ERP1-用友ERP財務管理系統(tǒng)實驗報告(總13頁

1、用友ERP財務管理系統(tǒng)實驗報告ERP財務管理系統(tǒng)實驗這門教程共分為八章，以用友ERP-U8.72為實驗平臺，以一個單位的經(jīng)濟業(yè)務貫穿始終，分別介紹了ERP財務管理系統(tǒng)中最重要和最基礎的總賬、報表、薪資管理、固定資產(chǎn)、應收款管理和應付款管理6個子系統(tǒng)的應用方法。用友ERP財務管理系統(tǒng)是“用友U8軟件系統(tǒng)”中是核心的模塊和職能，負責三大模塊中的財務鏈。企業(yè)在實施信息化管理的時候，必須要緊緊圍繞著財務管理系統(tǒng)，使傳統(tǒng)的財務會計核算職能，可以向財務分析、預測職能轉變，提供決策相關的高質(zhì)量財務信息。實時、持續(xù)、多元化的財務信息，以供企業(yè)決策使用。在ERP 系統(tǒng)條件下，企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動實時地反映在系

2、統(tǒng)中，各項生產(chǎn)經(jīng)營活動指標都是企業(yè)當前的狀況。 本實驗報告要針對的實驗項目是財務管理系統(tǒng)中薪資管理子系統(tǒng)的應用方法。一、實驗目的（一）掌握薪資系統(tǒng)初始化（二）掌握薪資系統(tǒng)日常業(yè)務的處理二、實驗內(nèi)容（一）薪資系統(tǒng)初始化1.建立工資賬套2.基礎設置3.工資類別管理4.設置在崗人員賬套的工資項目5.設置人員檔案6.設置計算公式（二）薪資系統(tǒng)日常業(yè)務的處理1.對在崗人員進行薪資核算與管理2.錄入并計算一月薪資數(shù)據(jù)3.扣繳所得稅4.銀行代發(fā)工資5.工資分攤并生成轉賬憑證6.月末處理7.查看工資發(fā)放條8.查看部門工資匯總表9.按部門進行工資項目構成分析10.查詢1月份工資核算的記賬憑證。三、實驗步驟（一）

3、薪資系統(tǒng)初始化1.以賬套主管的身份注冊進入企業(yè)應用平臺，啟用薪資管理系統(tǒng)。2. 在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行“人力資源”|“薪資管理”命令，打開“建立工資套|參數(shù)設置對話框”，按照要求建立工資套：選擇本賬套需要處理的工資類別個數(shù)為“多個”；單擊“下一步”，在“建立工資套|扣稅對話框”中選中“是否從工資中代扣個人所得稅”復選框；單擊“下一步”，在“建立工資套|扣零設置”中選中“扣零至元”繼續(xù)單擊“下一步”和“完成”，完成建立工資套的過程。3. 執(zhí)行“設置”|“人員附加信息設置”命令，打開“人員附加信息設置”對話框，設置人員附加信息：單擊“增加”按鈕，單擊“欄目參照”欄的下三角按鈕，依次選擇“性別”、“

4、學歷”等。如果工資管理系統(tǒng)提供的有關人員的基本信息不能滿足實際需要，可以根據(jù)需要進行人員附加信息的設置。4. 執(zhí)行“設置”|“工資項目設置”命令，設置工資項目：單擊“增加”按鈕，從“名目參照”下拉列表中選擇“基本工資”，默認類型為“數(shù)字”，小數(shù)位為“2”，增減項為“增項”，同理，增加“職務補貼”、“福利補貼”等工資項目。單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“工資項目已經(jīng)改變，請確認各工資類別的公式是否正確，否則計算結果可能不正確”信息提示框，單擊“確定”，完成工資項目的設置。5. 在企業(yè)應用平臺的“基礎設置”選項卡中，執(zhí)行“基礎設置”|“收費結算”|“銀行檔案”命令，設置銀行名稱,根據(jù)實驗資料修改已有銀

5、行的名稱信息，完成后單擊“退出”按鈕退出。6.在薪資管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“工資類別”|“新建工資類別”，建立工資類別：輸入工資類別名稱“在崗人員”單擊“下一步”，打開“新建工資類別請選擇部門”對話框，分別打擊選擇各部門單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)提示“是否以200901-01為當前工資類別的啟用日期？”，然后單擊“是”返回，執(zhí)行“工資類別|關閉工資類別”，關閉在崗人員工資類別。同理，建立退休人員”工資類別。7. 執(zhí)行“工資類別”|“打開工資類別”命令，設置在崗人員工資套人員檔案：選擇“在崗人員”工資類別，單擊“確定”按鈕。執(zhí)行“設置”|“人員檔案”命令，進入“人員檔案”窗口。單擊“增加”按鈕，打開“人員

