公司企業(yè)職務(wù)犯罪風(fēng)險(xiǎn)防范

1、公司企業(yè)高管職務(wù)犯罪風(fēng)險(xiǎn)防范公司企業(yè)高管職務(wù)犯罪風(fēng)險(xiǎn)防范 （公司企業(yè)法律培訓(xùn)）（公司企業(yè)法律培訓(xùn)） 本次法律培訓(xùn)的內(nèi)容本次法律培訓(xùn)的內(nèi)容 一、公司企業(yè)高管人員職務(wù)犯罪的現(xiàn)狀一、公司企業(yè)高管人員職務(wù)犯罪的現(xiàn)狀 二、職務(wù)犯罪產(chǎn)生的原因二、職務(wù)犯罪產(chǎn)生的原因 三、公司高管人員面臨的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)三、公司高管人員面臨的刑事法律風(fēng)險(xiǎn) 四、公司高管人員刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防四、公司高管人員刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防 五、公司高管人員身處危境的自我保護(hù)五、公司高管人員身處危境的自我保護(hù) （一）（一） 公司企業(yè)職務(wù)犯罪現(xiàn)狀統(tǒng)計(jì)公司企業(yè)職務(wù)犯罪現(xiàn)狀統(tǒng)計(jì) （二）（二） 公司企業(yè)高管職務(wù)犯罪手段公司企業(yè)高管職務(wù)犯罪手段 一、公司

2、企業(yè)高管人員職務(wù)犯罪現(xiàn)狀一、公司企業(yè)高管人員職務(wù)犯罪現(xiàn)狀 （一）公司企業(yè)職務(wù)犯罪現(xiàn)狀統(tǒng)計(jì)（一）公司企業(yè)職務(wù)犯罪現(xiàn)狀統(tǒng)計(jì) 西北政法大學(xué)刑事法律研究中心特邀研究員的王榮利在2012年度中國(guó)企業(yè)家犯罪案 例報(bào)告中稱(chēng)，去年全年中國(guó)被媒體曝光的企業(yè)家犯罪案例共計(jì)306例，比2011年度增 加104例。其中，國(guó)企高管107例，比2011年度增加19例；民營(yíng)企業(yè)家199例，比2011年 度增加88例。報(bào)告同時(shí)收集了45例企業(yè)家遭遇自殺、遇害、被騙、被敲詐、被劫持以 及一些意外事件的案例，其中國(guó)企高管6例、民營(yíng)企業(yè)家39例。 國(guó)企高管犯罪平均年齡國(guó)企高管犯罪平均年齡53.27歲歲 民營(yíng)企業(yè)家犯罪平均年齡民營(yíng)企

3、業(yè)家犯罪平均年齡43.1歲歲 民營(yíng)企業(yè)家民營(yíng)企業(yè)家“共同犯罪共同犯罪”占比高于國(guó)企高管占比高于國(guó)企高管 國(guó)企高管犯罪多為受賄貪污國(guó)企高管犯罪多為受賄貪污 民營(yíng)企業(yè)家犯罪中民營(yíng)企業(yè)家犯罪中“涉黑涉黑”嚴(yán)重嚴(yán)重 民企平均每案涉資超民企平均每案涉資超15億國(guó)企每案涉資超億國(guó)企每案涉資超5千萬(wàn)千萬(wàn) 國(guó)企高管犯罪中死刑國(guó)企高管犯罪中死刑1人，死緩人，死緩5人，無(wú)期徒刑人，無(wú)期徒刑5人人 民營(yíng)企業(yè)家犯罪中死刑民營(yíng)企業(yè)家犯罪中死刑8人，死緩人，死緩4人，無(wú)期徒刑人，無(wú)期徒刑8人人 （二）公司企業(yè)高管職務(wù)犯罪手段（二）公司企業(yè)高管職務(wù)犯罪手段 隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，隨之而來(lái)的是激烈的市場(chǎng)份額竟?fàn)?，加之?guó)家的市場(chǎng)

