現(xiàn)金日記賬樣式

1、1 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 上上年年結結轉轉 過過次次頁頁 承承前前頁頁 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 2 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十

2、億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 3 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 過過次次頁頁 承承

3、前前頁頁 4 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 過過次次頁頁 承承前前頁頁 5 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元

4、元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 過過次次頁頁 日期引用常用摘要設置科目 月日提備用金庫存現(xiàn)金 11車輛費銀行存款 22業(yè)務招待費存放中央銀行款項 33業(yè)務電話費存放同業(yè) 44維修費其他貨幣資金 55辦公用品結算備付金 66購打印紙存出保證金 77發(fā)工資交易性金融資產(chǎn) 88業(yè)務借款買入返售金融資產(chǎn) 99借差費應收票據(jù) 1010銷售收入應收賬款 1111存入銀行預付賬款 1212上年結轉應收股利 13本月合計應收利息

5、14本年累計應收代位追償款 15應收分保賬款 16應收分保合同準備金 17其他應收款 18壞賬準備 19貼現(xiàn)資產(chǎn) 20拆出資金 21貸款 22貸款損失準備 23代理兌付證券 24代理業(yè)務資產(chǎn) 25材料采購 26在途物資 27原材料 28材料成本差異 29庫存商品 30發(fā)出商品 31商品進銷差價 委托加工物資 周轉材料 消耗性生物資產(chǎn) 貴金屬 抵債資產(chǎn) 損余物資 融資租賃資產(chǎn) 存貨跌價準備 持有至到期投資 持有至到期投資減值準備 可供出售金融資產(chǎn) 長期股權投資 長期股權投資減值準備 投資性房地產(chǎn) 長期應收款 未實現(xiàn)融資收益 存出資本保證金 固定資產(chǎn) 累計折舊 固定資產(chǎn)減值準備 在建工程 工程物資

6、 固定資產(chǎn)清理 未擔保余值 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)累計折舊 公益性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 累計折耗 無形資產(chǎn) 累計攤銷 無形資產(chǎn)減值準備 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 獨立賬戶資產(chǎn) 待處理財產(chǎn)損溢 短期借款 存入保證金 拆入資金 向中央銀行借款 吸收存款 同業(yè)存放 貼現(xiàn)負債 交易性金融負債 賣出回購金融資產(chǎn)款 應付票據(jù) 應付賬款 預收賬款 應付職工薪酬 應交稅費 應付利息 應付股利 其他應付款 應付保單紅利 應付分保賬款 代理買賣證券款 代理承銷證券款 代理兌付證券款 代理業(yè)務負債 遞延收益 長期借款 應付債券 未到期責任準備金 保險責任準備金 保戶儲金 獨立帳戶負債 長期應付款 未確認融資費用 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 清算資金往來 貨幣兌換 衍生工具 套期工具 被套期項目 實收資本 資本公積 盈余公積 一般風險準備 本年利潤 利潤分配 庫存股 生產(chǎn)成本 制造費用 勞務成本 研發(fā)支出 工程施工 工程結算 機械作業(yè) 主營業(yè)務收入 利息收入 手續(xù)費及傭金收入 保費收入 租賃收入 其他業(yè)務收入 匯兌損益 公允價值變動損益 投資收益 攤回保險責任準備金 攤回賠付支出 攤回分保費用 營業(yè)外收入 主營業(yè)務成本 其他業(yè)務成本 營業(yè)稅金及附加 利