國際貿(mào)易中常見欺詐和防范

1、國際貿(mào)易中常見欺詐和防范中文摘要：隨著世界經(jīng)濟的不斷發(fā)展，世界貿(mào)易不斷一體化，各國之間的貿(mào)易日益頻繁。隨之而來的國際貿(mào)易欺詐案也與日俱增，給受害方造成巨大的經(jīng)濟損失或毀滅性打擊。國際貿(mào)易欺詐之所以發(fā)生，主要是由于現(xiàn)行國際貿(mào)易秩序和慣例的不完善以及國際社會相互間的協(xié)調(diào)難度較大。為此，研究國際貿(mào)易欺詐具有非常大的現(xiàn)實意義。文章就國際貿(mào)易欺詐的形式手段及預(yù)防措施作了簡述，旨在幫助貿(mào)易方在國際貿(mào)易中免受損失。關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易欺詐 欺詐形式 欺詐特點 欺詐原因 防范措施 隨著國際經(jīng)濟交往的發(fā)展，世界經(jīng)濟一體化的加強，特別是現(xiàn)代通訊業(yè)及計算機的高速發(fā)展，讓今天各國間的距離變得越來越小。世界多極化和經(jīng)濟全球

2、化趨勢，給國際貿(mào)易制造了更多的商機，國際貿(mào)易已成為全球經(jīng)濟繁榮的重要支柱，但同時隨著國際貿(mào)易往來的日趨繁榮，市場競爭日益激烈，國際貿(mào)易欺詐這一黑色逆流正在滋生蔓延，吞噬著巨額財富，危害交易安全，對國際經(jīng)濟秩序構(gòu)成了嚴重威脅。一些不法分子利用國際貿(mào)易活動的風險大，復(fù)雜繁瑣，涉及面廣以及對方當事人缺乏相關(guān)知識等漏洞，大肆進行國際貿(mào)易欺詐活動。據(jù)聯(lián)合國貿(mào)發(fā)布的統(tǒng)計資料，自1979年以來，平均每月有3次欺詐事件發(fā)生，每年因欺詐而損失的金額高達130 億美元。我國也深受其害,據(jù)我國保險公司統(tǒng)計, 自1985 年至1988 年所處理的20 多起海運賠償案中,屬于欺詐和具有欺詐性質(zhì)的就有10 多起,總金額達

3、4000 多萬美元。1988 年10 月發(fā)生的“好景一號輪”鬼船欺詐案使我國幾家外貿(mào)公司的損失達700 多萬美元。外國也曾有許多公司被欺詐。事實表明,欺詐這種不流血的犯罪,給國際社會造成的危害是觸目驚心的,它已成為人類社會一大公害。欺詐行為擾亂了社會經(jīng)濟秩序,損害了廣大消費者及守法的商品經(jīng)營者的合法權(quán)益,加深了各國貿(mào)易伙伴之間的不信任感,阻礙了國際貿(mào)易的順利進行。所以必須對經(jīng)濟欺詐采取有力措施,予以打擊和防范,因此必須重視對國際貿(mào)易欺詐問題的研究。1、國際貿(mào)易欺詐的表現(xiàn)形式 市場的變幻莫測令許多人望而生畏，很多人就算因為對國際市場缺乏了解而喪失了不少發(fā)展機會?！爸褐?，百戰(zhàn)不殆”，掌握一些有

4、關(guān)國際貿(mào)易欺詐的只是就會讓我們的企業(yè)在面對國外客戶時不再惶恐。國際貿(mào)易欺詐是指在國際貿(mào)易各個環(huán)節(jié)中，如國際貨物買賣、國際貨物運輸、國際貸款結(jié)算等領(lǐng)域，故意虛構(gòu)事實或隱瞞真相，誘使他人依賴于該事實而形成錯誤的不真是的意思表示，從而失去屬于自己的利益或危害社會行為，一般而言，國際貿(mào)易欺詐經(jīng)常以以下幾種形式出現(xiàn)：1.1國際貿(mào)易合同欺詐 合同是當事人之間設(shè)立變更、終止權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，在國際貿(mào)易中最常見的商業(yè)貿(mào)易都是通過書面合同完成的。它直接導(dǎo)致雙方責任的劃分。因此，合同欺詐的表現(xiàn)形式種類繁多，大致分為兩類：1.1.1合同主體欺詐 國際貿(mào)易中的合同主體是指合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的承擔者，也就是指合同雙方的