4、法律制度 建設(shè)滯后，公司企業(yè)內(nèi)部管理制度不完善，造成公司企業(yè)職務(wù)犯罪現(xiàn)象復(fù)雜、發(fā)生頻繁。 公司、企業(yè)職務(wù)犯罪的一些常見(jiàn)的犯罪手法公司、企業(yè)職務(wù)犯罪的一些常見(jiàn)的犯罪手法 通過(guò)偽造合同、涂改帳面、虛假報(bào)銷(xiāo)、編造支出等方式貪污、挪用公款； 利用“小金庫(kù)”管理上的漏洞，大肆貪污、挪用或集體私分“小金庫(kù)”資金； 利用掌握某些業(yè)務(wù)審批權(quán)、銷(xiāo)售權(quán)的職務(wù)便利索取或收受好處費(fèi)； 利用負(fù)責(zé)企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改擴(kuò)建工程來(lái)收受賄賂； 在與其他企業(yè)、單位發(fā)生經(jīng)濟(jì)關(guān)系時(shí)，利用職權(quán)虛報(bào)業(yè)務(wù)支出進(jìn)行貪污或者讓利給對(duì)方， 從對(duì)方獲取巨額回扣、好處費(fèi)； 在受委托追繳企業(yè)欠款的過(guò)程中，采取欺騙手段截留、侵占、貪污公款； 利用內(nèi)部核

5、算之機(jī)，故意降低下屬單位上繳利潤(rùn)基數(shù)，侵吞、挪用公款； 利用外銷(xiāo)貨款回收失控的機(jī)會(huì)，截留公款進(jìn)行體外循環(huán)，用于個(gè)人營(yíng)利或借給親朋好友進(jìn) 行資金周轉(zhuǎn)。 二、公司企業(yè)職務(wù)犯罪產(chǎn)生的原因二、公司企業(yè)職務(wù)犯罪產(chǎn)生的原因 （一）企業(yè)家自身原因（一）企業(yè)家自身原因 法律意識(shí)淡薄，犯罪界限認(rèn)識(shí)不清 不正常的社會(huì)交往活動(dòng) 人性弱點(diǎn) （二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理原因（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理原因 企業(yè)管理制度不科學(xué) 企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度不完善 （三）企業(yè)及企業(yè)家外部原因（三）企業(yè)及企業(yè)家外部原因 社會(huì)風(fēng)氣 政策及體制 （一）公司、企業(yè)的設(shè)立環(huán)節(jié)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)（一）公司、企業(yè)的設(shè)立環(huán)節(jié)刑事法律風(fēng)險(xiǎn) 1、【虛報(bào)注冊(cè)資本罪虛報(bào)注冊(cè)資本罪】

6、刑法刑法第第158條規(guī)定：條規(guī)定：“申請(qǐng)公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報(bào) 注冊(cè)資本，欺騙公司登記主管部門(mén)，取得公司登記，虛報(bào)注冊(cè)資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或 者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛報(bào)注冊(cè)資本金額百 分之一以上百分之五以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主 管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役?！?立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：、實(shí)繳注冊(cè)資本不足法定注冊(cè)資本最低限額，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額占 法定最低限額的百分之六十以上，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額占法定最低限額的百分之三十以 上的；、實(shí)繳注冊(cè)資本達(dá)到法定最低限額，但仍虛報(bào)注

7、冊(cè)資本，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額 在一百萬(wàn)元以上，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在一千萬(wàn)元以上的；、虛報(bào)注冊(cè)資本給投資者 或者其他債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；、；、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo) 準(zhǔn)，但具有下列情形之一的； 因虛報(bào)注冊(cè)資本，受過(guò)行政處罰二次以上，又虛報(bào)注冊(cè)資本的； 向公司登記主管人員行賄或者注冊(cè)后進(jìn)行違法活動(dòng)的。 【案案 例例】 李李xx虛構(gòu)注冊(cè)資金虛構(gòu)注冊(cè)資金880萬(wàn)一案。萬(wàn)一案。 在這個(gè)環(huán)節(jié)主要涉及虛報(bào)注冊(cè)資本罪、虛假出資、抽逃出資罪罪名。其中虛報(bào)注冊(cè)資本 罪應(yīng)引起企業(yè)家們的足夠重視。因?yàn)椋谥袊?guó)企業(yè)家們演繹著一個(gè)個(gè)企業(yè)從無(wú)到有、從小到 大的傳奇故事的同時(shí)，也存在著太多的浮躁和隱

