公司資金付款流程及計劃管理制度

1、資金付款流程及計劃管理制度 為進一步規(guī)范公司財務管理制度，提高資金使用率，加大資金的流轉速度。同事 避免公司各部門及客戶之間產生不必要的誤解，影響公司形象。根據(jù)公司實際情況， 本著方便、可行、效率的原則，對付款流程及計劃管理作如下規(guī)定： 1人員組織安排： 1.1財務總監(jiān)及融資計劃部從公司宏觀角度負責公司資金運作和統(tǒng)籌調度，負責計 劃的審批和計劃外資金的協(xié)調和有關批準事項。 1.2融資部負責資金的具體計劃安排，具體落實公司資金管理政策，同時負責對資 金使用情況進行監(jiān)督。 1.3財務部具體實施各種批準的資金計劃，辦理具體付款事宜，向融資部提供當月 的資金計劃使用和客戶欠款情況。 1.4各資金用款部

2、門應積極配合財務部及融資計劃部，按時將當月經總經理、董事 長審批的資金計劃單報財務部及融資計劃部。 2審批內容和審批權限 2.1資金計劃的審批 資金計劃原則分為年度計劃、季度計劃（以年度計劃為準則）、月度計劃（以 季度計劃為準則）和周計劃（以月度計劃為準則）。年度計劃、季度機化和月度計 劃是方向目標性計劃，但周計劃必須是嚴密可執(zhí)行的計劃。 年度、季度、月度計劃必須由各分管副總、財務總監(jiān)、總經理書面簽字并由總 經理報董事長審批，周計劃根據(jù)需要由分管副總按月計劃報總經理簽字后由財務部 負責支付（原則上所有按月計劃支付項目在25號后支付）。財務部和相關用款部門 依據(jù)批準的計劃嚴格落實。 2.2付款審

3、批單 計劃內資金項目在落實過程中，對于各用款部門按計劃提交 的付款審批單，董事長不在具體審批單（周計劃）上簽字。但部門業(yè)務經辦人和部 門級負責人必須在付款審批單上簽字。 財務總監(jiān)或其授權人和融資計劃部經理須在具體付款審批單上簽字，特殊情況 財務總監(jiān)審批簽字后，無融資計劃部經理簽字或者有融資計劃部經理簽字無財務總 監(jiān)簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業(yè)務經辦人必須補辦有關手續(xù)。 總之，付款審批單必須由部門的負責人和業(yè)務經辦人簽字，財務總監(jiān)及其書面 授權的人員和融資計劃部經理或其授權的主管人員書面簽字。岀納才能依據(jù)批準手 續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。 2.3計劃外的付款的審批 單筆計劃外付

4、款超過5萬元以上（包括5萬元），周累計超過10萬元上的（包括 10萬元）必須由總經理報董事長并簽字后、通知財務部和融資計劃部資按手續(xù)予 以及時辦理。 特殊緊急付款的可以由總經理會同財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員安排付 款，事后業(yè)務經辦人必須及時補辦手續(xù)，否則財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員和 出納承擔相關責任。 2.4出差借款（包括備用金）的審批 借款必須由分管副總和財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員及總經理在借款單 簽字審批后方可借款。但不得超過10000元，超過后報董事長審批后方可辦理。 所有的借款必須經財務部主管根據(jù)制度進一步審核。 特殊緊急借款的可以主管副總由財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員安

5、排付款， 事后業(yè)務經辦人必須及時補辦手續(xù)，否則財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員和出納 承擔相關責任 2.5其他費用支付（非采購和工程性支出）的審批 費用審核人員首先按照公司制度和有關費用標準，審查單據(jù)合理性和合法性， 由主管部門經理及主管副總簽字審批，并由財務部審核簽字后交總經理審批，出納 在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。 3付款流程 按照以上審批權限，規(guī)定的付款流程如下: 3. 1付款審批單流程 業(yè)務流程中每一步由資金使用部門資金計劃員負責傳遞 3.2借款流程 3.3其他費用流程 4資金付款計劃的編制 4. 1編制依據(jù) 各資金用款部門根據(jù)本部門業(yè)務開展需要和項目用款緊急程度，編制資金用款計 劃

6、，資金用款必須有主管副總、總經理、董事長審批簽字后提交給融資計劃部和財 務部。 根據(jù)以下資料編制資金付款計劃： 供應部必須負責專人提供工程客戶和供應商的最新欠款余額。 財務部出納提供最新帳戶余額。 銷售部門提交收款計劃。收款計劃必須由部門負責人及主管副總審批簽字后提交給 總經理及融資計劃部。 4.2計劃編制時間 年度計劃：每年12月20日前，各資金用款部門提交下年度計劃。 季度計劃：每季度末所在的月25日前，各資金用款部門提交下季度計劃。 月度計劃：每月27日，各資金用款部門提交下月計劃。 周計劃：每周星期四前，各資金用款部門提交下周計劃。 相關資金用款部門必須按照合同及其他文件，結合下期業(yè)務開展情況，認真仔細編 制付款計劃并經批準后，在規(guī)定的期限內報送融資計劃部。逾期引起的一切相關責 任由資金付款部門承擔。 融資計劃部會同財務部按計劃安排還所用資金，同時和資金付款部門負責協(xié)調向客 戶辦理付款安排事宜。 5費用付款審批報銷： 其他尚末涉及事項按公司借款管理制度、有關費用報銷制度和資金管理制度執(zhí)行。 6責任 資金用款部門負責延報計劃引起的一切責任，同時對數(shù)據(jù)填報質量負責，填報主 觀失誤及部門審核失誤，將追究部門負責人責任。 融資計劃部負責資金籌集和統(tǒng)籌調度，承擔安排失誤及反