《深圳市2017年度本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計工作報告

1、深圳市 2017 年度本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計工作報告反映問題及審計處理、整改情況一覽表問 題 序問 題 責(zé)問題內(nèi)容任整改采取的措施和效果項(xiàng)目號類別單位（ 一決 算經(jīng) 市 人 大 批 準(zhǔn) ，2017 年市本級預(yù)） 市草 案本 級未 全算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金全年使用 327.2 億元。一 、面 反預(yù) 算但在編制決算草案深 圳 市 已在決算草案中增加了預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金全年財 政映 預(yù)管 理1時，并未列明預(yù)算財 政 委 使用金額及結(jié)余規(guī)模等內(nèi)容,并按財政部批復(fù)管 理算 穩(wěn)和 決穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金全年員會的決算數(shù)據(jù)，調(diào)整當(dāng)年增加數(shù)為48.5 億元。審 計定 調(diào)算 草使用的金額及結(jié)余情況節(jié) 基案 審規(guī)模，只列明

2、 107.2計 情金 情億元用于增加軌道況況交通四期項(xiàng)目資本1 / 77整改結(jié)果已 整 改 /未 整 改 / 正在整改已整改金，其余220 億元的用途未做說明。2016 至 2017 年，企業(yè)職業(yè)技能培訓(xùn)個 別 券項(xiàng)目每年安排預(yù)預(yù) 算 算 5,000 萬元。審編 制 計發(fā)現(xiàn)，該項(xiàng)目連未 充 續(xù)兩年預(yù)算執(zhí)行率分 考 偏低，實(shí)際支出分2 慮 上 別是 2,682 萬元、一 年 2,938 萬元，均低于項(xiàng) 目 60% 。 市 財 政 委預(yù) 算 2018 年安排部門執(zhí) 行 預(yù)算時未按財政部情況 相關(guān)規(guī)定核減項(xiàng)目預(yù)算，繼續(xù)安排該項(xiàng)預(yù)算 5,000 萬元。1.2018 年 市 財 政 委 正 式 復(fù) 函

3、( 深 財 社 函深 圳 市20181670 號 )要求市人力資源保障局加強(qiáng)對政財 政 委策措施的績效評估 ,根據(jù)實(shí)施效果對政策內(nèi)容已整改提出動態(tài)調(diào)整建議，并報市委市政府審定；2.員會市財政委在 2019 年預(yù)算編制中已將該項(xiàng)支出核減為 3000 萬元 ,將報市人大審查。3（ 一） 市本 級一 、預(yù) 算財 政管 理管 理和 決審 計算 草情況案 審計 情況4政 府2017 年 12 月，市投 資財政委撥付深圳市引導(dǎo)基金投資有限引 導(dǎo)1.已于 2018 年 5 月在會計總賬中補(bǔ)記更正； 2.公司（以下簡稱市深 圳 市基 金引導(dǎo)基金公司）的財 政 委對現(xiàn)有股權(quán)投資核算情況進(jìn)行了梳理，加強(qiáng)對權(quán) 益已

4、整改100 億元注冊資本員會股權(quán)投資的會計賬務(wù)核算，確保股權(quán)投資核算未 完及時、準(zhǔn)確。整 反金未登記為股權(quán)投資，國有資產(chǎn)反映映不完整。截至 2017 年 12 月 深 圳 市底，市財政委管理財 政 委公 物 的公物倉未處理的員會、深倉 物 物資共計1193 批圳 市 中1.市財政委專門成立 “清庫行動 ”工作小組，及時資 未 次 4660.69 萬件，級法院、 與相關(guān)執(zhí)法單位進(jìn)行溝通，積極推進(jìn)對現(xiàn)有庫及 時 其中入庫10年以 深 圳 市 存物資的處理工作； 2.截至 2018 年 10 月底，處 理 上的有159批次已整改檢察院、 已完成 282.86 萬件物資的處置工作，并辦理出存 在531

