信用擔(dān)保中心貸款信用擔(dān)保操作方法

1、信用擔(dān)保中心貸款信用擔(dān)保操 作方法信用擔(dān)保中心貸款信用擔(dān)保操作方法貴陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)蓋達(dá)中小企業(yè)信用擔(dān)保中心關(guān)于中小企業(yè)貸款信用擔(dān)保操作方法一、貸款信用擔(dān)保的條件申請(qǐng)貸款信用擔(dān)保的小企業(yè)，需符合下列條件：1、經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊(cè)，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，具有法人資格， 經(jīng)過當(dāng)年年檢。2、依法進(jìn)行稅務(wù)登記，依法納稅，經(jīng)過當(dāng)年年檢。3、在國家有關(guān)商業(yè)銀行或其他依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)開立賬戶。4、具有符合法定要求的注冊(cè)資本金，必需的經(jīng)營資金，合法經(jīng)營，具有一 定的經(jīng)營管理水平。5、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算規(guī)范， 經(jīng)區(qū)財(cái)政局審核， 有符合會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范條件的財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備持有會(huì)計(jì)上崗證的專職財(cái)會(huì)人員，或委托經(jīng)市

2、財(cái)政局批準(zhǔn)的具 有法定資格的代理記賬機(jī)構(gòu)進(jìn)行代理記賬。6、工業(yè)企業(yè)需要連續(xù)經(jīng)營半年以上，非工業(yè)企業(yè)需要連續(xù)經(jīng)營一年以上。 對(duì)于經(jīng)貴陽市高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化服務(wù)中心認(rèn)定的高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的 小企業(yè)，不受連續(xù)經(jīng)營期限的限制。7、能按規(guī)定的要求，提供反擔(dān)保措施。 申請(qǐng)貸款信用擔(dān)保的小企業(yè)（被保證人）應(yīng)向貴陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)蓋達(dá)中 小企業(yè)信用擔(dān)保中心（以下簡(jiǎn)稱蓋達(dá)擔(dān)保中心）提供反擔(dān)保措施，如保證、抵 押、質(zhì)押等。凡符合貸款信用擔(dān)保條件，同時(shí)又符合以下各項(xiàng)要求的貸款擔(dān)保項(xiàng)目，可 給予特別扶持，免除反擔(dān)保。（ 1）屬于貸款信用擔(dān)保的重點(diǎn)對(duì)象， 如支持科技創(chuàng)業(yè)型、吸納下崗和失業(yè) 人員的都市工業(yè)型、社區(qū)服務(wù)型的

3、小企業(yè)。（2）企業(yè)連續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營在半年以上，且納稅、融資、經(jīng)營等信用良好。（ 3）申請(qǐng)貸款信用擔(dān)保數(shù)額在 50 萬元以下。4）提供經(jīng)本市合伙或有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 報(bào)表。二、貸款信用擔(dān)保的程序1、（ 1）由蓋達(dá)信保中心向銀行推薦貸款企業(yè)或項(xiàng)目， 經(jīng)銀行審核同意后， 辦 理放款手續(xù)。（ 2）也可由借款企業(yè)向協(xié)議銀行提出借款手續(xù)， 經(jīng)銀行審核同意后，向蓋 達(dá)信保中心推薦，蓋達(dá)信保中心按有關(guān)程序?qū)徍送夂笥摄y行辦理放款手續(xù)。2、擔(dān)保企業(yè)資料填報(bào)。（ 1）初次申請(qǐng)擔(dān)保貸款的企業(yè)，要填報(bào)委托擔(dān)保申請(qǐng)書、 委托保證 合同、不可撤銷信用反擔(dān)保函，如反擔(dān)保措施是財(cái)產(chǎn)抵押的要填報(bào)抵 押反擔(dān)