5、當事人。在訂立國際貿(mào)易合同時，合同當事人一方往往會虛構(gòu)主體的方式進行欺詐，在此情形下，當事人一方為沒有注冊資本的貿(mào)易行、商行，甚至是一個根本不存在的公司，他們偽造名片，虛構(gòu)地址，制作假證明來簽訂合同，一旦受到貨款或貨物后便宣告破產(chǎn)或逃之夭夭。其次，還有變更合同主體進行欺詐的現(xiàn)象。在此類案件中，當事人一方編造出各種理由，如聲稱自己無法履約或者謊稱銀行戶頭發(fā)生了變化，向?qū)Ψ教岢鲇傻谌舜鸀槁募s。此時欺詐方往往會以第三方履行會有更大的優(yōu)惠為“誘餌”吸引對方“上鉤”，而受騙方又往往會被從天而降的豐厚利益沖昏了頭腦，不對第三人進行嚴格的資信調(diào)查，便輕易作出同意變更主體的決定。第三，還有以有限責任公司為合

6、同主體進行欺詐，國際貿(mào)易合同的當事人主要是有限責任公司，而有限責任公司的法律特針又表現(xiàn)為公司是以全部注冊資本為限對外承擔有限責任，公司的股權(quán)以其出資額為限對公司債務(wù)責任承擔。這樣，便可以較低的資本注冊一家有限責任公司，然后打著有限責任公司的旗號在國際貿(mào)易中進行欺詐，即使最后被法院判定其承擔責任，也只能以極少的注冊資本為限承擔。1.1.2合同條款欺詐 國際貿(mào)易合同的主要條款包括品名規(guī)格、數(shù)量、價格、裝運、爭議解決條款等，由于條款眾多，如果某類條款不完善，審查不嚴，詐騙者就會乘虛而入，例如：1.1.2.1品質(zhì)條款欺詐 合同中貨物的具體品質(zhì)需要品質(zhì)條款來確定。品質(zhì)條款直接規(guī)定了貨物所具有的內(nèi)在質(zhì)量與

7、外觀形態(tài)。合同中僅以商標、產(chǎn)地表示貨物品質(zhì)，只適合于在國際市場上已享有較高聲譽的產(chǎn)品。對于一般的產(chǎn)品，就需要具體標明是憑樣品或憑文字與圖樣來規(guī)定貨物的品質(zhì)，不能有一點疏忽。比如在紅棗的買賣合同中，棗的大小，色澤都是其品質(zhì)條款，而在合同履行中，供貨方往往會提供與樣品等級不同的貨物來替代，這樣就構(gòu)成了利用合同中的品質(zhì)條款進行的欺詐。 1.1.2.2檢驗條款欺詐 貨物檢驗機關(guān)對有關(guān)貨物的查驗分析公證鑒定在訴訟法上具有作用，而不同的檢驗機關(guān)依據(jù)的檢驗標準不同，結(jié)果也會大相徑庭，所以，最好明確檢驗的標準和方法，盡量使用雙方都熟悉的檢驗機構(gòu)。1.1.2.3索賠條款欺詐 詐騙者通常會在索賠的時間條件上作文章

