)的狀況。市場價值法有優(yōu)點，但是也有其不可克服的缺點。因為并不是所有的資產(chǎn)都有市場，即使在有 市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值。82. 出口賣方信貸報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括（）。A. 商務(wù)合同B. 出口許可證或其他證明文件C. 進(jìn)口國、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況D. 借款人具有機(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營權(quán)的證明文件E. 出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議正確

49、答案:B,C,D解析:出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議和商務(wù)合同屬于 進(jìn)口買方信貸與混合貸款的報審材科，其余選項均是出口賣方信貸的報審材料。83. 債項評級的結(jié)果可以有多種用途，主要包括 （）。A. 貸款定價B. 資本和撥備計量和管理C. 不良資產(chǎn)處置與回收D. 授信審批E. 二維評級體系正確答案:A,B,C,D,E解析：債項評級的結(jié)果可以有多種用途，主要包括以下六點：應(yīng)用于二維 評級體系。應(yīng)用于授信審批。應(yīng)用于貸款定價。應(yīng)用于資本和撥備計量和 管理。應(yīng)用于風(fēng)險監(jiān)測和績效考核。應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收。84. 下列關(guān)于產(chǎn)品競爭力的說法，正確的有（）。A. 企業(yè)產(chǎn)品（服務(wù)）特征主要

50、表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競爭力方面B. 企業(yè)產(chǎn)品競爭力越強(qiáng)，越容易獲得市場認(rèn)同C. 產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品自身的性價比D. 產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品品牌E. 能否合理、有效、及時進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對于設(shè)計和開發(fā)周期較短的公司更為 重要正確答案:A,B,C解析:D項企業(yè)產(chǎn)品的競爭力雖然也與產(chǎn)品品牌等多種因素有關(guān).但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比;E項能否合理、有效、及時地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對于設(shè) 計和開發(fā)周期較長的公司更為重要。85. 面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C的標(biāo)準(zhǔn)原則，以下不是該原則內(nèi)容的有（）。A. 品德B. 資本C. 優(yōu)勢D. 劣勢E. 控制正確答案:C,D解析：“6C”的標(biāo)準(zhǔn)原則包括

51、品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制。86. 下列關(guān)于市場需求預(yù)測分析的說法，正確的有（）。A. 市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場現(xiàn)狀B. 市場需求預(yù)測分析可用于考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標(biāo)C. 市場需求預(yù)測應(yīng)建立在對需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上D. 市場分析有助于銀行預(yù)測擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來發(fā)展趨勢E. 市場需求預(yù)測分析可用于分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路 問題正確答案:A,B,C,D,E解析：市場需求預(yù)測分析是指在市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目產(chǎn) 品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的

52、 未來銷路問題。具體來說就是考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標(biāo)。市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn) 品（或所提供的服務(wù)）的市場現(xiàn)狀，并預(yù)測其未來發(fā)展趨勢。市場需求預(yù)測是在對 需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評估。87. 還款來源存在風(fēng)險的預(yù)警信號有（）。A. 貸款用途與借款人原定計劃不同B. 償付來源與合同上的還款來源不同C. 貸款目的與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)D. 償付來源與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)E. 借款人與其擔(dān)保人所處行業(yè)相同正確答案:A,B,C,D解析:貸款用途與借款人原定計劃不同、償付來源與合同上的還款來源不同 等均屬于需要警惕的情況。E

53、擔(dān)保人和借款人在同一行業(yè)并不意味著有重大擔(dān)保 風(fēng)險。88. “實貸實付”的實施要點包括（）。A. 組織架構(gòu)方面B. 放貸進(jìn)度方面C. 支付管理方面D. 協(xié)議管理方面E. 整合管理方面正確答案:A,B,C,D,E解析：“實貸實付”的實施要點有五條：組織架構(gòu)方面；放貸進(jìn)度方面； 支付管理方面；協(xié)議管理方面；整合管理方面。89. 借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)采取的措施有（）。A. 加罰利息B. 限期糾正C. 停止或取消借款人尚提用的借款額度D. 宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期E. 宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期正確答案：B,C,D,E解析：借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)分別或

54、同時采用下列措施：要求借款 人限期糾正違約事件；停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期，并根據(jù)合同約定立即從借款人在銀 行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù)；宣布借款人在與銀行簽訂的其他合同項下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還 貸款本息及費用。90. 公司信貸中，初次面談的提綱應(yīng)包括（）。A. 客戶總體情況B. 客戶信貸需求C. 可承受償還期限D(zhuǎn). 可承受償還利率E. 擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品正確答案:A,B,E解析:初次面談，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準(zhǔn)備，擬定詳細(xì)面談工作提綱。提 綱內(nèi)容應(yīng)包括：客戶總體情況；客戶信貸需求；擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品 等。91. 季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（）。A. 季節(jié)性負(fù)債增加B. 季節(jié)性資產(chǎn)增加C. 內(nèi)部融資D. 銀行貸款E. 證券投資正確答案:A,C,D解析:存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：季節(jié)性負(fù)債增加（應(yīng)付賬款和應(yīng) 計費用）；內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券：銀行貸款。3492. 以下屬于有關(guān)經(jīng)營狀況的信號的有（）。A. 各部門職責(zé)分裂B. 喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚C. 關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常D. 固定資產(chǎn)迅速變化E. 成本上升、收益減少