農(nóng)村信用社綜合網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)業(yè)務(wù)授權(quán)暫行規(guī)定

1、農(nóng)村信用社綜合網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)業(yè)務(wù)授權(quán)暫行規(guī)定第一章總則第一條 為強(qiáng)化我市農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)授權(quán)管理與內(nèi)部控制，切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)人民銀行商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法、商業(yè)銀行內(nèi)控指引以及有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合實(shí)際，制定本暫行規(guī)定。第二條本規(guī)定適應(yīng)于市農(nóng)村信用聯(lián)社轄內(nèi)所有機(jī)構(gòu)。第三條本規(guī)定所稱綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)授權(quán)，是指系統(tǒng)中對(duì)農(nóng)村信用社在法定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對(duì)會(huì)計(jì)、出納、信貸、儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)崗位工作人員權(quán)限的具體界定。 工作人員應(yīng)在崗位職責(zé)權(quán)限內(nèi)開(kāi)展工作，嚴(yán)禁越權(quán)行事。第四條 授權(quán)要實(shí)行責(zé)任分離制度， 在分工協(xié)作的基礎(chǔ)上， 明確崗位職責(zé)與權(quán)限，保持利害關(guān)系分離和監(jiān)督制約。主要是：（一）實(shí)行對(duì)貨幣、

2、有價(jià)證券的保管與賬務(wù)記錄分離；（二）重要空白憑證的保管與使用分離；（三）資金交易業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦分離， 前臺(tái)交易與后臺(tái)結(jié)算分離；（四）信用的受理發(fā)放與審查分離；（五）損失的確認(rèn)與核銷分離；（六）業(yè)務(wù)經(jīng)辦與檢查監(jiān)督分離。第五條 本規(guī)定中的授權(quán)分為操作授權(quán)、系統(tǒng)授權(quán)和金額授權(quán)三種權(quán)限。第二章權(quán)限規(guī)定第六條操作授權(quán)：每日營(yíng)業(yè)開(kāi)始時(shí)，必須雙人輸入各自口令，進(jìn)入操作系統(tǒng)。柜員進(jìn)入操作系統(tǒng)需經(jīng)換人授權(quán)。第七條系統(tǒng)授權(quán)( 一) 系統(tǒng)設(shè)置只能由本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管操作，其他柜員不能進(jìn)行交易的有關(guān)系統(tǒng)功能： (1) 尾箱設(shè)置； (2) 物品箱管理； (3) 憑證入庫(kù)；(4) 憑證出庫(kù)； (5) 憑證核銷； (

3、6) 現(xiàn)金入庫(kù)； (7) 現(xiàn)金出庫(kù)； (8) 憑證出入庫(kù)撤銷；（9）損益劃轉(zhuǎn)分錄表維護(hù)；（10）損益劃轉(zhuǎn)。（11）股金分紅。（12）機(jī)構(gòu)科目調(diào)整參數(shù)設(shè)置。 （13）資產(chǎn)管理所有業(yè)務(wù)。（二）系統(tǒng)設(shè)置必須經(jīng)復(fù)核授權(quán)（不必主管授權(quán)）的有關(guān)系統(tǒng)功能：（ 1）更換單折。（2）憑證掛失。（3）憑證解掛。（4）憑證注銷。（5）通知存款登記。（6）股金開(kāi)戶、入股、利息支出、掛失、解掛等業(yè)務(wù)，需復(fù)核授權(quán)。( 二) 系統(tǒng)設(shè)置需要業(yè)務(wù)主管授權(quán)的有關(guān)系統(tǒng)功能：(1 ）在代收代發(fā)入賬在一個(gè)月內(nèi)做兩次或兩次以上以及代收代發(fā)批量入賬的撤銷，需要業(yè)務(wù)主管進(jìn)行授權(quán)。(2) 債券密碼重置、貸款合同信息修改、貸款利息單打印、貸款形

4、態(tài)調(diào)整、聯(lián)行清理、退稅交易、卡資料維護(hù)、客戶資料修改、表外利息核銷等業(yè)務(wù)需要主管授權(quán)。(3 ）股東退股、股金轉(zhuǎn)讓、股東信息修改、換折等操作，需主管授權(quán)。(4 ）對(duì)公和內(nèi)部業(yè)務(wù)的開(kāi)戶、賬戶信息修改、賬戶密碼重置、賬戶凍結(jié)、解凍、掛失、止付、解掛、扣劃等操作，需主管授權(quán)。(5 ）沖正交易：當(dāng)日或隔日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬時(shí)可用沖正交易，現(xiàn)金賬戶不能沖正。柜員做沖正交易時(shí)，需要主管柜員進(jìn)行授權(quán)，以便監(jiān)督。(6 ）對(duì)公單戶結(jié)息撤銷、對(duì)公轉(zhuǎn)對(duì)私、利息調(diào)整、對(duì)當(dāng)天發(fā)生的零余額銷戶進(jìn)行撤銷等必須主管授權(quán)。(7) 特殊轉(zhuǎn)帳：執(zhí)法部門(mén)持有效證件和文件對(duì)某賬戶進(jìn)行強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)，柜員可通過(guò)特殊轉(zhuǎn)帳交易進(jìn)行。本交易需主管授權(quán)。(8