8、患。有的企業(yè)家不惜弄虛作假、制造泡沫經(jīng) 濟(jì)，而最終卻因涉嫌虛報(bào)注冊(cè)資本深陷牢獄。 【案例案例】溫州某壓縮機(jī)廠(chǎng)虛構(gòu)夸大注冊(cè)資金溫州某壓縮機(jī)廠(chǎng)虛構(gòu)夸大注冊(cè)資金300300倍倍 溫州龍灣威達(dá)壓縮機(jī)廠(chǎng) 明明注冊(cè)資本只有3萬(wàn) 元，企業(yè)法人代表李xx卻拿出了注冊(cè)資本880 萬(wàn)元的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。位于永中新聯(lián)村的龍灣威達(dá) 壓縮機(jī)廠(chǎng)對(duì)外宣稱(chēng)自己的注冊(cè)資金達(dá)880萬(wàn)元， 其營(yíng)業(yè)執(zhí)照系偽造的。根據(jù)線(xiàn)索，公安局經(jīng)偵 部門(mén)依法對(duì)該廠(chǎng)進(jìn)行了偵查，現(xiàn)場(chǎng)查獲了該廠(chǎng) 標(biāo)有“資金數(shù)額捌佰捌拾萬(wàn)元整”等字樣的營(yíng) 業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。而事實(shí)上，該企業(yè)在工商 營(yíng)業(yè)執(zhí)照上所核準(zhǔn)登記的資金數(shù)額僅為3萬(wàn)元。 經(jīng)查實(shí)，為在市場(chǎng)上有更大的競(jìng)爭(zhēng)力，謀取

9、 生意合作方的信任，該廠(chǎng)的三位股東郭某、林 某和吳某經(jīng)過(guò)商議，于2005年2月份自行偽造 了假營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本，并進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)。2005年 8月，該企業(yè)借助該假營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本，與山東 一化肥廠(chǎng)達(dá)成了訂購(gòu)合同，銷(xiāo)售出一批60件的 空壓機(jī)配件，總貨值為3萬(wàn)元，利潤(rùn)為5000元。 去年年底，當(dāng)事人害怕違法行為敗露，已將偽 造的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件銷(xiāo)毀。 2、【虛假出資、抽罪逃出資虛假出資、抽罪逃出資】 刑法刑法第第159條規(guī)定：條規(guī)定：公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未 轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其 他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役

10、，并處或者單處虛假出資金額或者抽逃出資 金額百分之二以上百分之十以下罰金。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人 員，處五年以下有期徒刑或者拘役。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：、虛假出資、抽逃出資，給公司、股東、債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累 計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元至五十萬(wàn)元以上的；、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一 的； 致使公司資不抵債或者無(wú)法正常經(jīng)營(yíng)的； 公司發(fā)起人、股東合謀虛假出資、抽 逃出資的； 因虛假出資、抽逃出資，受過(guò)行政處罰二次以上，又虛假出資、抽逃出資 的； 利用虛假出資、抽逃出資所得資金進(jìn)行違法活動(dòng)的。 （二）企業(yè)融資環(huán)節(jié)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)（二）企業(yè)融資

11、環(huán)節(jié)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)在資金短缺急需融資來(lái)緩解資金壓力，但又無(wú)法正常獲取銀行貸款的時(shí)候，企業(yè)可 能不得不從其他渠道來(lái)尋求融資，在這種情況下有的企業(yè)家往往會(huì)“疾病亂投醫(yī)”，有可能采 取其他非法手段獲取資金。 1、【非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪】 刑法刑法第第176條規(guī)定條規(guī)定：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的處 三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者 有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)以上五十萬(wàn)元以下罰金。單 位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照 前款的規(guī)定處罰。

