商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與策略x

1、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與策略 隨著國內(nèi)金融改革步伐的不斷加快和市場開發(fā)程度的不斷提高, 銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理意識更加明確。但是長期以來，銀行的主要收益來源 以信貸息差為主，造成信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量較低，不良貸款數(shù)量不斷累 積，對資本充足率造成不利影響。這就需要針對銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科 學(xué)管理，提高銀行系統(tǒng)整體發(fā)展水平。只有這樣才能有效遏制銀行不 良資產(chǎn)增長，提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成效，進(jìn)一步構(gòu)建健康、規(guī)范的 金融環(huán)境。 -、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征 （一）信貸風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和普遍性 在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，借款人可能需要以貸款維持企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的 正常開展，而在復(fù)雜的市場環(huán)境下，企業(yè)虧損風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)可能發(fā)生，其 至由于經(jīng)營不

2、善陷入破產(chǎn)境地，這些都將增加信貸風(fēng)險(xiǎn)，使銀行遭受 經(jīng)濟(jì)損失。只要有經(jīng)營活動(dòng)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)始終存在，因此信貸風(fēng)險(xiǎn) 也是客觀存在而且具有一定普遍性的，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，零風(fēng)險(xiǎn)的 信貸業(yè)務(wù)是不存在的。 （二）信貸風(fēng)險(xiǎn)的不確定性和多變性 隨著市場不確定因素的增加，經(jīng)營活動(dòng)當(dāng)中的偶然風(fēng)險(xiǎn)概率也在 不斷積累，在信貸業(yè)務(wù)中資源配置體系內(nèi)存在大量不可控因素，可能 在偶然因素的觸動(dòng)下爆發(fā)，其表現(xiàn)形式、發(fā)展趨勢等都具有較大的不 確定性，對于信貸預(yù)期收益造成不利影響。同時(shí)，由于信貸風(fēng)險(xiǎn)收市 場因素影響，其風(fēng)險(xiǎn)變化形式較多，其中的變量因素使原信貸業(yè)務(wù)的 服務(wù)范圍、監(jiān)管形式、風(fēng)險(xiǎn)頻率等都相應(yīng)產(chǎn)生變化，可能會(huì)有新的風(fēng) 險(xiǎn)

3、因素發(fā)生，從而使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理難度增加。 （三）信貸風(fēng)險(xiǎn)的可控性及高危害性 雖然很多因素能夠誘發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)，其表現(xiàn)形式也多種多樣，但是 其中也具有一些規(guī)律，尤其是在長期的業(yè)務(wù)實(shí)踐當(dāng)中，根據(jù)這些規(guī)律 做定量和定性分析，有利于對銀行信貸業(yè)務(wù)做出有效監(jiān)管，對其中存 在的風(fēng)險(xiǎn)做出提前識別與防御，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效分散于轉(zhuǎn)移，有 利于將信貸風(fēng)險(xiǎn)損失控制在最低點(diǎn)。不可否認(rèn)，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具有高 危害性，如果銀行長期被不良貸款所困擾，很可能對正常業(yè)務(wù)的開展 造成不利影響，影響資金的有效流通，增加其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度 上削弱了銀行的資金周轉(zhuǎn)與供應(yīng)能力，長此以往必然會(huì)影響國民經(jīng)濟(jì) 的穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展，對整體金融環(huán)境發(fā)

4、展造成負(fù)面影響。 二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題 （一）風(fēng)險(xiǎn)管理體制有待規(guī)范 雖然在央行的監(jiān)督引導(dǎo)性，商業(yè)銀行對于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理不斷進(jìn) 行優(yōu)化，并取得了一定成績，但是從整體發(fā)展形勢來看，其風(fēng)險(xiǎn)水平 還需要進(jìn)一步提升，尤其是與國際信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相比還有不小的距離。 在國外銀行的信貸管理中，有專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)，不同管理流程 之間配合緊密，很少存在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管漏洞。但是在我國商業(yè)銀行的信貸 管理中，風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理的職權(quán)相對有限，在工作中獨(dú)立性較差，因此 造成信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性不夠明顯。同時(shí)，在當(dāng)前的銀行業(yè)績考核 中，主要考核指標(biāo)仍以業(yè)務(wù)量為主，銀行尚未建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)文化， 有些業(yè)務(wù)經(jīng)理過于

5、注重銷售業(yè)績，因此對風(fēng)險(xiǎn)因素可以回避，這些問 題都使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式。 （二）風(fēng)險(xiǎn)管理理念缺失 從當(dāng)前銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)類型、管理形式和問題形式來看，不少風(fēng)險(xiǎn) 的根源在于風(fēng)險(xiǎn)理念缺失。具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，過于關(guān) 注業(yè)務(wù)發(fā)展，對風(fēng)險(xiǎn)管理有所忽視。由于銀行收到利益驅(qū)使，對于信 貸業(yè)務(wù)的發(fā)展尤其關(guān)注，但是對于風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)掘、預(yù)警、管理、規(guī) 避等環(huán)節(jié)則可以忽視，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷累積，管理難度持續(xù)增加。 第二，關(guān)注短期利益，對銀行的長期發(fā)展目標(biāo)有所忽視。一些銀行對 于短期利益過于關(guān)注，而對于影響銀行長期發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理卻不夠重 視。第三，關(guān)注貸前審批，但是對貸后管理重視程度不夠。信貸風(fēng)險(xiǎn) 的形成不