8、，比如惡意使賣方不能如期交出合同中的貨物，或者使買方的檢驗貨物期限太短，從而造成短時間內(nèi)不能行使權(quán)利，喪失索賠權(quán)。在國際貿(mào)易合同中，如果賣方所交的貨物在品質(zhì)、數(shù)量、包裝等方面與合同規(guī)定不符，買方可以依據(jù)索賠條款提起索賠。而在實際中，利用索賠條款欺詐，既有賣方對買方的欺詐，也有買方對賣方的欺詐。賣方對買方利用索賠條款欺詐，通常是在索賠時間上設(shè)下陷阱，以劣質(zhì)貨物取代合同中所規(guī)定的貨物交貨，此時買方雖有索賠的理由，但卻超過了索賠條款中規(guī)定的索賠時間而無法實際索賠；而買方對賣方利用索賠條款欺詐，則主要是利益賣方的善意或疏忽大意，而對貨物品質(zhì)的標準或規(guī)格進行引誘，從而使賣方同意簽訂自己無法或者是難以達到

9、的品質(zhì)要求條款，依此使賣方違約而進行索賠。1.1.2.4支付條款欺詐 國際貿(mào)易支付方式主要有三種：托收、匯付、信用證。對賣方來說，信用證較為安全。托收又分為付款交單和承兌交單，付款交單對賣方來說比承兌交單更安全。1.1.2.5運輸條款欺詐 在國際貿(mào)易合同中，運輸條件極為關(guān)鍵，由誰運輸，不僅關(guān)系到運費問題，而且還涉及到貨物是否能安全發(fā)運的問題。如果賣方和承運人相互竄通，偽造提單，就會對買方形成欺詐。在cif術(shù)語下，賣方設(shè)法將班輪運輸改為租船運輸，這是因為在班輪運輸?shù)那闆r下，班輪公司的信譽度一般比較好，且其航線航程等都定期在報紙上公布，因此其行蹤難以隱匿；而將其改為租船運輸后，賣方則控制著運輸?shù)母?/p>

10、個環(huán)節(jié)，此時與承運人勾結(jié)，則可以利用假提單輕易騙取貨物。國際貿(mào)易中，不同的運輸方式?jīng)Q定了風險轉(zhuǎn)移時間。一般來講，賣方代辦運輸則貨物交給承運人起風險就轉(zhuǎn)移給買方，這就容易使賣方和承運人相互勾結(jié)偽造提單詐騙，買方常常會人財兩空。因此，最好選擇買方易于控制運輸過程的運輸方式。1.2國際貿(mào)易結(jié)算欺詐 國際貿(mào)易結(jié)算方式有托收、匯付、信用證、保函等，由于銀行提供信用，使信用證成為國際貿(mào)易中最常見的支付方式。依據(jù)信用證規(guī)則，只要受益人提交的單據(jù)表與信用證要求相同，開證行就承擔無條件付款的義務(wù)。對于單據(jù)是否偽造，合同是否履行，銀行則一律不予考慮。信用證的這種獨立性使得信用證詐騙成為可能，而且形式多種多樣，常見

11、的有：1.2.1偽造信用證欺詐 信用證開出后，一般是由申請人、開證人或通知行通知收益人，偽造信用證詐騙時，詐騙者常常直接將信用證開給受益人，受益人不可能像專業(yè)銀行一樣謹慎審核，便貿(mào)然履行發(fā)貨或給付財務(wù)的義務(wù)，而銀行審核印鑒4或密押后發(fā)現(xiàn)與真實的信用證預(yù)留印鑒、密押不符，導(dǎo)致信用證無法執(zhí)行，使受益人蒙受財產(chǎn)損失。1.2.2軟條款信用證欺詐 軟條款信用證實際上是變相的可撤銷信用證，詐騙者一般都會要求開證行開出主動權(quán)完全操縱在開證申請人手中，能制約受益人且可隨時單方面解除付款責任的信用證，受騙者就會常常遇到銀行拒付，因此這類信用證通常都附加規(guī)定了生效條件的條款。1.2.3偽造信用證項下單據(jù)欺詐 信用