12、立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的，單位非 法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的；、；、個(gè)人非法吸收或者變相吸收 公眾存款三十戶(hù)以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶(hù)以上的；、個(gè) 人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，單 位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額五十萬(wàn)元以上的。 【案案 例例】 孫大午非法吸收公眾存款罪一案。孫大午非法吸收公眾存款罪一案。 【案例案例】河北大午農(nóng)牧有限公司非法吸收公眾存款案河北大午農(nóng)牧有限公司非法吸收公眾存款案 徐水縣人民法院經(jīng)審理查明，河

13、北 大午農(nóng)牧集團(tuán)有限公司未經(jīng)中國(guó)人民銀 行批準(zhǔn)，經(jīng)孫大午決策，招收代辦員， 設(shè)立代辦點(diǎn)，于2000年1月至2003年5 月間，以高于銀行同期存款利率、承諾 不交利息稅等方式，出具名為“借款憑 證”或“借據(jù)”實(shí)為存單的制式憑證。 向社會(huì)公眾變相吸收存款1627單，共 計(jì)1308.3161萬(wàn)元，涉及611人。最終 以非法吸收公眾存款罪判處孫大午有期 徒刑3年，緩刑4年，并處罰金10萬(wàn)元。 河北大午農(nóng)牧集團(tuán)有限公司辦公大樓 孫大午非法吸收公眾存款案開(kāi)庭審理 2、【集資詐騙罪集資詐騙罪】 刑法刑法第第192條規(guī)定：條規(guī)定：以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的處五 年以下有期徒刑或者拘役，

14、并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重 情節(jié)的處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大 或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn) 元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：、個(gè)人集資詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的； 、單位集資詐騙，數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的。 【案案 例例】浙江吳浙江吳 英集資詐騙一案。英集資詐騙一案。 【案例案例】浙江本色控股集團(tuán)有限公司集資詐騙案浙江本色控股集團(tuán)有限公司集資詐騙案 2009年4月16日，浙江省金華市中院一審開(kāi) 庭審理吳英涉嫌集資詐騙3.8億余元案件。 最高人民法院受理被告人吳英集

15、資詐騙死刑 復(fù)核案后，依法組成合議庭，審查了全部卷宗材 料，提訊了被告人，現(xiàn)已復(fù)核完畢。當(dāng)日，最高 人民法院依法裁定不核準(zhǔn)吳英死刑，將案件發(fā)回 浙江省高級(jí)人民法院重新審判。 最高法院認(rèn)為，被告人吳英集資詐騙數(shù)額特 別巨大，給受害人造成重大損失，同時(shí)嚴(yán)重破壞 了國(guó)家金融管理秩序，危害特別嚴(yán)重，應(yīng)依法懲 處。吳英歸案后，如實(shí)供述所犯罪行，并供述了 其賄賂多名公務(wù)人員的事實(shí)，綜合全案考慮，對(duì) 吳英判處死刑，可不立即執(zhí)行。裁定不核準(zhǔn)被告 人吳英死刑，發(fā)回浙江省高級(jí)人民法院重新審判。 浙江省金華市中院開(kāi)庭審理吳英集資詐騙案 （三）企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售、服務(wù)環(huán)節(jié)的刑事風(fēng)險(xiǎn)（三）企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售、服務(wù)環(huán)節(jié)的刑事風(fēng)險(xiǎn) 1

16、、【生產(chǎn)銷(xiāo)售假藥罪生產(chǎn)銷(xiāo)售假藥罪】 刑法刑法第第141條規(guī)定：條規(guī)定：生產(chǎn)、銷(xiāo)售假藥，足以嚴(yán)重危害人體健康的，處三年以下有期 徒刑或者拘役，并處或者單處銷(xiāo)售金額百分之五十以上二倍以下罰金對(duì)人體健康造成嚴(yán)重 危害的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處銷(xiāo)售金額百分之五十以上二倍以下罰金；致 人死亡或者對(duì)人體健康造成特別嚴(yán)重危害的，處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑或者死刑， 并處銷(xiāo)售金額百分之五十以上二倍以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 本條所稱(chēng)假藥，是指依照中華人民共和國(guó)藥品管理法的規(guī)定屬于假藥和按假藥處 理的藥品、非藥品。 【案案 例例】北京同仁醫(yī)院使用假藥一案。北京同仁醫(yī)院使用假藥一案。 國(guó)家對(duì)各類(lèi)不同行業(yè)的