6、僅僅在貸前階段，而是貫穿整個(gè)信貸過程，“三分放款七分 管理體現(xiàn)出信貸管理的重要性，但是當(dāng)前不少銀行對于貸中、貸后 管理有所缺失，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)加劇。 （三）風(fēng)險(xiǎn)評估及風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)缺乏 專業(yè)性信貸風(fēng)險(xiǎn)管理需要優(yōu)秀的人才團(tuán)隊(duì)為基礎(chǔ)，尤其是對復(fù)合 型人才的需求更加迫切?，F(xiàn)階段，銀行專門從事風(fēng)險(xiǎn)管理的團(tuán)隊(duì)規(guī)模 較小，而且精通信貸風(fēng)險(xiǎn)管理同時(shí)又具有市場管理能力的專業(yè)人才更 加匱乏。國外針對金融風(fēng)險(xiǎn)的中介機(jī)構(gòu)、第三方評價(jià)組織發(fā)展較為完 善，如獨(dú)立的審計(jì)事務(wù)所、信用評價(jià)機(jī)構(gòu)等，這些機(jī)構(gòu)對于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù) 警、評價(jià)等能夠做出前瞻性指導(dǎo)，而國內(nèi)此類組織建設(shè)相對滯后，尚 未建立起專業(yè)性的風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢機(jī)構(gòu)，因此對于信貸風(fēng)險(xiǎn)

7、的管理更容 易出現(xiàn)疏漏。 三、完善我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議 （一）優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對銀行正常金融活動(dòng)的進(jìn)行有著重要意義，是促進(jìn) 銀行信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。針對信貸流程進(jìn)行管理，能夠?qū)崿F(xiàn) 信貸風(fēng)險(xiǎn)過程的持續(xù)化管理，從而實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理之間的平 衡。針對風(fēng)險(xiǎn)管理的流程進(jìn)行優(yōu)化，有利于進(jìn)一步提升銀行信貸風(fēng)險(xiǎn) 管理質(zhì)量。風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了全面化與全程化兩項(xiàng)流程，能夠使銀行信 貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)由點(diǎn)到面、由局部到全局的管理模式。全而化管理能夠?qū)?不同體系、不同類型的貸款客戶劃歸統(tǒng)一的管理范疇，從而消除風(fēng)險(xiǎn) 管理死角。全程化管理則通過銀行業(yè)務(wù)的細(xì)節(jié)化管理，使風(fēng)險(xiǎn)控制落 實(shí)到銀行業(yè)務(wù)的

8、每一個(gè)環(huán)節(jié)，從而消除風(fēng)險(xiǎn)管理中的盲點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 的提前干預(yù)的管理。 （二）強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任考核機(jī)制 當(dāng)前，銀行業(yè)績考核主要以業(yè)務(wù)作為主要內(nèi)容，對于信貸風(fēng)險(xiǎn)的 考核指標(biāo)相對不足，因此，銀行需要將信貸風(fēng)險(xiǎn)因素作為考核的重點(diǎn) 內(nèi)容。首先需要在責(zé)任落實(shí)上加大力度，尤其是對貸款人信譽(yù)資質(zhì)、 專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專業(yè)水平、客戶經(jīng)濟(jì)職責(zé)、相關(guān)行政管理?xiàng)l例、 問責(zé)機(jī)制等作出明確規(guī)定。其次，指定科學(xué)的業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)，將信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理納入整體考核機(jī)制內(nèi)，例如增加對不良貸款的監(jiān)督和回收, 控制不良資產(chǎn)占比，將信貸回收與員工業(yè)績直接掛鉤，以此強(qiáng)化銀行 工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識，增加其風(fēng)險(xiǎn)管理積極性，從根木上減少信貸風(fēng) 險(xiǎn)因素。

9、 （三）培養(yǎng)濃厚的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化 信貸風(fēng)險(xiǎn)文化的培養(yǎng)需要一個(gè)長期的過程，需要從制度約束和文 化滲透兩個(gè)方而進(jìn)行。銀行員工不但需要強(qiáng)化自身風(fēng)險(xiǎn)意識，同時(shí)還 需要對信貸風(fēng)險(xiǎn)文化有全面認(rèn)識。首先，管理層需要明確風(fēng)險(xiǎn)方向， 在信貸管理中根據(jù)不同項(xiàng)目需求，對起風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容和形式進(jìn)行調(diào)整, 建立起從上到下的風(fēng)險(xiǎn)意識。其次，需要進(jìn)一步規(guī)范信貸流程，在信 貸制度方而做細(xì)化規(guī)定，建立文本規(guī)范格式，從而對信貸人員行為進(jìn) 行約束。同時(shí)還需要根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)變化和金融環(huán)境變化對信貸管理制 度作出調(diào)整，從而使信貸風(fēng)險(xiǎn)文化制度具有更強(qiáng)的適應(yīng)性。 四、結(jié)語 在負(fù)債經(jīng)營的大環(huán)境下，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)傳播性和破壞性更加明 顯。尤其是在國家經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的今天，商業(yè)銀行需要以更積極的態(tài) 度應(yīng)對