審計(jì)主管崗位職責(zé)

1、word文檔僅供參考審計(jì)主管崗位職責(zé)知己知彼方能百戰(zhàn)百勝，每一個(gè)崗位在工作前先了解其中的職責(zé)非常重要，尤其是在財(cái)務(wù)部的工作，以下為審計(jì)主管崗位職責(zé)，僅供參考。1 .服從財(cái)務(wù)經(jīng)理的安排，按規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步審核夜審所做的收入報(bào)告，修改 入賬，并負(fù)責(zé)與應(yīng)收款核對(duì)賬目，確保每日收入核數(shù)的真實(shí)準(zhǔn)確。2 .負(fù)責(zé)復(fù)核夜審?fù)瓿傻母黜?xiàng)報(bào)告，發(fā)覺咨詢題立即改正，其程序與標(biāo)準(zhǔn)如下：2.1 審核夜審收入日?qǐng)?bào)，夜審平衡表，檢查對(duì)食品、飲品及其它金額項(xiàng)目劃分是否正確；2.2 核對(duì)酒店各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)匯總表，檢查是否存在未入賬的收入。2.3 將餐廳的賬單分為現(xiàn)金和住店收入兩種形式分不存檔。2.4 審核現(xiàn)金人民幣收入是否與

2、實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額相符，發(fā)覺咨詢題及時(shí)查尋，并通知有關(guān) 部門糾正。2.5 審核前臺(tái)收入調(diào)減和雜項(xiàng)收入。審核收入調(diào)減，首先檢查折扣單上有無按規(guī)定授權(quán) 人的簽字批準(zhǔn)，審查緣故是否清楚、合理，每筆折扣所放入的賬號(hào)是否準(zhǔn)確，若有不符合， 立即調(diào)整；審核雜項(xiàng)收入賬號(hào)是否正確，如不符合立即調(diào)整；與夜審所做的收入數(shù)額核對(duì)無誤后，上交財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后存檔。3 .通過morningreport檢查夜審所做的不同類不的房費(fèi)收入是否正確，同時(shí)檢查 出租率、平均房?jī)r(jià)，發(fā)覺咨詢題及時(shí)調(diào)整。4 .在電腦上修改夜審所做報(bào)表，包括收入報(bào)告、就餐人數(shù)報(bào)告、客房統(tǒng)計(jì)報(bào)告、夜間 報(bào)告，及時(shí)無誤發(fā)送給各有關(guān)部門。5 .完成掛帳報(bào)表與

3、應(yīng)收款對(duì)賬后，將掛帳報(bào)表輸入電腦，并打印存檔。6 .依照總出納送來的交款登記表作長(zhǎng)短款報(bào)告。7 .每日將總出納支票托收的情況作專項(xiàng)記錄，月底將記錄提供給總賬，以便核對(duì)。8 .審核每日海鮮銷售、迷你吧銷售、各吧臺(tái)銷售、燕鮑翅銷售匯總；審核帳單使用情 況、發(fā)票使用情況；審核早餐券、壓金單、折扣情況。9 .審核酒店內(nèi)部人員長(zhǎng)途電話費(fèi)用，并作分析報(bào)告。復(fù)核夜間核數(shù)所做的房費(fèi)、餐飲 收入?yún)R總表及有關(guān)業(yè)務(wù)交易記錄。10 .復(fù)核掛賬及信用卡交易單之后，再轉(zhuǎn)交應(yīng)收款。11 .審核電話房記錄的電話收入是否正確計(jì)入客人賬單內(nèi)（在酒店具備電腦店收費(fèi)系統(tǒng)情況下，檢查電腦極力是否正確）。12 .審核其它營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入諸如：

4、桑拿按摩、游戲室、保齡球、洗衣、商務(wù)中心、健身房 等。13 .對(duì)比收到的宴會(huì)通知單，檢查如菜譜價(jià)格、人數(shù)及其它收費(fèi)項(xiàng)目是否賬單相符。14 .對(duì)比電腦記錄是否與實(shí)際單據(jù)相符。15 .符合所有現(xiàn)金代支、 扣數(shù)等交易都有正當(dāng)理由、有效批準(zhǔn)及附件等，將有疑咨詢的 單據(jù)交財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)。16 .確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經(jīng)理簽批及注明緣故，抽查賬單上的價(jià)格是否與菜譜上價(jià)格一致。17 .檢查餐飲賬單、正式收據(jù)及其他營(yíng)業(yè)用單據(jù)是否連續(xù)使用，調(diào)查任何遺失賬單緣故。18 .核查每日住店客人賬單余額及尋找異常變動(dòng)。19 .調(diào)查跑賬咨詢題，并將所有詳細(xì)資料交應(yīng)收賬跟進(jìn)并入賬。20 .復(fù)核并將夜間核數(shù)

5、d （收入報(bào)告）報(bào)告、每日餐廳收入表及總出納報(bào)表入賬，檢查 信貸政策與程序執(zhí)行情況；將發(fā)覺餐廳收銀員發(fā)生的過錯(cuò)通過餐廳收銀領(lǐng)班轉(zhuǎn)告，責(zé)令其更正。將可能引起客人賬目發(fā)生錯(cuò)誤的地點(diǎn)提交財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)與各有關(guān)部門商量改進(jìn)。21 .將d報(bào)告與各有關(guān)部門報(bào)表相核對(duì)。22 .突擊檢查空房、健身房及對(duì)外洗衣的情況。23 .突擊檢查收銀員備用金。24 .依照總出納報(bào)表及 d報(bào)告、編制收銀員長(zhǎng)短款報(bào)表，并送財(cái)務(wù)經(jīng)理批閱。25 .編制每日?qǐng)?bào)表送財(cái)務(wù)經(jīng)理批閱；建立保存所有審計(jì)記錄檔案。26 .依據(jù)酒店有關(guān)的政策與程序，檢查客用保管箱情況，編制保險(xiǎn)箱鑰匙操縱表。27 .檢查前臺(tái)有無逾時(shí)或待處理的客人賬單，查明緣故并采取正確及時(shí)措施，并知會(huì)財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)。28 .對(duì)比收銀員交款數(shù)、總出納日?qǐng)?bào)表及銀行進(jìn)賬單是否一致。29 .制訂并執(zhí)行培訓(xùn)打