5、1 件、5 至 10 年深 圳 市 庫手續(xù)；3.已完成 434.36 萬件物資的拍賣工作，損 失的 有 183批 次市 場 監(jiān) 相關(guān)資金將按規(guī)定上繳國庫。風(fēng)險567.6 萬件、5 年以管委、深下的有851批次圳 市 公4092.56 萬件。由于安局、深3 / 77部分執(zhí)法單位將執(zhí)圳 市 打法中依法罰沒、追私辦繳的物資交至公物倉后未及時提出物資處理意見，市財政委與部分執(zhí)法單位溝通不足，物資未得到有效處理，存 在 資 產(chǎn) 損 失 風(fēng)險。（二政 府龍崗區(qū)政府注冊成一 、 ）區(qū)投 入立龍崗區(qū)金融投資財 政 級財企 業(yè)控股有限公司，區(qū)龍 崗 區(qū) 已于 2017 年 11 月 7 日在總預(yù)算會計賬中補(bǔ)記管

6、 理 政管 5資 本財 政 投 入 資 本 金人 民 政2015 年、2016 年對龍崗區(qū)金融投資控股有限公已整改審 計 理審金 未214.44 億元，未在府司的股權(quán)投資 55 億元和 159.44 億元。情況 計 情登 記總預(yù)算賬中登記為況股權(quán)企業(yè)股權(quán)投資。6龍 崗 區(qū) 財 政 局1.關(guān)于 2008 年前借出的專項(xiàng)資金 0.59 億元，龍崗區(qū)已對尚在經(jīng)營的欠款企業(yè)進(jìn)行追繳；2.關(guān)2015 年前墊付、 出墊 付于 2008 年企業(yè)借款 1 億元，龍崗區(qū)財政部門每及 出借財政資金 2.23 億年出具公函追還一次，以保持對該事項(xiàng)的法律元，至今仍掛賬，借 資龍 崗 區(qū) 追訴權(quán)。下一步，龍崗區(qū)將請市國

7、資委協(xié)調(diào)市主要包括 2008 年金 未人 民 政 巴士集團(tuán)及時歸還欠款，必要時采取法律手段正在整改前 借 出 專 項(xiàng) 資 金及 時府予以追還； 3.關(guān)于 2011 年基建借款 0.5 億元，0.59 億元、 2008 年清 理龍崗區(qū)使用華昱公司沙荷路項(xiàng)目審計決算尾款結(jié)算企業(yè)借款 1 億元、4131 萬元直接抵扣其拖欠區(qū)政府的基建項(xiàng)目墊2011 年基建借款付款。龍崗區(qū)將繼續(xù)積極追討余款，必要時采0.5 億元等。取法律手段予以追還。一 、 ( 三 ) 街 道財 政財 政管 理收 支審 計審 計情況情況7預(yù) 算管 理存 在2 個街道超預(yù)算支出資金，涉及金額超 預(yù)算 支432.51 萬元。出 等民 治

8、 街1.民治街道：已重新預(yù)估每年扶貧資金，科學(xué)2. 已整改道 招 商定制年初預(yù)算數(shù)，并嚴(yán)格按年初預(yù)算執(zhí)行；街道招商街道：進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出，避免此類問題的再次出現(xiàn)。5 / 77問題2 個街道預(yù)算編制不完整，涉及金額2.97 億元。1.黃貝街道：黨工委結(jié)合實(shí)際情況，對財務(wù)制度進(jìn)行了相應(yīng)的修改，明確規(guī)定街道預(yù)算應(yīng)按規(guī)定編制政府采購預(yù)算，并由后勤統(tǒng)籌規(guī)劃當(dāng)黃 貝 街年政府采購計劃，嚴(yán)格按深圳市羅湖區(qū)財政道 石 巖已整改預(yù)算準(zhǔn)則文件要求進(jìn)行政府采購；2.石巖街街道道（含所有行政事業(yè)單位、工作站）已不再使用以前年度結(jié)余資金。今后將嚴(yán)格按照市、區(qū)規(guī)定開展財政收支管理工作。3 個街道向非本級民 治 街1