6、檔案明細”對話框。在“基本信息”選項卡中，單擊“人員姓名”欄參照按鈕，選擇“楊文”，帶出相關信息，在“銀行名稱”欄中選擇“中國工商銀行”，輸入銀行賬號。單擊“附加信息”選項卡，錄入性別和學歷。單擊“確定”，然后繼續(xù)錄入其他人員檔案。錄入完成后，單擊“退出”按鈕，退出“人員檔案”對話框。8. 執(zhí)行“設置”|“工資項目設置”命令，設置在崗人員類別的工資項目：單擊“增加”按鈕，再單擊“名稱參照”欄的下三角按鈕，選擇“基本工資”，并以此方法再增加其他的工資項目。單擊“基本工資”，單擊“上移”按鈕，將基本工資移動到工資項目欄的第一行，再繼續(xù)移動其他的工資項目到相應的位置。9. 執(zhí)行“設置”|“工資項目設

7、置”|“公式設置”，設置“缺勤扣款”計算公式為“基本工資/22*缺勤天數(shù)”10. 執(zhí)行“設置”|“工資項目設置”|“公式設置”，利用“函數(shù)公式向?qū)л斎搿痹O置“交通補貼”計算公式為“iff（人員類別=”企業(yè)管理人員”,200,iff(人員類別=”經(jīng)營人員”，200，60)）”11. 執(zhí)行“設置”|“工資項目設置”|“公式設置”，設置“住房公積金”計算公式為“（基本工資+職務補貼+福利補貼+交通補貼+獎金）*0.08”（二）薪資系統(tǒng)日常業(yè)務的處理1在應用平臺上，執(zhí)行“人力資源”|“薪資管理”命令，選擇“在崗人員”工資類別，單擊“確定”按鈕。再執(zhí)行“業(yè)務處理”|“扣繳所得稅”命令，系統(tǒng)彈出“本月未進

8、行工資變動功能或數(shù)據(jù)有變化，請先進入工資變動重新計算數(shù)據(jù)，否則數(shù)據(jù)可能不正確”提示框，單擊“確定”。在進入“個人所得稅扣繳申報表”窗口后，單擊“稅率”按鈕，打開“個人所得稅申報表稅率表”對話框，查看“基數(shù)”欄，確認個人收入所得稅的計提基數(shù)。2.執(zhí)行“業(yè)務處理”|“工資變動”命令，進入“工資變動”窗口，錄入各項工資項目內(nèi)容:單擊“替換”按鈕，打開“工資項數(shù)據(jù)替換”對話框，選擇將工資項目“福利補貼”替換成“200”，單擊“確定”返回，系統(tǒng)彈出“數(shù)據(jù)替換后將不可恢復，是否繼續(xù)？”，單擊“是”，系統(tǒng)繼續(xù)提示“9條記錄被替換，是否重新計算？”，單擊“是”返回。分別錄入其他工資內(nèi)容。單擊“計算”按鈕，單擊

9、“匯總”按鈕，計算全部工資項目內(nèi)容。單擊“退出”按鈕。3.執(zhí)行“業(yè)務處理”|“扣繳所得稅”命令，打開“個人所得稅申報模板”對話框，選擇“個人所得稅年度申報表”，單擊“打開”按鈕進入“所得稅申報窗口”扣繳當月個人所得稅。4.執(zhí)行“業(yè)務處理”|“銀行代發(fā)”命令，打開“銀行文件格式設置”對話框，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“確認設置的銀行格式？”信息提示框。單擊“是”按鈕，進入“銀行代發(fā)一覽表”窗口，單擊“退出”按鈕。5. 執(zhí)行“業(yè)務處理”|“工資分攤”命令，打開“工資分攤”對話框：單擊“工資分攤設置”按鈕，打開“分攤類型設置”對話框單擊“增加”按鈕，打開“分攤計提比例設置”在“計提類型名稱”欄錄入“

10、應付工資”單擊“下一步”按鈕，打開“分攤構成設置”對話框。在“分攤構成設置”對話框中，分別選中分攤構成的各種項目內(nèi)容。單擊“完成”按鈕，返回到“分攤類型設置”對話框。單擊“增加”按鈕，在“計提類型名稱”欄錄入“應付福利費”，在“分攤計提比例”欄錄入14%單擊“下一步”按鈕，打開“分攤構成設置”對話框，在“分攤構成設置”對話框中分別選中分攤構成的各個項目內(nèi)容。單擊“完成”按鈕，返回到“分攤類型設置”對話框單擊“取消”按鈕，暫時不進行分攤的操作。6.執(zhí)行“業(yè)務處理”|“工資分攤”命令，打開“工資分攤”對話框：分別選中“應付工資”和“應付福利費”復選框，并單擊選中各個部門，選中“明晰到工資項目”復選

11、框。單擊“確定”，打開“應付工資一覽表”。然后選中“合并科目相同、輔助項相同的分錄”，單擊“制單”，選中憑證類別為“轉賬憑證”，單擊“保存”按鈕。單擊“退出”按鈕，返回“應付工資一覽表”單擊“類型”欄的下三角按鈕，選擇“應付福利費”，生產(chǎn)應付福利費分攤憑證。7. 執(zhí)行“業(yè)務處理”|“月末處理”命令，打開“月末處理”對話框單擊“確定”，系統(tǒng)提示“月末處理之后，本月工資將不許變動！繼續(xù)月末處理嗎？”，單擊“是”。系統(tǒng)提示“是否選擇清零項？”單擊“否”，系統(tǒng)提示“月末處理完畢！”，單擊“確定”。8. 執(zhí)行“統(tǒng)計分析”|“賬表”|“工資表”，打開“工資表”對話框。單擊選中“工資發(fā)放條”，單擊“查看”，

