興精工：審計委員會年報工作規(guī)程（2月）

1、蘇州春興精工股份有限公司 審計委員會年報工作規(guī)程 第一條 為強化蘇州春興精工股份有限公司（以下簡稱“公司”）審計委員 會決策功能，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，確保審計委員會對年度審計工作的有效監(jiān) 督，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)中國證監(jiān)會、深圳證券交易所關(guān)于上市公司年度 財務(wù)報告審計的相關(guān)規(guī)定，特制定公司董事會審計委員會對年度財務(wù)報告的審議 工作程序。 第二條 審計委員會對董事會負(fù)責(zé)，委員會形成的決議和意見需提交董事會 審議。 第三條 審計委員會在公司年度財務(wù)報告審計過程中，應(yīng)履行如下主要職責(zé)： （一）協(xié)調(diào)會計師事務(wù)所審計工作時間安排； （二）審核公司年度財務(wù)信息及會計報表； （三）監(jiān)督會計師事務(wù)所對公

2、司年度審計的實施； （四）對會計師事務(wù)所審計工作情況進行評估總結(jié)； （五）提議聘請或改聘外部審計機構(gòu)； （六）中國證監(jiān)會、深圳證券交易所等規(guī)定的其他職責(zé)。 第四條 公司及會計師事務(wù)所向?qū)徲嬑瘑T會提供的審計證據(jù)應(yīng)當(dāng)具備充分 性、相關(guān)性和可靠性。 第五條 審計委員會應(yīng)根據(jù)公司年度報告披露時間安排以及實際情況，與會 計師事務(wù)所共同協(xié)商確定年度財務(wù)報告審計時間，進場審計時間不得晚于公司年 度報告披露日前二十個工作日。 第六條 審計委員會與會計師事務(wù)所確定審計時間后，應(yīng)及時通知公司財務(wù) 負(fù)責(zé)人，公司應(yīng)在年審注冊會計師進場前，編制公司年度財務(wù)會計報表提供審計 1 委員會初步審核，審計委員會應(yīng)出具書面意見。

3、 第七條 年審注冊會計師進場后，審計委員應(yīng)保持與年審會計師的及時溝通， 在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務(wù)會計報表，形成書面 意見。 第八條 審計委員會應(yīng)關(guān)注公司年度財務(wù)報告的審計進程，不定期督促會計 師事務(wù)所在約定時限內(nèi)提交審計報告，并以書面意見形式記錄督促的方式，次數(shù) 和結(jié)果以及相關(guān)負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)。 第九條 會計師事務(wù)所對公司年度財務(wù)報告審計完成后，應(yīng)在五個工作日內(nèi) 提交公司審計委員會審核，并由審計委員會進行表決，形成決議后提交公司董事 會審核。 第十條 審計委員會在向董事會提交財務(wù)報告的同時，應(yīng)向董事會提交會計 師事務(wù)所從事本年度公司審計工作的總結(jié)報告和下年度續(xù)聘或改聘會計師事務(wù) 所的決議。 第十一條 審計委員會在公司年度審計過程中，應(yīng)督促會計師事務(wù)所及相關(guān) 人員履行保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。 第十二條 審計委員會會議審議公司年報審計事項時，應(yīng)在會議召開前五天 通知全體委員，會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托其他一名委員 主持。 第十三條 審計委員會可在權(quán)限內(nèi)成立年報審計工作小組，授權(quán)年報審計相 關(guān)工作，行使審計委員會部分職能，年報審計工作小組成員可列席審計委員會會 議。 第十四條 公司董事會秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)獨立董事與公司管理層的溝通，積極為 獨立董事在年報編制過程中履行