4、保合同或質(zhì)押反擔(dān)保合同，提供經(jīng)有關(guān)部門登記的證明材料，并 附以下資料：上年度財(cái)務(wù)報(bào)表和近一期的月度財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表和損益 表）；經(jīng)過檢驗(yàn)的工商登記執(zhí)照、稅務(wù)登記證和信貸員貸款調(diào)查 報(bào)告和意見；財(cái)政部門填寫的評(píng)審報(bào)告。（ 2）在本年度內(nèi)第二次申請(qǐng)?zhí)顖?bào)：委托擔(dān)保申請(qǐng)書；委托保證 合同；不可撤銷信用反擔(dān)保函；上年度財(cái)務(wù)報(bào)表和近一期月度報(bào)表 （資產(chǎn)負(fù)債表和損益表）。三、貸款信用擔(dān)保的額度1、單個(gè)企業(yè)、單筆貸款額度以不超過申請(qǐng)企業(yè)資產(chǎn)總額的50%，同時(shí)不超過蓋達(dá)信保中心的總貸款額度的 20%。2、對(duì)促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展所需的， 擔(dān)保額度在 100 萬元以下， 期限在 6 個(gè)月以內(nèi) 的短期流動(dòng)資金貸款信用擔(dān)保

5、項(xiàng)目，優(yōu)先予以支持。四、貸款信用擔(dān)保的期限1、信用擔(dān)保貸款的期限，因蓋達(dá)信保中心暫時(shí)只開展流動(dòng)資金信用擔(dān)保， 最長(zhǎng)期限不超過一年。2、需要辦理展期的貸款，必須由借款人提出展期申請(qǐng)，經(jīng)銀行同意后，可 給予展期二次。銀行必須在借款合同約定到期前十五日內(nèi)與蓋達(dá)信保中心聯(lián)系。3、展期期限不得超過原貸款期限。五、貸款信用擔(dān)保的保費(fèi)計(jì)算根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，擔(dān)保期限，擔(dān)保金額確定年保費(fèi)率為0.8%-1.2%。1、保費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)（每月）：50 萬元以下（含 50 萬元） 0.6 ；50 萬元 100 萬元以下（含 100 萬元） 0.67 ；100 萬元 200 萬元以下（含 200 萬元） 0.73 。2

6、、保費(fèi)計(jì)算公式：保費(fèi)收入 =借款資金擔(dān)保比例擔(dān)保費(fèi)率擔(dān)保期限（個(gè)月）（案例）：機(jī)械有限公司向小河信用社借款 100 萬元，請(qǐng)蓋達(dá)信保中 心作信用擔(dān)保，經(jīng)銀行審核后，同意貸款 100萬元，期限 6 個(gè)月，蓋達(dá)中心同 意按借款金額 90%提供擔(dān)保。分中心應(yīng)收擔(dān)保費(fèi)多少？100000090%0.67 6=3618元3、繳費(fèi)方式：借款人在借款資金到賬后 5個(gè)工作日內(nèi)， 到蓋達(dá)信保中心財(cái) 務(wù)入辦理繳納擔(dān)保費(fèi)手續(xù)。六、逾期及逾期率的計(jì)算1、逾期貸款：系指借款合同約定到期后 （含展期后到期） 未歸還的貸款 （含 代償余額）。2、逾期比率：系指逾期貸款額占擔(dān)保貸款總額之比率。計(jì)算公式：逾期比率 =逾期貸款額

7、/ 擔(dān)保貸款總額 100%七、貸款信用擔(dān)保的期中管理1、擔(dān)保貸款尚未到期， 有下列情況之一時(shí)， 銀行應(yīng)于知悉之日起 5 個(gè)工作 日內(nèi)通知蓋達(dá)信用擔(dān)保中心。（1）借款人發(fā)生歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、被吊銷營業(yè)執(zhí)照或被撤銷時(shí)。（2）借款人未按期繳付利息的。（ 3）借款人宣告破產(chǎn)，或清理債務(wù)時(shí)，或其財(cái)產(chǎn)受司法部門強(qiáng)制執(zhí)行、扣 押、處分或拍賣者。2、信用擔(dān)保項(xiàng)目發(fā)生展期的處理。 展期擔(dān)保費(fèi)的計(jì)收：擔(dān)保貸款項(xiàng)目經(jīng)同意展期的應(yīng)在辦理手續(xù)的同時(shí)計(jì)收擔(dān)保費(fèi)。展期擔(dān)保費(fèi)計(jì)算應(yīng)從上期貸款到期之日至展期貸款到期日止3、擔(dān)保后的檢查（檢查內(nèi)容及要求見附件五）八、代位清償1、借款合同履行期屆滿，借款人未按借款合同約定按期如