17、企業(yè)，都會(huì)有一些不同的特別要求，并會(huì)制定或頒布特定的標(biāo)準(zhǔn) 有質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的要求，有安全生產(chǎn)方面的要求，有衛(wèi)生要求，有消防安全的要求，有環(huán)境保護(hù) 方面的要求。如果企業(yè)在未達(dá)標(biāo)的情況下從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，就必然面臨相應(yīng)的行政處罰。情節(jié) 嚴(yán)重或者造成嚴(yán)重后果的，公司或法人代表及直接負(fù)責(zé)人要承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任和民事賠償 責(zé)任。這些特定的要求，各行政管理機(jī)關(guān)都會(huì)規(guī)定在相應(yīng)的行政法規(guī)當(dāng)中，企業(yè)如果對(duì)這些 法規(guī)沒(méi)有足夠的了解并予以充分的遵守，那么必將面臨相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。 【案例案例】北京同仁醫(yī)院使用假藥一案北京同仁醫(yī)院使用假藥一案 57歲的患者李x在北京市同仁醫(yī)院南區(qū) (亦莊分院)心外科進(jìn)行心臟搭橋

18、手術(shù)后， 被院方告知感染了一種超級(jí)細(xì)菌。在醫(yī) 院崔醫(yī)生的介紹下，患者家屬?gòu)乃耸?中購(gòu)買(mǎi)了多粘菌素b注射液?；颊呃钪?用藥后不久死亡。 這個(gè)藥品的外觀(guān)很直觀(guān)，沒(méi)有中文標(biāo)示 和批準(zhǔn)文號(hào)。一看就知道是國(guó)外生產(chǎn)、 非法進(jìn)口到中國(guó)大陸來(lái)的藥品。目前中 國(guó)大陸對(duì)所有的藥品都實(shí)行準(zhǔn)入制，進(jìn) 口的藥品需要取得國(guó)家食品藥品監(jiān)督管 理局所頒發(fā)的批準(zhǔn)文號(hào)，崔醫(yī)生及注射 護(hù)士均應(yīng)當(dāng)知道是假藥。此案認(rèn)定北京 仁醫(yī)院給患者使用假藥。 2、【醫(yī)療事故罪醫(yī)療事故罪】 刑法刑法第第335條規(guī)定：條規(guī)定：醫(yī)務(wù)人員由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成就診人死亡 或者嚴(yán)重?fù)p害就診人身體健康的，處三年以下有期徒刑或者拘役。 【案案 例例】周周x芳

19、醫(yī)師違規(guī)操作判刑二年半一案。芳醫(yī)師違規(guī)操作判刑二年半一案。 3、【玩忽職守罪玩忽職守罪】 刑法刑法第第397條規(guī)定：條規(guī)定：國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員濫用職權(quán)或者玩忽職守，依 致使公共財(cái)產(chǎn)、國(guó)家和人民利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒據(jù)刑或者拘役；情節(jié) 特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。 國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員佝私舞弊，犯前款罪的，處五年以下有期徒刑 或者拘役；情節(jié)特別 嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。 【案案 例例】護(hù)士玩忽職守判刑三年一案。護(hù)士玩忽職守判刑三年一案。 2008年4月21日晚8時(shí)，湖北省武漢市某社區(qū)醫(yī)療服務(wù)中心醫(yī)生周x芬應(yīng)患兒（

20、男、 5歲）家屬的要求，到其家中為患兒看病。在沒(méi)有做皮試的情況下，周漢芬就將其從家 中帶來(lái)的頭孢噻肟鈉、地塞米松磷酸鈉、魚(yú)腥草配置好，為患兒進(jìn)行靜脈注射。 剛注射不久患兒即出現(xiàn)不適，面色烏青，周漢芬隨即將針頭拔出，并請(qǐng)人將患者抱 到社區(qū)醫(yī)療服務(wù)中心，為其注射腎上腺素，接著轉(zhuǎn)至武漢市161醫(yī)院，患兒經(jīng)搶救無(wú)效 死亡。 法醫(yī)尸檢結(jié)果表明，嘉嘉在注射過(guò)程中，出現(xiàn)過(guò) 敏反應(yīng)引起喉頭水腫而導(dǎo)致死亡。 公安部門(mén)隨即立案?jìng)刹椋瑱z察院以醫(yī)療事故責(zé)任 罪向人民法院提起公訴。人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，頭孢 噻肟鈉的說(shuō)明書(shū)明確表明，對(duì)頭孢素過(guò)敏者禁止使用。 周x芬沒(méi)有為患者做皮試，屬?lài)?yán)重不負(fù)責(zé)任，釀成一 級(jí)醫(yī)療事故，周x