9、. 民治街道：國庫實(shí)現(xiàn)集中支付后，已停止對非預(yù)算單位撥付，該問題未再發(fā)生；2.石巖街預(yù)算單位撥款，涉道 石 巖道：已按照預(yù)算法的規(guī)定，進(jìn)一步理順預(yù)已整改及金額5,219.3 萬街 道 坂算撥付關(guān)系， 不再向非預(yù)算單位撥付工作經(jīng)費(fèi)；元。田街道3.坂田街道：已停止向非本級預(yù)算單位撥款。一 、( 三 )項(xiàng) 目1.鹽田街道：在今后的工作中將嚴(yán)格按照政府管 理 3 個街道未按規(guī)定財 政街 道鹽 田 街 采購程序落實(shí)整改； 2.黃貝街道：采購領(lǐng)導(dǎo)小財 政存 在 進(jìn)行政府采購，涉道 黃 貝 組已依據(jù)新修訂的黃貝街道辦事處采購管理管 理收 支 8未 按 及金額508.82 萬 街 道 招 辦法，依法依規(guī)通過票

10、決法選擇已整改審 計1 2 家作為審 計規(guī) 定 元。商街道服務(wù)供應(yīng)商； 3.招商街道：自 2018 年 3 月起勞情況情況采 購務(wù)派遣項(xiàng)目按規(guī)定進(jìn)行政府采購。等 問題1.民治街道：已對給付所屬股份公司上述補(bǔ)償2 個街道未經(jīng)評估款做出深刻檢討，在今后的征收工作中將杜絕民 治 街 同類事件發(fā)生； 2.坂田街道：按照評估報告的向企業(yè)支付拆遷補(bǔ)道 坂 田 金額與吉通公司簽訂了正式補(bǔ)償協(xié)議，金額為已整改償 款 ， 涉 及 金 額街道338.37 萬元，完善了相關(guān)補(bǔ)償程序，在補(bǔ)償金1,024.1 萬元。額支付中扣除了原按補(bǔ)償意向書支付的299.10萬元，實(shí)際支付 39.26 萬元。1.黃貝街道：已嚴(yán)格執(zhí)行

11、新修訂的黃貝街道2 個街道大額資金黃 貝 街辦事處財務(wù)制度 ， “5萬元以上的投資及工程支出未按規(guī)定程序項(xiàng)目單項(xiàng)開支，須報街道班子會議審議”的規(guī)道 招 商已整改決 策 ， 涉 及 金 額街道定； 2.招商街道：加強(qiáng)對合同的管理，辦公室690.19 萬元。安排專人對街道合同進(jìn)行統(tǒng)一備案登記管理，并做好督促檢查工作， 杜絕類似問題再次發(fā)生。7 / 771.梅林街道：一是已對 2015 年 8 月 31 日之前的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理。 根據(jù)清查報告， 11 筆（11家單位）共 334.90 萬元上繳福田區(qū)國庫；二是指定專人對其它應(yīng)收款進(jìn)行調(diào)查，追繳6個單位共計 2.15 萬元，退還城市建設(shè)檔案館押金2.

12、4萬元；三是依謹(jǐn)慎性原則對限期未辦理退款的財 務(wù)其它應(yīng)付款 29.81 萬元進(jìn)行清理并上繳福田區(qū)梅 林 街 國庫； 2.招商街道：已聘請第三方深圳誠信會( 三 )管 理5 個街道財務(wù)管理道 招 商 計師事務(wù)所對歷年往來款項(xiàng)進(jìn)行清算，目前已一 、存 在 工作薄弱，往來款街 道街 道 石 把往來款項(xiàng)掛賬明細(xì)列出，正逐項(xiàng)對相關(guān)往來財 政基 礎(chǔ) 長期掛賬未及時清財 政9巖 街 道 款項(xiàng)的企業(yè)和個人進(jìn)行詢證，逐步清理往來款已整改管 理工 作 理 ， 涉 及 應(yīng) 收 款收 支鹽 田 街 項(xiàng)，將按要求于年底出具清算審計報告；3.石審 計薄 弱1,467.55 萬元、應(yīng)審 計道 黃 貝 巖街道：于 2017年