12、打開“工資發(fā)放條”對話框。單擊選中各個部門，并單擊“選定下級部門”前的復選框，單擊“確定”，進入“工資發(fā)放條窗口”，單擊“退出”按鈕退出。執(zhí)行“統(tǒng)計分析”|“賬表”|“工資表”，打開“工資表”對話框選中“部門工資匯總表”，查看部門工資匯總表。單擊選中各個部門，并單擊“選定下級部門”前的復選框，單擊“確定”按鈕，繼續(xù)選擇。單擊“確定”按鈕，進入“部門工資匯總表”，單擊“退出”按鈕退出。9. 執(zhí)行“統(tǒng)計分析”|“工資分析表”，打開“工資分析表”對話框： 單擊“確定”按鈕，打開“選擇分析部門”對話框。單擊“確定”按鈕，打開“”分析表選項在“分析表選項“對話框中，選中所有的薪資項目內(nèi)容。單擊“確定”，

13、進入“工資項目分析表（按部門）”窗口單擊“部門”欄的下三角按鈕，選擇“財務部”，可以查看財務部工資項目構成情況。單擊“退出”按鈕。10執(zhí)行“統(tǒng)計分析”|“憑證查詢”，打開“憑證查詢”對話框。在“憑證查詢”對話框中，單擊選中“應付福利費”所在行，單擊“憑證按鈕”，打開計提應付福利費的轉賬憑證。查看1月計提的應付福利費的記賬憑證。四、實驗成果（一）薪資系統(tǒng)初始化1.建立工資賬套2.工資類別管理3. 設置人員檔案（二）薪資系統(tǒng)日常業(yè)務的處理1.對在崗人員進行薪資核算與管理2.錄入并計算一月薪資數(shù)據(jù)3.扣繳所得稅4.銀行代發(fā)工資5.工資分攤并生成轉賬憑證6.月末處理7.查看工資發(fā)放條8.查看部門工資匯

14、總表9.按部門進行工資項目構成分析10.查詢1月份工資核算的記賬憑證。五、收獲與體會在ERP財務管理系統(tǒng)實驗中，我們可以認識到財務會計系統(tǒng)在企業(yè)經(jīng)營中的工作流程以及發(fā)揮的作用，同時也充分到感受企業(yè)經(jīng)營與財務會計流程的一體化和密切關系。在ERP-U8管理系統(tǒng)中，薪資管理已經(jīng)不再屬于財務管理中的組成部分，而是屬于人力資源管理的一個子系統(tǒng)了。但是掌握薪資管理系統(tǒng)依然對企業(yè)財務核算有著重要意義。 在學習書本的時候，我發(fā)現(xiàn)在建立工資套的過程中，書本并沒有提及如何核算計件工資，但是ERP2的學習中，我們小組希望能夠使用計件工資這種方法。而且，計件工資是制造業(yè)企業(yè)重要的工資制度，可以用來核算車間生產(chǎn)工人的工

15、資，同時對于計件的項目、單價和調(diào)整過程進行及時準確的反應，掌握工資的變動，有助于公司決策層決策。那么，如何使用核算計件工資呢？ 首先我們在在建立工資賬套時選擇了“是否核算計件工資”，并且在人員檔案中將“核算計件工資”項目設為“是”，然后我們要定義統(tǒng)計計件數(shù)據(jù)的統(tǒng)計標準和口徑。而且在系統(tǒng)中已顯示的統(tǒng)計標準名稱是來源于生產(chǎn)制造系統(tǒng)的，我們不可以在工資系統(tǒng)修改或刪除。當我們建立了計件工資標準之后，還需要設置計件工資方案，以便按照計件工資標準進行計件工資的統(tǒng)計。在實驗過程中我發(fā)現(xiàn)了有關于計件工資的幾個值得注意的問題：在“人員檔案”中沒有選擇“核算計件工資”的人員在“計件工資統(tǒng)計”界面中是不能被選擇的。只有設置了計件工資方案的部門才可以進行計件工資統(tǒng)計。每天只能錄入一個數(shù)據(jù)而已，錄入后就不能在修改了。 由于后面ERP2的學習，我對薪資系統(tǒng)又進行了一次探索，這才發(fā)現(xiàn)在ERP1中，我并沒有學習好。因為ERP1的上機操作中，我們都是根據(jù)書本上的步驟機械的去完成實驗，但是卻沒有經(jīng)過自己的思考與發(fā)現(xiàn)。正如計件工資方法的使用，如果不是后來實驗要求我必須掌握，我也根本不會掌握這個方法。之前的學習我我們多是跟著書本的提示就完成各