12、證的特點是單據(jù)交易，只要受益人提交的單據(jù)符合信用證條款，銀行就承擔付款義務(wù)。因此，單據(jù)欺詐者會在貨物根本不存在或有嚴重瑕疵的情況下，偽造符合要求的單據(jù)，如海運提單，承運人和賣方相互竄通，倒簽提單，將未、裝船起運偽造成已裝運提單，從而騙取貨物。1.3 海運欺詐 海上貨物運輸有時可能會遇到自然災(zāi)害如海嘯、地震、臺風甚至觸礁沉沒等意外事件，詐騙者常常會偽造以上事故，暗地里將船載貨物另行處理而獲利。2國際貿(mào)易欺詐的特點2.1欺詐行為的跨國性 國際貿(mào)易既然是不同國家和地區(qū)之間的貿(mào)易，那么，國際貿(mào)易欺詐的行為人與被欺詐人也常常處于不同的國家與地區(qū)，所發(fā)生的欺詐行為也往往跨越國界，即國際貿(mào)易欺詐的行為具有涉

13、外因素。由于欺詐行為的跨國性，不但致使欺詐容易得逞，而且難于追究其法律責任。2.2欺詐行為主體的多樣性和專業(yè)性 國際貿(mào)易活動所涉及的環(huán)節(jié)很多，而且每一步都有可能被欺詐行為人利用。在國際貿(mào)易中，其主體不僅涉及合同雙方，而且還往往涉及到制造商、中間商、銀行、保險公司、代理人、承運人等。在實踐中，中間商、代理人、承運人、承租人大多以自然人的身份出現(xiàn)，一般沒有大量的固定資產(chǎn)，一旦欺詐得手則可以攜款潛逃或帶貨隱匿。此外，國際貿(mào)易欺詐的行為人還極具有專業(yè)性，有的是專門的犯罪團伙，有的則是貿(mào)易中的專門人員。他們深諳國際貿(mào)易中的規(guī)則、程序，欺詐手段狡猾、隱蔽且極具有專業(yè)性。2.3欺詐行為的多重違法性 在國際貿(mào)

14、易欺詐中其標的額一般都很大，因此具有極大的社會危害性，它不僅違反了有關(guān)國家的民事商事法律，而且還有可能觸犯有關(guān)國家的刑事法律。2.4欺詐案件的復(fù)雜性 由于世界各國的相關(guān)立法特別是跨國性的反欺詐司法協(xié)助制度尚不健全，及案件本身隱蔽多樣，使案件更為復(fù)雜、繁瑣，受害者難于得到司法救濟。3國際貿(mào)易欺詐發(fā)生的主要原因 造成國際貿(mào)易欺詐的原因是多方面的，既有國內(nèi)因素又有國外因素:3.1 國內(nèi)因素從我國涉外企業(yè)自身看，我國外貿(mào)公司體制與現(xiàn)代化的國際貿(mào)易發(fā)展要求不相適應(yīng)；部分外貿(mào)公司管理水平和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高；對涉外企業(yè)運作中的行為規(guī)范管理不嚴格以及國有資產(chǎn)自我保護機制不健全等。從涉外企業(yè)的具體工作業(yè)務(wù)看，普

15、遍存在的問題有：部分部門和單位的領(lǐng)導(dǎo)在不熟悉國際金融和國際投資業(yè)務(wù)的情況下，急于求成，未經(jīng)資信調(diào)查貿(mào)然與新客戶簽約；過分信任老客戶，輕率使用t/t、d/a等結(jié)匯方式，公司收匯管理不嚴，當老客戶付款出現(xiàn)異常時，又不及時作出反應(yīng)，喪失了避免風險的機會；公司受到欺騙時，寧可讓國家利益受損，也不愿或不善于訴諸法律。甚至有的公司選擇國外不良討債公司追款，更是得不償失；對履行合同不嚴肅，出口不按合同的具體要求辦理也是造成對方欠款的原因之一；合同條款有紕漏，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。3.2 國外因素一些外國不良公司利用中國涉外公司的工作人員還為完全熟悉國際操作規(guī)范又急于求成的心態(tài)，施以小恩小惠進行瓦解，讓其自進圈套。

