亞太實業(yè)：內(nèi)部控制自我評價報告

1、海南亞太實業(yè)發(fā)展股份有限公司 2012 年度內(nèi)部控制自我評價報告 按照公司法、證券法等相關(guān)法律、法規(guī)及財政部、中國證監(jiān)會等部 門聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制指引等文件要求， 為提高公司治理水平，促進經(jīng)營管理，保障健康運營，維護投資者合法權(quán)益，公 司董事會對公司內(nèi)部控制情況進行了認真的自查，現(xiàn)對公司 2012 年度內(nèi)部控制 執(zhí)行情況及有效性進行自我評價。 一、公司內(nèi)部控制制度情況綜述 公司依據(jù)公司法、上市公司治理準則、上市公司股東大會規(guī)則、 上市公司章程指引、上市公司信息披露管理辦法等法律、法規(guī)，已基本 建立內(nèi)部控制制度，形成了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，并按照規(guī)定規(guī)范運作?，F(xiàn) 行的

2、內(nèi)部工作制度較為完整、合理，能夠適應(yīng)公司管理的要求和公司發(fā)展的需要， 能夠較好地保證公司會計資料的真實性、合法性、完整性，能夠嚴格按照法律、 法規(guī)和公司章程規(guī)定的要求，真實、準確、完整、及時地報送及披露信息，積極 維護投資者和股東利益。 （一）公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu) 公司依照公司法證券法和其他相關(guān)法律、法規(guī)要求，已建立股東會、 董事會、監(jiān)事會及相關(guān)的規(guī)章制度和議事規(guī)則，以保證其行使決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)。 股東大會是公司的最高權(quán)利機構(gòu)；董事會對公司經(jīng)營活動中的重大決策進行審議 并做出決定或提交股東大會審議，向股東大會負責(zé)，董事會下設(shè)以獨立董事為多 數(shù)的戰(zhàn)略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員

3、會等四個專門委員 會，總經(jīng)理受董事會委托，全面負責(zé)公司的日常經(jīng)營管理工作，組織實施董事會 決議；監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)；董事、監(jiān)事、高管人員之間權(quán)責(zé)關(guān)系明晰，組 織機構(gòu)符合公司實際。公司部門和崗位設(shè)置精簡合理，職責(zé)和權(quán)限劃分科學(xué)清晰， 形成各司其職、各負其責(zé)、相互配合、相互制約的內(nèi)部控制體系。 （二）公司內(nèi)部控制制度建設(shè)情況 公司為了加強內(nèi)部管理，按照內(nèi)部控制原則和目標進行機構(gòu)、崗位設(shè)置及職 能劃分，建立健全一系列的內(nèi)部控制制度，涵蓋了財務(wù)管理、經(jīng)營管理、行政管 理等整個經(jīng)營管理過程。規(guī)范了公司運營管理體系，確保各項工作都有章可循， 能夠較好地預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和及時糾正公司在經(jīng)營、管理運作中出現(xiàn)的問

4、題，作好風(fēng) 險防范工作，保證公司資產(chǎn)的安全和完整以及會計信息的準確性、真實性和及時 性。 （三）公司內(nèi)部審計部門、人員配備及工作的主要情況 公司董事會審計委員會按照有關(guān)規(guī)定，開展相關(guān)工作，參與了 2012 年度財 務(wù)報告的審計工作。公司總部目前尚未設(shè)立專門的審計機構(gòu)，但指定專人負責(zé)內(nèi) 部審計工作。公司將內(nèi)部控制制度融入公司管理活動的各個方面，力爭保證生產(chǎn) 和經(jīng)營活動順利完成。 二、公司重點控制活動 （一）公司對控股子公司的控制情況 公司通過任命和委派高級管理人員對控股子公司實行控制管理，將財務(wù)、重 大投資、人事及信息披露等方面工作納入統(tǒng)一的管理體系并制定統(tǒng)一的管理制 度。公司定期取得控股子公司