8、數(shù)歸還銀行的， 蓋達(dá)中心與銀行雙方應(yīng)共同進(jìn)行催討，經(jīng)多次催討無效的，銀行有權(quán)自貸款逾 期之日起 3 個(gè)月之后任何一日，直接要求蓋達(dá)中心在保證合同約定的保證范圍 內(nèi)代位清償（見附件四）。蓋達(dá)中心應(yīng)在收到銀行通知之日起10 個(gè)工作日內(nèi)清償。2、擔(dān)保項(xiàng)目代償時(shí)的資金劃撥。 擔(dān)保項(xiàng)目發(fā)生代償時(shí)， 由蓋達(dá)信保中心劃 撥給協(xié)議銀行。蓋達(dá)公司與協(xié)議銀行索回全額代償資金后，于 3 個(gè)工作日內(nèi)， 按風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)比例劃入雙方賬戶。九、不代位清償1、超出蓋達(dá)信保中心保證合同范圍的任何款項(xiàng)，中心不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。2、擔(dān)保項(xiàng)目有下列情況之一的，中心有權(quán)解除保證責(zé)任。（1）貸款人和借款人變更借款合同的，或貸款人將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第

9、三人， 或銀行許可借款人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，未取得蓋達(dá)信保中心書面同意的。（2）貸款人不按期向借款人提供貸款的。（ 3）貸款人發(fā)現(xiàn)借款人不履行或不完全履行借款合同規(guī)定的還款義務(wù)，應(yīng)及時(shí)通知蓋達(dá)信保中心，并由雙方共同采取補(bǔ)救措施，盡可能減少損失的。3 、擔(dān)保項(xiàng)目如有以下情況的， 貸款人應(yīng)盡可能提前收回貸款， 并在發(fā)現(xiàn)問 題后 5 個(gè)工作日內(nèi)書面通知信保中心，但信保中心并不因此提前承擔(dān)保證責(zé)任。（ 1）發(fā)現(xiàn)借款人嚴(yán)重違反借款合同（即主合同）約定，且將直接損害保證 合同當(dāng)事人各方正當(dāng)權(quán)益的行為。（ 2）借款人書面通知銀行無力清償?shù)狡趥鶆?wù)或產(chǎn)權(quán)發(fā)生重大變更， 直接影 響保證正常履行的。（ 3）借款人經(jīng)司法機(jī)關(guān)

10、宣告破產(chǎn)的。（4）借款人被其他債權(quán)人因重大債務(wù)糾紛起訴（仲裁）或被法院（仲裁機(jī) 構(gòu)）做出查封、凍結(jié)、扣押財(cái)產(chǎn)的裁決或被法院做出強(qiáng)制執(zhí)行的裁決。十、貸款信用擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審對(duì)申請(qǐng)貸款信用擔(dān)保的中小企業(yè)，主要從以下 5 個(gè)方面進(jìn)行審查，預(yù)測(cè)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度1、符合會(huì)計(jì)法原則： 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范，有否符合會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范條件的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，有 否配備持有會(huì)計(jì)上崗證的專職財(cái)會(huì)人員，或委托經(jīng)市財(cái)政局批準(zhǔn)的具有法定資 格的代理記賬機(jī)構(gòu)進(jìn)行代理記賬的，報(bào)表是否具有真實(shí)性。2、符合市場(chǎng)準(zhǔn)入原則：（ 1）經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊(cè)， 獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，具有法人資格， 經(jīng)過當(dāng)年的年檢。（ 2）依法進(jìn)行稅務(wù)登記，