16、承諾給與優(yōu)厚條件，布下詐騙陷阱，行騙得手一走了之或先做幾筆小生意，讓你嘗甜頭，然后實施詐騙手段。如：廣東某進出口公司曾和某外商做燈飾生意，前三筆均是30多萬美元的小生意，外商很守信譽，貨到付款，讓人感覺合作愉快，而到了第四筆生意，貨值60萬美元，貨發(fā)出后外商銷聲匿跡。再就算對國內(nèi)人員進行拉攏，聯(lián)合行騙，千方百計騙取信任，并利用國內(nèi)人員素質(zhì)低能力弱來鉆空子。如：某外商與國內(nèi)某公司簽訂了一批出口貨物合同，是將貨物通過新加坡商人轉(zhuǎn)賣給日本商人。由于我方公司的業(yè)務(wù)員草率行事，沒有嚴格遵守“單單一致，單證一致”的 原則，致使單據(jù)和信用證條款有誤而使開證行不予結(jié)匯，但貨物已運走，信用證又到期，而外商又拒絕

17、修改信用證，結(jié)果導(dǎo)致公司受損。4如何防止國際貿(mào)易欺詐4.1當事人應(yīng)采取的預(yù)防措施4.1.1通過資信調(diào)查，選擇資信狀況良好的交易伙伴 大多數(shù)的國際貿(mào)易欺詐案件大聲的一個重要原因，是對不法外商未進行調(diào)查以取得其確切的資信狀況，僅憑熟人介紹或貪小便宜與欺詐者成交。如果對方是不法奸商或皮包公司，不能如約履行合同；或者雖為合法商人，但無履約能力，就不能輕易與其成交。因此，簽訂進出口合同前，必須了解對方的名稱、責任形式，注冊資本、經(jīng)營范圍和法定代表人的姓名、國籍、職務(wù)以及營業(yè)執(zhí)照、資產(chǎn)負債表、開戶銀行、商業(yè)信譽、簽約代表的授權(quán)委托書等。同時，根據(jù)國籍慣例，還可以向?qū)Ψ剿魅≠Y信證明，要求其出具權(quán)威機構(gòu)的資信

18、證明文件。如果上述程序還不能確認對方提供的資信文件的真實性，最安全的做法就是自己通過下列途徑對對方的資信情況進行調(diào)查：4.1.1.1通過銀行調(diào)查；4.1.1.2通過當?shù)氐纳虝蛲瑯I(yè)公會調(diào)查；4.1.1.3通過駐外使領(lǐng)館的商務(wù)機構(gòu)或我國工商企業(yè)在境外的分支機構(gòu)進行調(diào)查；4.1.1.4通過境外愛國華僑團體調(diào)查；4.1.1.5通過當?shù)氐穆蓭熓聞?wù)所或?qū)I(yè)性的資信機構(gòu)調(diào)查。4.1.2采取擔保方式，保證對方履約 如果對對方的資信狀況不了解或進行的交易額較大，最好請一家有聲譽的銀行或公司提供履約擔保。這種擔保要由對方負責提供，保證對方不履約時由擔保銀行或公司承擔責任。為了保證交易順利進行，有時也可以使用備用

19、信用證，但在使用時，要注意防止對方用偽造的證明文件騙取備用信用證項下的款額。 采用擔保方式保證履約，除了第三者(聲譽較好的銀行或公司)出面保證外，還可以由對方提供抵押和留置等方式保證對方履行義務(wù)。4.1.3加強單證審核，堵塞可能存在的漏洞 為預(yù)防信用證結(jié)算方式下貿(mào)易欺詐的發(fā)生，在進出口業(yè)務(wù)中應(yīng)嚴格審單，對單證的審核主要包括以下內(nèi)容：4.1.3.1單據(jù)與合同是否相符 如發(fā)現(xiàn)對方所提供的單據(jù)有與合同不符之處，應(yīng)即使通知對方修改，以防以后發(fā)生不必要的爭議，同時也可以預(yù)防不法商人利用這一點蒙混過關(guān)，騙取財物。4.1.3.2單證是否一致 在信用證支付方式下，如果合同或單據(jù)有所修改而為通知銀行將信用證做相