5、的月度、季度、半年度及年度財務(wù)報告。 （二）公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制情況 報告期內(nèi)，公司根據(jù)公司的關(guān)聯(lián)交易決策制度，按照有關(guān)法律、法規(guī)、 部門規(guī)章以及上市規(guī)則等有關(guān)規(guī)定，明確劃分了公司股東大會、董事會對關(guān) 聯(lián)交易事項的審批權(quán)限，對公司關(guān)聯(lián)交易的決策程序、信息披露原則等作了明確 規(guī)定。報告期內(nèi)，公司無關(guān)聯(lián)交易行為發(fā)生。 （三）公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制情況 公司嚴格執(zhí)行對外擔(dān)保管理制度。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生的擔(dān)保事項， 未有違反 上市公司內(nèi)部控制指引及對外擔(dān)保管理制度的情形發(fā)生。 （四）公司募集資金使用的內(nèi)部控制情況 公司嚴格執(zhí)行募集資金使用管理制度。報告期內(nèi)，公司沒有募集資金及 存在募集資金使用情況

6、，未有違反上市公司內(nèi)部控制指引及募集資金使用 管理制度的情形發(fā)生。 (五)公司重大投資的內(nèi)部控制情況 公司在公司章程中規(guī)定了重大投資的基本原則、審批權(quán)限、決策程序。 2 2012 年公司嚴格按照公司章程的有關(guān)規(guī)定，履行對重大投資的審批。 （六）公司信息披露內(nèi)部控制情況 公司制定了信息披露管理辦法，對公司公開信息披露和投資者信息溝通 進行有效控制。公司信息披露管理辦法對信息披露的原則、職責(zé)、定期報告、 臨時報告、程序、敏感信息排查機制、文件管理、保密措施、監(jiān)督管理與責(zé)任追 究等作了明確規(guī)定，公司在審慎的原則下接受調(diào)研，并開展與投資者的溝通，增 加公司信息披露透明度及公平性，促進公司與投資者之間關(guān)

7、系的良性互動。 三、公司內(nèi)部控制建設(shè)的推進 2012 年，公司嚴格按照海南證監(jiān)局關(guān)于實施內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知 的文件精神及公司實施內(nèi)部控制規(guī)范體系工作方案，繼續(xù)推進公司內(nèi)控體系 的建立和實施，主要工作情況如下： 1、對全體員工進行思想動員，以便統(tǒng)一思想和認識，充分認識建立內(nèi)控系 統(tǒng)的重要性，并讓大家明確建立公司內(nèi)控體系的內(nèi)容和意義；并對工作人員進行 專題培訓(xùn)，要求明確各自的工作職責(zé)和工作方法。 2、為了確保內(nèi)控建設(shè)順利進行，根據(jù)相關(guān)要求，公司設(shè)立內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小 組和內(nèi)控辦公室，成員包括董事長、審計委員會的召集人、分管領(lǐng)導(dǎo)、各部門和 經(jīng)營單位負責(zé)人等。 3、公司于 2012 年 3 月制定了公

8、司內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案并于 2012 年于 3 月 28 日提交給了本公司董事會審議通過。 4、根據(jù)財政部、證監(jiān)會于 2012 年 8 月 14 日聯(lián)合發(fā)布的關(guān)于 2012 年主板 上市公司分類分批實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知（財辦會201230 號的精 神，結(jié)合公司實際情況，公司對 2012 年 3 月份經(jīng)董事會審議通過的關(guān)于實施企 業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范工作方案進行了修訂并于 2012 年 10 月 25 日再次提交本公司 董事會審議通過。 四、重點控制活動的完善計劃 內(nèi)部控制是一項系統(tǒng)工程，隨具體情況的變化需要不斷總結(jié)、完善、創(chuàng)新。 隨著國家法律法規(guī)的逐步深化完善和公司重組進程的需要，公司內(nèi)控制度需要進 一步建立、健全和深化。 為保證公司內(nèi)控制度的長期有效性和完備性，公司將嚴格遵守中國證監(jiān)會的 有關(guān)規(guī)定以及財政部、證監(jiān)會等部門聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及深 3 交所內(nèi)部控制指引的要求，以風(fēng)險管理為主線，進一步推動和加強內(nèi)部控制 體系和制度建設(shè)。 四、 整體評價 公司建立了完善的法人治理結(jié)構(gòu)，現(xiàn)有內(nèi)部控制體系運行正常，基本能夠適 應(yīng)公司現(xiàn)行管理的要求和公司發(fā)展的需要。報告期內(nèi)，公司貫徹落實執(zhí)行現(xiàn)有內(nèi) 部控制制度，在公司經(jīng)營管理各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了較