11、依法納稅，經(jīng)過當(dāng)年年檢。（ 3）在國家有關(guān)商業(yè)銀行或其他依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)開立賬戶。（4）具有符合法定要求注冊(cè)資本金，必需的經(jīng)營資金，正常經(jīng)營，具有一 定的經(jīng)營管理水平。3、落實(shí)反擔(dān)保措施： 申請(qǐng)貸款信用擔(dān)保的小企業(yè)（被擔(dān)保人）應(yīng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保措施， 如信用保證、財(cái)產(chǎn)抵押、有價(jià)證券質(zhì)押等。對(duì)小企業(yè)提供信用保證的反擔(dān)保企業(yè)，也應(yīng)審查其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況是 否符合有關(guān)規(guī)定。4、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的量化判斷：（ 1）償債能力 資產(chǎn)負(fù)債率：主要用于測(cè)定企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力。從長(zhǎng)期償債能力的觀 點(diǎn)來看，這一比率越低越好。計(jì)算公式：資產(chǎn)負(fù)債率 =（負(fù)債總額資產(chǎn)總額） 100% 負(fù)債與所有者權(quán)益比率： 該比率

12、越低， 表明借款人的長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)， 債權(quán)人權(quán)益保障程度越高。該比率越高，表明杠桿比率和風(fēng)險(xiǎn)越大。計(jì)算公式：流動(dòng)比率 =（負(fù)債總額所有者權(quán)益總額） 100% 流動(dòng)比率：是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。 一般情況下，流動(dòng)比率越高， 反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。計(jì)算公式：流動(dòng)比率 =（流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債） 100% 速動(dòng)比率：又稱為酸性比率，是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，它 是用來衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)。速動(dòng)資產(chǎn)：是指流動(dòng)資產(chǎn)減去存貨后的凈值。（ 2）營動(dòng)能力 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：是反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，它是一定時(shí)期內(nèi)賒 銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率。計(jì)算公式：

13、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 =（銷售收入平均應(yīng)收賬款） 100% 存貨周轉(zhuǎn)率：是一定時(shí)期內(nèi)借款人銷售成本與平均存貨余額的比率，它 是反映借款人銷售能力和存貨周轉(zhuǎn)速度的一個(gè)指標(biāo)，也是衡量借款人生產(chǎn)經(jīng)營 環(huán)節(jié)中存貨營動(dòng)效率的一個(gè)綜合性指標(biāo)。計(jì)算公式：存貨周轉(zhuǎn)率 =（銷售成本平均存貨） 100%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：是指借款人銷售收入與資產(chǎn)平均總額的比率。計(jì)算公式：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 =（銷售收入資產(chǎn)平均總額） 100%（ 3）盈利能力銷售利潤(rùn)率：是指利潤(rùn)總額和銷售收入的比率。計(jì)算公式：銷售利潤(rùn)率 =（利潤(rùn)總額銷售收入） 100% 凈利潤(rùn)率：是指借款人凈利潤(rùn)與銷售收入之間的比率。計(jì)算公式：凈利潤(rùn)率 =（凈利潤(rùn)銷售收入） 100% 該比率與上述比率呈現(xiàn)相同的變化趨勢(shì)。 凈資產(chǎn)報(bào)酬率：是反映借款人資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)，也是衡量借款 人利用債權(quán)人和所有者權(quán)益總額所取得盈利的重要指標(biāo)。計(jì)算公式：凈資產(chǎn)報(bào)酬率 =（利潤(rùn)總額平均凈資產(chǎn)） 100% 凈資產(chǎn)報(bào)酬率越高，說明借款資產(chǎn)的利用效率越高，利用資產(chǎn)創(chuàng)造的利潤(rùn) 越多，盈利能力也就越強(qiáng)，營運(yùn)能力也就越高，反之