21、芬的行為已構(gòu)成醫(yī)療事故罪。人民 法院經(jīng)審理：依法判處周x芬二年半有期盼徒刑。 【案例案例】周周x x芳醫(yī)生違規(guī)操作致患者死亡一案芳醫(yī)生違規(guī)操作致患者死亡一案 【案例案例】護(hù)士玩忽職守致嬰兒死亡判刑三年護(hù)士玩忽職守致嬰兒死亡判刑三年 凌晨2時(shí)30分，嬰兒室值班護(hù)士給兩名出生4天的 新生兒喂奶，其中一男嬰吃完后啼哭不止，再喂仍啼 哭，護(hù)士嫌該男嬰哭鬧，即將其翻過(guò)身俯臥放置上。 喂安完其他嬰兒后，又有一女?huà)胩淇薏恢?，護(hù)士說(shuō)： 不老實(shí)，你也趴過(guò)來(lái)，逐將該女?huà)胍卜砀┡P床上。 此后該護(hù)士忙其他工作去了。 凌晨3時(shí)15分，該護(hù)士猛然想起將兩嬰兒翻身俯 臥床上一事，急回到床前查看，兩嬰面色青紫，呼吸 停止，

22、立即給予吸氧，口對(duì)口人工呼吸，并報(bào)告值班 醫(yī)生，值班室醫(yī)生趕到嬰兒室進(jìn)行搶救，查體：面色紫紺，皮膚尚有溫度，心音已聽(tīng)不 到。有吸痰器清理呼吸道、做人工呼吸、肌注可拉明0.3毫升，雖經(jīng)盡力搶救，但搶救無(wú) 效，兩嬰兒臨床死亡。 醫(yī)案發(fā)生后，公安部門(mén)即立案?jìng)刹椋瑱z察機(jī)關(guān)審查后，向人民法院提起公訴，人民法 院開(kāi)庭審理后認(rèn)為：被告人（該護(hù)士）作為一名護(hù)理醫(yī)務(wù)人員，對(duì)于新生兒俯臥姿勢(shì)的危 險(xiǎn)是完全清楚的，但玩忽職守，違反嬰兒臨床護(hù)理規(guī)范，造成兩嬰兒死亡，情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu) 成玩忽職守罪，應(yīng)負(fù)刑事責(zé)任，依法判處被告人（護(hù)士）有期徒刑三年。依法判處被告人（護(hù)士）有期徒刑三年。 （四）企業(yè)內(nèi)部管理環(huán)節(jié)的刑事風(fēng)險(xiǎn)（四）

23、企業(yè)內(nèi)部管理環(huán)節(jié)的刑事風(fēng)險(xiǎn) 1、【職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪】 刑法刑法第第271條規(guī)定：條規(guī)定： 公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本 單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的， 處五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法 占為己有，數(shù)額在5000元至1萬(wàn)元以上的應(yīng)予追訴。這里的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)以累計(jì)金額計(jì)算。 2、【挪用資金罪挪用資金罪】 刑法刑法第第272條規(guī)定：條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪 用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大

24、、超過(guò)三個(gè)月未還的，或者雖未 超過(guò)三個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的處三年以下有期徒 刑或者拘役；挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的處三年以上十年以 下有期徒刑。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：1、挪用本單位資金數(shù)額在1萬(wàn)元至3萬(wàn)元以上，超過(guò)3個(gè)月未還的；2、挪用 本單位資金數(shù)額在1萬(wàn)元至3萬(wàn)元以上，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的；3、挪用本單位資金數(shù)額在 5000元至2萬(wàn)元以上，進(jìn)行非法活動(dòng)的。 3、 【非國(guó)家工作人員受賄罪非國(guó)家工作人員受賄罪】 刑法刑法第第163條規(guī)定：條規(guī)定： 公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索 取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)