13、 11 月召開相關(guān)部門和單位情況等 問 付款 2,050 萬元。情況街道債權(quán)債務(wù)清理工作會議，梳理各類應(yīng)收賬款有題關(guān)情況， 按規(guī)定進(jìn)行清理和處置。 目前，羅租、塘頭、田心、祝龍?zhí)锏人募夜疽褮w還石巖街道墊付勞動欠薪125 萬；城建辦已申請街道同意將財政墊付的46.14 萬測量費(fèi)轉(zhuǎn)做支出；石巖街道與實(shí)業(yè)公司往來款項(xiàng)已開會討論研究，決定將該往來款項(xiàng)處理事宜報區(qū)政府統(tǒng)籌安排； 4.鹽田街道：積極清理往來款：為鹽田港集團(tuán)墊付普洛斯項(xiàng)目資金65.7 萬元已去件要求鹽田港償還該筆代墊資金，代墊的2 號地塊臨時商鋪押金 17.2 萬元已對深圳市鴻德基商貿(mào)有限公司提起索賠訴訟；“二通道工作經(jīng)費(fèi)”余額154.3

14、2 萬元已于 2017 年 12 月上繳鹽田區(qū)財政；5.黃貝街道：專門成立街道審計賬務(wù)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行排查，黃貝事業(yè)公司已委托第三方對賬務(wù)進(jìn)行了清理。 黃貝街道于2018 年 1 月上繳了平安銀行股權(quán)回購款417.07 萬元。2 個街道未按規(guī)定1.寶安區(qū)各街道對以前年度結(jié)余進(jìn)行梳理和上石 巖 街 繳，石巖街道已上繳 20162018 年以前年度結(jié)上 繳 歷 年 結(jié) 存 資道、黃貝余共計 8046.66 萬元；2.黃貝街道： 已將街道工已整改金 ， 涉 及 金 額街道會收取的商鋪?zhàn)饨?28.96 萬元上繳財政，在 20182,223.03 萬元。年 1 月將項(xiàng)目結(jié)余資金合計 82.93 萬元

15、上繳財9 / 77政。超預(yù)算支出 10個單位： 綜合開發(fā)研究院、 深圳1.清華大學(xué)深圳研究生院：在編制 2019市 人 民 政 府 臺年部門預(yù)算時，己單獨(dú)編制了自籌經(jīng)費(fèi)灣事務(wù)辦公室、會議費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算；2.前海法院：（ 一深 圳 市 寶 安 區(qū) 進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，在預(yù)算法允許的人民法院、 清華 范圍內(nèi)妥善安排支出； 3.福田法院：援） 部部 門大 學(xué) 深 圳 研 究 疆經(jīng)費(fèi)已從黨建、共青團(tuán)工作及固本強(qiáng)二 、 門 預(yù)預(yù) 算生院、深圳市鹽基扶貧經(jīng)費(fèi)中列支； 4.福田檢察院： 2019部 門 算 管管 理 10個部門超預(yù)算田區(qū)人民法院、年將會議費(fèi)列入預(yù)算；預(yù) 算 理 存存 在 支出、 4 個部

16、門無深 圳 中 華 職 業(yè)5.公立醫(yī)院管理中心：加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，已整改10超 預(yù) 預(yù)算支出，涉及金執(zhí) 行 在 超教育、深圳市羅提升財務(wù)人員業(yè)務(wù)能力； 6.市臺辦：科審 計 預(yù) 算算 支 額7,460.7 萬元。湖 區(qū) 人 民 檢 察 學(xué)編制預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算約束；7.中華職情況 支 出出 等院、深圳市龍崗教社：規(guī)范相關(guān)項(xiàng)目的預(yù)算編制，新一等 問問題區(qū)人民檢察院、年預(yù)算編制中充分參考往年的預(yù)算執(zhí)題深 圳 市 公 立 醫(yī) 行情況； 8.綜開院：明確規(guī)定各所每年院管理中心、 深6 月向財務(wù)部門提交下一年度收入預(yù)算圳 市 人 民 檢 察及重大事項(xiàng)計劃，從而保證預(yù)算收入及院。無預(yù)算支出費(fèi)用支出盡可能解決決算。

17、4 個單位：深圳中 華 職 業(yè) 教 育11 / 77社、清華大學(xué)深圳研究生院、 深圳 市 福 田 區(qū) 人民檢察院、 深圳市 寶 安 區(qū) 人 民檢察院。深 圳 市 人 民檢察院、中共1.市人民檢察院： 加強(qiáng)預(yù)算支出管理， 嚴(yán)格深 圳 市 委 深圳 市 人 民 政執(zhí)行部門預(yù)算；2.信訪局：修訂市信訪局財務(wù)管理規(guī)定 ，府信訪局、深（一圳 市 鹽 田 區(qū)對年度培訓(xùn)費(fèi)計劃進(jìn)行單列編報；3.鹽田法院：已將所有文體比賽及活動支出） 部部 門人民法院、深二 、 門 預(yù)預(yù) 算 9 個部門違規(guī)擴(kuò)大圳 市 寶 安 區(qū)均納入工會經(jīng)費(fèi)安排； 4.寶安法院： 加強(qiáng)工會經(jīng)費(fèi)的規(guī)范管理，試行工會經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)列部 門 算 管管 理

