600420現(xiàn)代制藥內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案

1、上?，F(xiàn)代制藥股份有限公司 內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案 為進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，切實(shí)建立健全公司的內(nèi)控體系并保證其有效實(shí)施， 上?，F(xiàn)代制藥股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）制定本草案作為實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的指 導(dǎo)性文件，各子公司都應(yīng)嚴(yán)格按照方案要求的時(shí)間和內(nèi)容完成相應(yīng)的內(nèi)控系統(tǒng)建 設(shè)工作。 一、公司基本情況介紹 1、公司概況 上海現(xiàn)代制藥股份有限公司，簡(jiǎn)稱現(xiàn)代制藥，股票代碼 600420，于 2004 年 6 月在上海證券交易所 a 股上市，2009 年 4 月隨控股股東上海醫(yī)藥工業(yè)研究院整體 并入中國(guó)醫(yī)藥集團(tuán)總公司，現(xiàn)擁有全資子公司 2 家，控股子公司 4 家，3 個(gè)生產(chǎn)基 地（詳見(jiàn)組織架構(gòu)圖），主要經(jīng)營(yíng)

2、：藥品，保健品制造，藥用原輔料，制藥機(jī)械批 售，藥品，保健品等產(chǎn)品的研究開(kāi)發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培 訓(xùn)，貨物進(jìn)出口業(yè)務(wù)及技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)、生產(chǎn)：大蒜油軟膠囊、卵磷脂軟膠囊、 深海魚油軟膠囊。(上述經(jīng)營(yíng)范圍涉及許可經(jīng)營(yíng)的憑許可證經(jīng)營(yíng))。截至 2011 年 12 月 31 日 ， 公 司 累 計(jì) 發(fā) 行 股 票 287,733,402 股 ， 經(jīng) 審 計(jì) 后 的 資 產(chǎn) 總 額 已 達(dá) 1,492,328,448.81 元。 2、組織架構(gòu) 公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要建立了組織機(jī)構(gòu)框架，明確規(guī)定了各部門的職責(zé)，形 成了分工明確，相互配合，相互制約的管理體系，并根據(jù)公司業(yè)務(wù)變化情況及內(nèi) 部控制

3、的需要，不斷對(duì)組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化。 公司組織架構(gòu)圖如下： 南 嘉 翔 定 生 生 產(chǎn) 產(chǎn) 基 基 地 地 生 產(chǎn) 副 總 浦東生產(chǎn)基地 物流部 安全環(huán)保部 研 發(fā) 副 總 研發(fā)中心 審 計(jì) 委 員 會(huì) 國(guó)際認(rèn)證部 質(zhì) 量 總 監(jiān) 提 名 委 員 會(huì) 質(zhì)量管理中心各基地質(zhì)量管理部 薪酬與考核委員 副 總 經(jīng) 理 上海現(xiàn)代哈森（商丘）藥業(yè)有限公司 監(jiān)事會(huì)戰(zhàn)略與投資委員技 術(shù) 委 員 會(huì) 上海天偉生物制藥有限公司 股東大會(huì)董 事 會(huì)總 經(jīng) 理 上海浦力膜制劑輔料有限公司 上 海 醫(yī) 工 院 醫(yī) 藥 有 限 公 司 上海數(shù)圖健康醫(yī)藥科技有限公司 上?，F(xiàn)代制藥海門有限公司 財(cái) 務(wù) 總 監(jiān) 財(cái)務(wù)部 人事行政

4、部 政策與市場(chǎng)部 原 料 藥 銷 售 中 心 總經(jīng)理助理 總經(jīng)理助理 制 規(guī) 劑 劃 銷 發(fā) 售 中 展 心 部 內(nèi) 審 法 務(wù) 部 董事會(huì)秘書 董事會(huì)辦公室證 券 投 資 部 內(nèi)控監(jiān)督管理部 二、組織保障 為了給內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作提供組織保障，公司成立了實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制基本 規(guī)范專項(xiàng)小組，小組成員名單如下： 小組職務(wù) 小組總負(fù)責(zé)人 小組顧問(wèn) 小組執(zhí)行負(fù)責(zé)人 小組成員 姓名 周斌 陳文浩 趙世君 魏寶康 魏冬松 肖斌 葉志榮 馮玉梅 浦冬嬋 邢星輝 公司職務(wù) 董事長(zhǎng) 董事 獨(dú)立董事、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)主任 總經(jīng)理 董事會(huì)秘書、副總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 人事行政部經(jīng)理 內(nèi)審專員 證券事務(wù)代表 法務(wù)專員 此