5、) 前臺(tái)重打交易：用于重新打印本柜員所要重打該交易的最后一筆的打印文件，需主管授權(quán)。第八條 金額授權(quán)（一）所有的現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按現(xiàn)金管理暫行條例和人民幣管理?xiàng)l例規(guī)定進(jìn)行操作。（二）金額授權(quán)按核定的權(quán)限辦理，現(xiàn)行授權(quán)額度如下：1、大額現(xiàn)金支付授權(quán)和備案制度：人民幣日累計(jì)支取5 萬(wàn)元以內(nèi)的現(xiàn)金業(yè)務(wù)， 由柜員自行處理； 一天一次或數(shù)次累計(jì)提現(xiàn)超過(guò)人民幣 5 萬(wàn)元以上（含 5 萬(wàn)元）、10 萬(wàn)以內(nèi)的，由該營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管實(shí)時(shí)授權(quán)，同時(shí)應(yīng)逐筆登記“大額現(xiàn)金支付登記簿” ，并按月報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案；一天一次或數(shù)次累計(jì)提現(xiàn)超過(guò)人民幣10 萬(wàn)元以上（含10 萬(wàn)元）、20 萬(wàn)元以內(nèi)的，由信用社內(nèi)勤主任進(jìn)行授權(quán)

6、，當(dāng)時(shí)逐筆履行登記和報(bào)備手續(xù)；一天一次或數(shù)次累計(jì)提現(xiàn)超過(guò)人民幣20 萬(wàn)元以上（含20 萬(wàn)）、30萬(wàn)元以內(nèi)的，由信用社主任進(jìn)行授權(quán)；30 萬(wàn)元以上（含 30 萬(wàn)元）的，應(yīng)由縣聯(lián)社主管部門(mén)異地授權(quán)并進(jìn)行單獨(dú)登記，并于次日向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。 外幣業(yè)務(wù)應(yīng)折合成等值人民幣后按權(quán)限辦理。儲(chǔ)蓄存款通兌 50 萬(wàn)元以上（含 50 萬(wàn)元）的現(xiàn)金支付，需通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行異地授權(quán)。2、大額支付系統(tǒng)授權(quán)制度：20 萬(wàn)元以內(nèi)的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)根據(jù)規(guī)定由柜員雙人操作，實(shí)時(shí)辦理；20 萬(wàn)元以上（含 20 萬(wàn)） 100 萬(wàn)元以下的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，由信用社內(nèi)勤主任（或授權(quán)代理人）進(jìn)行異地授權(quán)； 100 萬(wàn)元以上（含 100 萬(wàn)元）的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，

7、由各聯(lián)社自行確定專人進(jìn)行異地授權(quán)。外幣業(yè)務(wù)應(yīng)折合成等值人民幣后按權(quán)限辦理。第九條授權(quán)方式操作授權(quán)采用輸入密碼口令的方式， 系統(tǒng)授權(quán)和金額授權(quán)可采用輸密碼（刷卡）的方式。授權(quán)業(yè)務(wù)必須做到先復(fù)核、后授權(quán)，確保授權(quán)業(yè)務(wù)不流于形式。第十條 資金營(yíng)運(yùn)、財(cái)務(wù)管理、信貸審批、利率浮動(dòng)、信用卡業(yè)務(wù)等特定授權(quán)權(quán)限由相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)另行規(guī)定。第三章授權(quán)管理與監(jiān)督第十一條 信用社應(yīng)按照相關(guān)制度規(guī)定和要求， 針對(duì)崗位人員賦予相應(yīng)的工作任務(wù)和職責(zé)權(quán)限。第十二條 信用社要建立合理的授權(quán)分責(zé)制度， 實(shí)行自上而下的控制、監(jiān)督和管理。第十三條如發(fā)生下列情況之一， 授權(quán)人應(yīng)調(diào)整授權(quán)以至撤銷授權(quán)：（一）被授權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；（二）被授權(quán)人失職造成重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；（三）管理制度進(jìn)行重大調(diào)整；（四）其他不可預(yù)料的情況。第十四條如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止。（一）實(shí)行新的授權(quán)制度或方法；（二）被授權(quán)人業(yè)務(wù)崗位或權(quán)限變