25、額較大的，處五年以下有期 徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，利用職務(wù)上的便利，違反國(guó) 家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予立案追訴。索取或者收受賄賂五千元至二萬(wàn)元 以上的，屬于“數(shù)額較大”；索取或者收受賄賂十萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。 4、 【對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪】 刑法刑法第第164條規(guī)定：條規(guī)定： 為謀取不正當(dāng)利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員 以財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨

26、大的，處三年以上十年 以下有期徒刑，并處罰金。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任 人員，依照前款的規(guī)定處罰。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：1、給予公司、企業(yè)人員以財(cái)物。2、數(shù)額較大。較大的標(biāo)準(zhǔn)是：對(duì)個(gè)人是1 萬(wàn)元，對(duì)單位行賄是20萬(wàn)元。 5、【行賄罪行賄罪】 刑法刑法第第389條規(guī)定：條規(guī)定：為謀取不正當(dāng)利益，給予國(guó)家工作人員以財(cái)物的，是行賄罪。 在經(jīng)往來(lái)中，違反國(guó)家規(guī)定，給予國(guó)家工作人員以財(cái)物，數(shù)額較大的，或者違反國(guó) 家規(guī)定，給予國(guó)家工作人員以各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)的，以行賄論處。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：1行賄數(shù)額在一萬(wàn)元以上的；2行賄數(shù)額不滿(mǎn)一萬(wàn)元，但具有下列情

27、形 之一的：（1）為謀取非法利益而行賄的；（2）向三人以上行賄的；（3）向黨政領(lǐng)導(dǎo)、 司法工作人員、行政執(zhí)法人員行賄的；（4）致使國(guó)家或者社會(huì)利益遭受重大損失的。 因被勒索給予國(guó)家工作人員以財(cái)物，已獲得不正當(dāng)利益的，以行賄罪追究刑事責(zé)任。 6、 【對(duì)單位行賄罪對(duì)單位行賄罪】 刑法刑法第第391條規(guī)定：條規(guī)定：為謀取不正當(dāng)利益，給予國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單 位、人民團(tuán)體以財(cái)物的，或者在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，違反國(guó)家規(guī)定，給予各種名義的回扣、 手續(xù)費(fèi)的，處三年以下有期徒刑或者拘役。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任 人員，依照前款的規(guī)定處罰。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)

28、：1個(gè)人行賄數(shù)額在十萬(wàn)元以上、單位行賄數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；2個(gè) 人行賄數(shù)額不滿(mǎn)十萬(wàn)元、單位行賄數(shù)額在十萬(wàn)元以上不滿(mǎn)二十萬(wàn)元，但具有下列情形 之一的：（1）為謀取非法利益而行賄的；（2）向三個(gè)以上單位行賄的；（3）向黨政 機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)行賄的；（4）致使國(guó)家或者社會(huì)利益遭受重大損失的。 7、 【介紹賄賂罪介紹賄賂罪】 刑法刑法第第392條規(guī)定：條規(guī)定：向國(guó)家工作人員介紹賄賂，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑 或者拘役。 介紹賄賂人在被追訴前主動(dòng)交待介紹賄賂行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：1、介紹個(gè)人向國(guó)家工作人員行賄，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的；介紹單位向國(guó)家 工作

29、人員行賄，數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；2、介紹賄賂數(shù)額不滿(mǎn)上述標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列 情形之一的：(1)為使行賄人蕕取非法利益而介紹賄賂的；(2) 三次以上或者三人以上介 紹賄賂的；(3) 向黨政領(lǐng)導(dǎo)、司法工作人員、行政執(zhí)法人員介紹賄賂的；(4) 致使國(guó)家 或者社會(huì)利益遭受大損失的。 8、【單位行賄罪單位行賄罪】 刑法刑法第第393條規(guī)定：條規(guī)定：?jiǎn)挝粸橹\取不正當(dāng)利益而行賄，或者違反國(guó)家規(guī)定，給予國(guó)家 工作人員以回扣、手續(xù)費(fèi)，情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人 員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。因行賄取得的違法所得歸個(gè) 人所有的，依照本法第三百八十九條、第三百九十條的規(guī)定定