20、應(yīng)改動，銀行可以以“單據(jù)不符”為理由拒付或拖延付款。因此，發(fā)現(xiàn)有出入的條款時必須要求改正，且只有在受到開證行的改證通知書后才能裝船發(fā)貨，不要輕信對方的口頭允諾。 4.1.3.3單單是否一致 要嚴格審核各種單據(jù)之間是否在內(nèi)容上互相關(guān)聯(lián)，前后一致。如各種單涉及到的發(fā)貨人、收貨人、貨物名稱、價額、數(shù)量等是否一致，若不一致，要及時修改以避免欺詐的發(fā)生。4.1.4 合理選擇貿(mào)易術(shù)語并加強海運監(jiān)督4.1.4.1 fob術(shù)語下的海運監(jiān)督 根據(jù)1990年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則的解釋，fob術(shù)語意味著要由買方租船訂艙，所以當我們作為進口商時宜選擇此術(shù)語，由自己控制運輸環(huán)節(jié)，選擇資信較好的船舶公司。4.1.4.2

21、cfr和cif術(shù)語下進口商應(yīng)利用“船舶確認制度”維護自身利益 作為進口商，如果選擇了cfr或cif術(shù)語，則由對方負責運輸事宜，這時，進口商應(yīng)通過在合同中增加相應(yīng)的保護條款來確保自身的利益，保證貨物安全運抵目的港。如不接受懸掛方便旗的船只和15年船齡以上的船只，因為這些船舶適航行較差、保險費較高，同時還要防止海事欺詐；提單正面的船公司必須資質(zhì)良好，而且是交友聲望的船東保賠協(xié)會的成員等，不滿足上述標準就不予確認。4.1.5 注重提高自身素質(zhì)，是防范國際貿(mào)易欺詐的關(guān)鍵 作為外貿(mào)企業(yè)的業(yè)務(wù)人員，要防范和處理國際貿(mào)易欺詐，必須通曉海運業(yè)、船舶、提單、海洋運輸、海上保險、信用證業(yè)務(wù)等方面的專業(yè)知識并提高警

22、覺性、樹立防患于未然的意識，才能最大限度地避免遭受到貿(mào)易欺詐的危害。4.1.6問題發(fā)生后要及時果斷處理，避免損失 問題發(fā)生后，處理要及時果斷，以免產(chǎn)生不必要的損失。要及時與有關(guān)銀行、保險公司、外運公司、我國駐外使館商務(wù)處聯(lián)系，取得他們的支持與協(xié)作；要加強與國際上反詐騙組織的聯(lián)系，可請求國際海事局和軌跡海事組織的幫助；要善于用法律保護自己?？蛇M行仲裁或聘請律師起訴對方詐騙。當然在要求仲裁時要注意仲裁地的選擇和仲裁機構(gòu)的確定，在提起訴訟時，還應(yīng)注意訴訟的管轄權(quán)、訴訟的時效、索賠的期限以及尋求司法協(xié)助等問題。4.2加強國際合作，防范貿(mào)易欺詐 目前，國際貿(mào)易欺詐問題已引起了廣泛的注意，為了使國際貿(mào)易得以順利進行，國際上成立了一些專門機構(gòu)研究和防范國際貿(mào)易欺詐。國際商會1981年成立了國際海事局，中國貿(mào)易促進委員會也于1988年成立了防止海事欺詐委員會，聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會議也對次問題專門研究應(yīng)對之策。國際社會業(yè)已做出的種種努力，對貿(mào)易界產(chǎn)生了積極的警示作用，但在打擊貿(mào)易詐騙犯罪方面，卻并未取得顯著成效，為此，國際社會還需從以下方面加強合作，共同防范和打擊國際貿(mào)易欺詐。4.2.1各國應(yīng)嚴格掌握公司的成立程序 各國立法對此應(yīng)做出嚴格規(guī)范，對不合格的，一律不予審批承認，不予頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照。對擅自開業(yè)的公司予以查封，沒收其資產(chǎn)和收入，對創(chuàng)辦者追究其刑事責任。通過這一措施