行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算中心工作總結(jié)

1、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算中心工作總結(jié)XX 年年上半年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過 各核算單位的通力配合， 通過全體人員的共同努力， 集中核算的 區(qū)直機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位達(dá) 172 家，實(shí)際核算包括各單位工會(huì)賬在 內(nèi)的 336 套賬，收支總額 23.16 億元, 開出的撥款通知書、轉(zhuǎn)賬 支票、電匯單等共 22,306 張，拒付假發(fā)票和不規(guī)范票據(jù) 1,057 單（同比降低 55%），拒付金額 13,362,032 元（同比降低 70%）， 嚴(yán)把支出關(guān)， 嚴(yán)肅了收支兩條線等相關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律， 為區(qū)直行政事 業(yè)單位財(cái)政性資金的安全運(yùn)作提供了有效保障。一、與 XX 年的賬務(wù)順利承接（一）完成XX年度部門決

2、算工作XX 年部門決算與以往相比變化較大，且時(shí)間緊，任務(wù)重， 為保證部門決算的內(nèi)容涵蓋單位的全部收支， 數(shù)據(jù)真實(shí)， 內(nèi)容完 整，我們克服了重重困難，及時(shí)、圓滿地完成了這項(xiàng)工作。（二）應(yīng)用新的會(huì)計(jì)科目、報(bào)表體系今年財(cái)政正式啟動(dòng)了 XX年新政府收支分類改革工作，對(duì)我 們行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生重要影響，全新的“功能分 類”“經(jīng)濟(jì)分類”等內(nèi)容 , 對(duì)原有的功能分類和經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了 重大調(diào)整。在應(yīng)用過程中 , 我們采取學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合的多種形 式, 讓主管會(huì)計(jì)對(duì)新的收支分類科目有一個(gè)比較深層次的理解,1 較準(zhǔn)確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會(huì)計(jì)做賬方 法，規(guī)范了新科目的運(yùn)用。（三）逐步取消手工

3、輔助賬一是取消財(cái)政專戶的手工賬。 從今年起， 取消各主管會(huì)計(jì)的 財(cái)政專戶備查賬， 改在各單位的基本賬戶科目中， 在“應(yīng)繳財(cái)政 專戶款”下設(shè)明細(xì)科目，反映各核算單位上繳和財(cái)政返撥的情 況，在基本賬務(wù)上就清楚地反映了每一筆財(cái)政專戶資金的收支情 況。二是逐步取消項(xiàng)目輔助賬。 運(yùn)用新軟件對(duì)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了“雙重 復(fù)式支出核算”功能， 對(duì)任何一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出， 可以進(jìn)行細(xì)化 的功能核算、經(jīng)濟(jì)核算 , 可以直接在基本賬務(wù)上對(duì)每一筆收支可 同時(shí)按財(cái)政撥款的項(xiàng)目和科目記賬， 并反映每個(gè)會(huì)計(jì)期末的項(xiàng)目 資金的結(jié)余情況， 最大限度的滿足了核算單位和相關(guān)管理部門的 需要。二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強(qiáng)化核算實(shí)效，完善監(jiān)督職能一是完

4、善工資的統(tǒng)發(fā)工作。 強(qiáng)化“工資直達(dá)”， 防止各種變 向的錢款濫發(fā)， 達(dá)到加強(qiáng)工資及其福利性支出管理、 控制和降低 行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出的目查字典網(wǎng)的。目前全區(qū) 72 家單位，納入 中心工資系統(tǒng)管理的有 137 家共計(jì) 12149 人（在職在編 8650 人， 離退休 1507 人，臨聘和雇員 1934 人，長休和其他人員 58 人）， 上半年發(fā)放工資總額為 54,530 萬元。區(qū)城管辦下屬的 7 家和區(qū) 文化公園等 4 家核算單位約 1387 人（在職在編 384 人，離退休 502 人，臨聘 501 人），采用單位自制工資表，報(bào)工資科留存 1 份并蓋“已存”章的方式進(jìn)行管理，上半年發(fā)放工資總額

5、2492 萬元。二是統(tǒng)一固定資產(chǎn)賬務(wù)管理， 配合財(cái)政局資產(chǎn)清查， 對(duì)盤盈 盤虧的固定資產(chǎn)， 做好相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整工作， 減少國有資產(chǎn)的鋪 張浪費(fèi)。三是強(qiáng)化基建、修繕賬務(wù)管理，目前 2 位會(huì)計(jì)師管理著 25 個(gè)核算單位 35 套基建賬，上半年基建賬收支總額達(dá) 3.28 億元。 拒付不合理的基建報(bào)賬共 4筆46.4 萬元,拒付不合理的修繕賬務(wù) 共 2 筆 12.8 萬元。netpage 四是統(tǒng)一內(nèi)部稽核程序，統(tǒng)一培訓(xùn)工作。稽核工 作是我區(qū)會(huì)計(jì)集中核算的一個(gè)亮點(diǎn)， 遵照區(qū)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì) 核算中心會(huì)計(jì)稽核工作細(xì)則 （核 XX5 號(hào)），以往在社保、 銀行、 財(cái)政局等機(jī)構(gòu)中才存在的相關(guān)內(nèi)設(shè)稽核或監(jiān)督部門，