30、罪處罰 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：1單位行賄數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；2單位為謀取不正當(dāng)利益而行賄， 數(shù)額在十萬(wàn)元以上不滿(mǎn)二十萬(wàn)元，但具有下列情形之一的：（1）為謀取非法利益而行 賄的；（2）向三人以上行賄的；（3）向黨政領(lǐng)導(dǎo)、司法工作人員、行政執(zhí)法人員行 賄的；（4）致使國(guó)家或者社會(huì)利益遭受重大損失的。因行賄取得的違法所得歸個(gè)人所 有的，依照本規(guī)定關(guān)于個(gè)人行賄的規(guī)定立案，追究其刑事責(zé)任。 9、【隱匿、故意銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪隱匿、故意銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪】 刑法刑法第第162條之一規(guī)定：條之一規(guī)定：隱匿或者故意銷(xiāo)毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、 會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，情

31、節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并 處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他 直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 立案標(biāo)準(zhǔn)：立案標(biāo)準(zhǔn)：隱匿或者故意銷(xiāo)毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)報(bào)告，1、隱匿、銷(xiāo)毀的會(huì)計(jì)資料涉及金額在50萬(wàn)元以上的；2、為逃避依 法查處而隱匿、銷(xiāo)毀或者拒不交出會(huì)計(jì)資料的。 三、公司高管人員刑事法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防三、公司高管人員刑事法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防 （一）（一） 提高法律意識(shí)，培養(yǎng)法律思維提高法律意識(shí)，培養(yǎng)法律思維 1. 企業(yè)家們必須學(xué)習(xí)一些必要的法律知識(shí)。企業(yè)家們必須學(xué)習(xí)一些必要的法律知識(shí)。 企業(yè)高管人

32、員應(yīng)當(dāng)具備一些基本的、日常管理活動(dòng)中經(jīng)?？赡芙佑|到的法律常識(shí)。 比如，什么是犯罪、什么是故意、過(guò)失、主犯、從犯、刑事責(zé)任、民事責(zé)任、正當(dāng)防衛(wèi)、 緊急避險(xiǎn)、不可抗力、欺詐、顯失公平、不當(dāng)?shù)美鹊取?2. 企業(yè)家還應(yīng)當(dāng)重視企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)企業(yè)家還應(yīng)當(dāng)重視企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)。 法治發(fā)達(dá)的國(guó)家的公司中，法律培訓(xùn)非常重要、培訓(xùn)內(nèi)容非常全面。企業(yè)不僅聘請(qǐng)律 師或法律專(zhuān)家給高層管理人員進(jìn)行法律培訓(xùn)，告訴他們什么問(wèn)題該怎么做，而且還要對(duì)所 有員工進(jìn)行必要的法律培訓(xùn)。 在我國(guó)，很多企業(yè)也很非常重視對(duì)管理人員和員工的培訓(xùn)，但這些培訓(xùn)主要集中在營(yíng) 銷(xiāo)、生產(chǎn)管理、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理等方面，很少有進(jìn)行法律培訓(xùn)的。尤其是對(duì)企業(yè) 高級(jí)管理人員，法律培訓(xùn)更是非常缺乏。因此，企業(yè)不時(shí)地出現(xiàn)各類(lèi)刑事犯罪或者其他法 律風(fēng)險(xiǎn)。 3. 企業(yè)家還應(yīng)養(yǎng)成決策之前咨詢(xún)律師的習(xí)慣。企業(yè)家還應(yīng)養(yǎng)成決策之前咨詢(xún)律師的習(xí)慣。 企業(yè)高管人員做出重大決策之前，先聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)律師對(duì)決策涉及的項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行合規(guī)性 評(píng)估，發(fā)現(xiàn)其中存在的各種法律風(fēng)險(xiǎn)，合理預(yù)見(jiàn)潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出修改、解決方 案，防患于未