5、外，公司還要求各控股子公司成立各自實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范專項(xiàng) 工作小組，各子公司總經(jīng)理必須為小組總負(fù)責(zé)人，小組執(zhí)行負(fù)責(zé)人和其他成員由其 總經(jīng)理指定，各公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須是小組成員，其他主要職能部門（生產(chǎn)、銷售、 采購(gòu)、人事、行政等）中至少有一名主管級(jí)或以上人員應(yīng)被指定為小組成員。各子 公司必須于 2012 年 3 月 20 日之前完成其公司專項(xiàng)小組成員指定工作，并填寫公司 專項(xiàng)小組成員名單報(bào)公司內(nèi)控監(jiān)督管理部備案。 三、內(nèi)控建設(shè)工作計(jì)劃 1、內(nèi)控實(shí)施范圍 組織范圍 公司及下屬全部控股子公司均需完善內(nèi)控體系建設(shè)，子公司可在母公司開(kāi)展推 廣的基礎(chǔ)上逐級(jí)開(kāi)展（具體實(shí)施計(jì)劃詳見(jiàn)時(shí)間表）。 業(yè)務(wù)流程范

6、圍 各公司實(shí)施內(nèi)部控制的業(yè)務(wù)流程，由各公司專項(xiàng)小組依照企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用 指引的要求，根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素自行確定，并于 2012 1 2 3 4 5 部） 月 月 月 年 3 年 31 月前將內(nèi)控體系建設(shè)業(yè)務(wù)流程范圍確認(rèn)單報(bào)母公司專項(xiàng)小組批 準(zhǔn)后遵照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引的要求，各公司現(xiàn)階段應(yīng)特別注意 考慮以下與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，包括但不限于：組織架構(gòu)、人力資源、采購(gòu) 活動(dòng)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開(kāi)發(fā)、工程項(xiàng)目、財(cái)務(wù)報(bào)告、合同管理、信息 系統(tǒng)。 2、實(shí)施時(shí)間表 序號(hào)工作內(nèi)容 建立公司內(nèi)部控制基本制度 組織公司及子公司管理層和業(yè)務(wù)骨干參與有關(guān) 計(jì)劃完成時(shí)間

7、 2012 年 3 月 責(zé)任人 各項(xiàng)目組、各公司管 理層業(yè)務(wù)骨干 內(nèi)控建設(shè)的專題培訓(xùn)，在公司內(nèi)部推廣和宣傳內(nèi)控 控制體系建設(shè)的理念 子公司設(shè)立內(nèi)審部門或指派內(nèi)審專員 各職能部門及業(yè)務(wù)部門識(shí)別自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，匯 總過(guò)去發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，制作風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)，評(píng)估潛 在風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的定性、定量評(píng)估 標(biāo)準(zhǔn)及其相互對(duì)應(yīng)關(guān)系編寫風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖 各職能部門和業(yè)務(wù)部門對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖中的重要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，根據(jù)規(guī)范性流程手冊(cè)與各自原先的流程進(jìn) 行對(duì)比，查漏補(bǔ)缺，針對(duì)找出的內(nèi)控缺陷提出整改 方案 積極推進(jìn)并監(jiān)督整改工作的有效執(zhí)行 母公司專項(xiàng)小組將對(duì)對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)目錄對(duì)整改結(jié)果進(jìn) 行第一輪檢查，并根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引

8、 對(duì)各公司整體內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)行初步評(píng)價(jià) 2012 年 5 月 2012 年 6 月 2012 年 8 （總 部） 2012 年 9 （子 公司） 2012 年 9 （總 2012 年 10 月 （子公司） 各項(xiàng)目組、內(nèi)控建設(shè) 范圍內(nèi)所有部門 各項(xiàng)目組、內(nèi)控建設(shè) 范圍內(nèi)所有部門 各項(xiàng)目組、內(nèi)控建設(shè) 范圍內(nèi)所有部門 母公司項(xiàng)目組 6 7 8 針對(duì)第一階段發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，各公司繼續(xù)整改 進(jìn)行第二輪內(nèi)控檢查，針對(duì)第一輪檢查發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控 缺陷進(jìn)行跟蹤測(cè)試，評(píng)價(jià)其整改情況 年底內(nèi)控自我評(píng)價(jià)和外部審計(jì)工作 2012 年 11 月 2012 年 12 月 2013 年 1 月 各項(xiàng)目組、內(nèi)控建設(shè) 范圍內(nèi)所有部門 母

