審計主管崗位職責

1、word文檔僅供參考審計主管崗位職責知己知彼方能百戰(zhàn)百勝，每一個崗位在工作前先了解其中的職責非常重要，尤其是在財務部的工作，以下為審計主管崗位職責，僅供參考。1 .服從財務經理的安排，按規(guī)定的程序與標準進一步審核夜審所做的收入報告，修改 入賬，并負責與應收款核對賬目，確保每日收入核數(shù)的真實準確。2 .負責復核夜審完成的各項報告，發(fā)覺咨詢題立即改正，其程序與標準如下：2.1 審核夜審收入日報，夜審平衡表，檢查對食品、飲品及其它金額項目劃分是否正確；2.2 核對酒店各項經營活動匯總表，檢查是否存在未入賬的收入。2.3 將餐廳的賬單分為現(xiàn)金和住店收入兩種形式分不存檔。2.4 審核現(xiàn)金人民幣收入是否與

2、實交現(xiàn)金數(shù)額相符，發(fā)覺咨詢題及時查尋，并通知有關 部門糾正。2.5 審核前臺收入調減和雜項收入。審核收入調減，首先檢查折扣單上有無按規(guī)定授權 人的簽字批準，審查緣故是否清楚、合理，每筆折扣所放入的賬號是否準確，若有不符合， 立即調整；審核雜項收入賬號是否正確，如不符合立即調整；與夜審所做的收入數(shù)額核對無誤后，上交財務總監(jiān)、總經理審批后存檔。3 .通過morningreport檢查夜審所做的不同類不的房費收入是否正確，同時檢查 出租率、平均房價，發(fā)覺咨詢題及時調整。4 .在電腦上修改夜審所做報表，包括收入報告、就餐人數(shù)報告、客房統(tǒng)計報告、夜間 報告，及時無誤發(fā)送給各有關部門。5 .完成掛帳報表與

3、應收款對賬后，將掛帳報表輸入電腦，并打印存檔。6 .依照總出納送來的交款登記表作長短款報告。7 .每日將總出納支票托收的情況作專項記錄，月底將記錄提供給總賬，以便核對。8 .審核每日海鮮銷售、迷你吧銷售、各吧臺銷售、燕鮑翅銷售匯總；審核帳單使用情 況、發(fā)票使用情況；審核早餐券、壓金單、折扣情況。9 .審核酒店內部人員長途電話費用，并作分析報告。復核夜間核數(shù)所做的房費、餐飲 收入?yún)R總表及有關業(yè)務交易記錄。10 .復核掛賬及信用卡交易單之后，再轉交應收款。11 .審核電話房記錄的電話收入是否正確計入客人賬單內（在酒店具備電腦店收費系統(tǒng)情況下，檢查電腦極力是否正確）。12 .審核其它營業(yè)點收入諸如：

4、桑拿按摩、游戲室、保齡球、洗衣、商務中心、健身房 等。13 .對比收到的宴會通知單，檢查如菜譜價格、人數(shù)及其它收費項目是否賬單相符。14 .對比電腦記錄是否與實際單據(jù)相符。15 .符合所有現(xiàn)金代支、 扣數(shù)等交易都有正當理由、有效批準及附件等，將有疑咨詢的 單據(jù)交財務經理/財務總監(jiān)。16 .確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經理簽批及注明緣故，抽查賬單上的價格是否與菜譜上價格一致。17 .檢查餐飲賬單、正式收據(jù)及其他營業(yè)用單據(jù)是否連續(xù)使用，調查任何遺失賬單緣故。18 .核查每日住店客人賬單余額及尋找異常變動。19 .調查跑賬咨詢題，并將所有詳細資料交應收賬跟進并入賬。20 .復核并將夜間核數(shù)

5、d （收入報告）報告、每日餐廳收入表及總出納報表入賬，檢查 信貸政策與程序執(zhí)行情況；將發(fā)覺餐廳收銀員發(fā)生的過錯通過餐廳收銀領班轉告，責令其更正。將可能引起客人賬目發(fā)生錯誤的地點提交財務經理/財務總監(jiān)，由財務經理/財務總監(jiān)與各有關部門商量改進。21 .將d報告與各有關部門報表相核對。22 .突擊檢查空房、健身房及對外洗衣的情況。23 .突擊檢查收銀員備用金。24 .依照總出納報表及 d報告、編制收銀員長短款報表，并送財務經理批閱。25 .編制每日報表送財務經理批閱；建立保存所有審計記錄檔案。26 .依據(jù)酒店有關的政策與程序，檢查客用保管箱情況，編制保險箱鑰匙操縱表。27 .檢查前臺有無逾時或待處理的客人賬單，查明緣故并采取正確及時措施，并知會財務經理/財務總監(jiān)。28 .對比收銀員交款數(shù)、總出納日報表及銀行進賬單是否一致。29 .制訂并執(zhí)行培訓打