6、 在我區(qū)會(huì)計(jì) 集中核算中較早引入， 今年引來福田區(qū)等兄弟單位紛紛效仿。 我 們認(rèn)真履行稽核職責(zé)，在事前、 事中、 事后的稽核工作中善于發(fā) 現(xiàn)和解決問題， 明確要求所有工作人員“一把尺子量到底”， 徹 底杜絕核銷“人情帳”，促進(jìn)中心核算業(yè)務(wù)的更加規(guī)范和完善，配合審計(jì)工作實(shí)現(xiàn)“財(cái)政支出到哪里，績效追蹤就到哪里。” 五是以制度說話，按制度核算，在工作制度匯編的基礎(chǔ) 上，完善了 30 萬元以下工程項(xiàng)目管理制、工作人員量化考核制 度等， 更有利于加大對(duì)財(cái)政性資金的管理和監(jiān)督力度，提高資金使用效益。六是強(qiáng)化檔案管理。我們新建成了 1 個(gè)檔案室（ b 館），已 搬遷會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、賬薄等共 3,102 冊(cè)，

7、為區(qū)審計(jì)局、法院、 檢察院、教育部門和清產(chǎn)核資等提供了便利的查、借利用。七是重視新軟件建設(shè)， 快速搭建新軟件環(huán)境， 根據(jù)業(yè)務(wù)特殊 性自行研制方案，共同開發(fā)， 避免被動(dòng)，利用 6 個(gè)月時(shí)間順利完 成了新舊軟件的更替， 并依托遠(yuǎn)程專線光纖， 準(zhǔn)備讓所有街道辦 事處統(tǒng)一啟用新軟件進(jìn)行集中會(huì)計(jì)核算，完備了使用責(zé)任書 等法律程序，所有區(qū)屬財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以統(tǒng)一匯總，為政府當(dāng)好家、 理好財(cái)提供了必備的軟、硬件環(huán)境。三、強(qiáng)化一支勤政、廉潔、高效、務(wù)實(shí)、作風(fēng)過硬的高素質(zhì) 會(huì)計(jì)隊(duì)伍中心內(nèi)設(shè) 1室 5科，現(xiàn)有干部職工 53名，其中黨員 28名， 會(huì)計(jì)師 25名，高級(jí)會(huì)計(jì)師有 2 名。按照特區(qū)干部好作風(fēng)建設(shè)的 相關(guān)要求，

8、 今年以來尤其重視干部職工的作風(fēng)建設(shè)， 認(rèn)真貫徹反 腐倡廉的相關(guān)制度和規(guī)定， 樹造了打鐵自身硬的基本素質(zhì)， 受到了區(qū)紀(jì)委重視與好評(píng)。一是中心領(lǐng)導(dǎo)班子能夠以身作則， 嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法規(guī)制度， 扎實(shí) 工作，帶動(dòng)整個(gè)中心廉潔勤勞好風(fēng)氣，無任何信訪舉報(bào)、失職、 瀆職等行政過錯(cuò)行為。二是按照“特區(qū)黨員好干部作風(fēng)建設(shè)”活動(dòng)的要求， 擬定活 動(dòng)方案， 組織安排干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)， 參加公務(wù)員 1+6 文件知識(shí) 測(cè)試、無償獻(xiàn)血活動(dòng)、直屬機(jī)關(guān)羽毛球比賽等活動(dòng)，收效顯著。三是嚴(yán)格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方式， 嚴(yán)格責(zé)任考核， 建立和明確了“一人一崗一關(guān)口”的目標(biāo)責(zé)任體 系，身體力行，支持陽光工程行動(dòng)。四是堅(jiān)持“規(guī)范第一，服務(wù)至上，效率保障”的工作宗旨， 倡導(dǎo)“軟服務(wù)”，軟化矛盾， 用心服務(wù)，加強(qiáng)與各核算單位之間 聯(lián)系， 協(xié)調(diào)解決核算單位的實(shí)際問題， 爭取到核算單位的理解和 支持。五是強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算培訓(xùn)， 力求打造一支業(yè)務(wù)