9、公司項(xiàng)目組 各項(xiàng)目組、外部審計(jì) 機(jī)構(gòu) 3、披露內(nèi)控工作情況 公司將按照要求在定期報(bào)告中準(zhǔn)確完整披露內(nèi)控規(guī)范實(shí)施進(jìn)展情況，并在 2012 年 7 月 15 日和 2013 年 1 月 15 日之前向上海證券交易所和上海證監(jiān)局報(bào)送內(nèi)控規(guī) 范實(shí)施進(jìn)展情況報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作的開(kāi)展情況、與工作方案中 計(jì)劃進(jìn)度的對(duì)照情況、存在的主要問(wèn)題及相關(guān)政策建議等。 四、內(nèi)控自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃 1、確定內(nèi)控自我評(píng)價(jià)執(zhí)行人 根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引的規(guī)定，公司董事會(huì)授權(quán)內(nèi)審法務(wù)部為公司內(nèi) 控自我評(píng)價(jià)工作執(zhí)行人，負(fù)責(zé)內(nèi)控評(píng)價(jià)的具體組織實(shí)施工作。 2、確認(rèn)自我評(píng)價(jià)范圍 組織范圍 公司及下屬全部控股子公司均需在

10、 2013 年 1 月份之前完成內(nèi)控自我評(píng)價(jià)工作。 業(yè)務(wù)流程范圍 公司及下屬子公司實(shí)施內(nèi)控自我評(píng)價(jià)的業(yè)務(wù)流程，由內(nèi)控自評(píng)工作組依照企 業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引的要求進(jìn)行確定。以下與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的業(yè)務(wù)流程應(yīng)注意考 慮確定為內(nèi)控自評(píng)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)流程：組織架構(gòu)、人力資源、采購(gòu)活動(dòng)、資產(chǎn)管理、 銷售業(yè)務(wù)、研究與開(kāi)發(fā)、工程項(xiàng)目、財(cái)務(wù)報(bào)告、合同管理、信息系統(tǒng)。 3、預(yù)計(jì)自我評(píng)價(jià)工作時(shí)間安排 工作內(nèi)容計(jì)劃完成時(shí)間 內(nèi)審法務(wù)部挑選適當(dāng)人員組成內(nèi)控自評(píng)小組，并報(bào)公司董事會(huì)審計(jì)委員批準(zhǔn) 內(nèi)控自評(píng)工作組確認(rèn)進(jìn)行自評(píng)的業(yè)務(wù)流程 內(nèi)控自評(píng)工作組設(shè)計(jì)工作時(shí)間表（應(yīng)配合兩輪內(nèi)控檢查時(shí)間，確保 2013 年 1 月 底前完成自評(píng)工作），并設(shè)計(jì)自評(píng)工作底稿格式、內(nèi)控缺陷具體評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 總結(jié)上半年度內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施情況，向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提交半年度內(nèi)控自我評(píng) 價(jià)報(bào)告 配合專項(xiàng)小組的兩輪內(nèi)控檢查，內(nèi)控自評(píng)工作組對(duì)公司及各子公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施 情況進(jìn)行測(cè)試，并認(rèn)定是否存在缺陷 對(duì)發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行評(píng)價(jià)，編制缺陷評(píng)價(jià)匯總表，提出整改意見(jiàn)并編制整改任務(wù)單 匯總評(píng)價(jià)結(jié)果并向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提交年度內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告 2012 年 6 月 2012 年 7 月 2012 年 12 月 2013 年 1 月 4、內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告的披露 公司將綜合內(nèi)部控制工作的整體情況，客觀、公正、完整的編制公司內(nèi)部控制 自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并報(bào)送經(jīng)營(yíng)層、董事會(huì)審計(jì)委