18、 開支范圍，在公用人民法院、深支；5.龍崗法院： 嚴(yán)格執(zhí)行按照預(yù)算規(guī)定的預(yù) 算 理 存存 在 經(jīng) 費(fèi) 和 項(xiàng) 目 經(jīng) 費(fèi) 圳 市 龍 崗 區(qū)支出用途使用資金，杜絕此類問題再次出已整改執(zhí) 行 在 超 10超 預(yù) 中，列支與履職無人民法院、深現(xiàn)；審 計 預(yù) 算算 支 關(guān)的費(fèi)用 104.56 萬 圳 市 福 田 區(qū)6.福田檢察院：今后將體育興趣小組活動經(jīng)情況 支 出出 等 元。人民檢察院、等 問問題深 圳 市 羅 湖費(fèi)在工會經(jīng)費(fèi)中支出； 7.羅湖檢察院： 出臺了深圳市羅湖區(qū)檢察院公務(wù)出差管理辦題區(qū) 人 民 檢 察法；8.南山檢察院：今后將加強(qiáng)對預(yù)算支院、深圳市南出的管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和財政制度；山

19、區(qū) 人 民 檢9.龍崗檢察院： 2018 年文化、體育活動等察院、深圳市費(fèi)用均在工會經(jīng)費(fèi)列支。龍 崗 區(qū) 人 民檢察院13 / 771.寶安法院： 由于財務(wù)人員疏忽， 漏編了辦法費(fèi)科目。 今后將提升財務(wù)人員業(yè)務(wù)能力，避免出錯； 2.信訪局：加強(qiáng)內(nèi)部管理， 積極深 圳 市 寶 安 與財委溝通，完善預(yù)算編制工作，規(guī)范相區(qū)人民法院、 關(guān)項(xiàng)目的預(yù)算編制，在新一年預(yù)算編制中中 共 深 圳 市 充分參考往年的預(yù)算執(zhí)行情況； 3.中華職教委 深 圳 市 人 社：已整改。規(guī)范相關(guān)項(xiàng)目的預(yù)算編制，民 政 府 信 訪 新一年預(yù)算編制中充分參考往年的預(yù)算執(zhí)7 個部門公用經(jīng)費(fèi)局、深圳中華行情況，避免此類問題再次發(fā)生；

20、4.公立醫(yī)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)之間、職業(yè)教育社、院管理中心：今后將嚴(yán)格按照財政部門項(xiàng)不同項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)之間深 圳 市 公 立目支出預(yù)算規(guī)則進(jìn)行調(diào)整，確實(shí)因工作事已整改相互擠占，涉及金醫(yī) 院 管 理 中項(xiàng)內(nèi)容發(fā)生變化需對項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，要填額 85.6 萬元。心、深圳市接寫項(xiàng)目調(diào)整申請表并報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；5.接待待辦公室、深辦：已將辦公飲用水支出全部在辦公費(fèi)科圳 市 鹽 田 區(qū)目中列支，今后將加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，正確理人民法院、深解和運(yùn)用會計科目內(nèi)容，正確核算各項(xiàng)財圳 市 鹽 田 區(qū)政支出； 6.鹽田法院： 所有辦公飲用水已按人民檢察院規(guī)定在公用定額經(jīng)費(fèi)列支，已整改完畢；7.鹽田檢察院：已對錯誤列支項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)

21、批復(fù)的部門預(yù)算，確保財政資金按規(guī)定用途合理使用。深 圳 市 福 田 區(qū)1. 福田法院：現(xiàn)已將利息上繳市財政人民法院、 深圳1687.47 萬元； 2.羅湖法院：已于 2018市 羅 湖 區(qū) 人 民年 10 月 15 日將利息收入上繳市財政，法院 、 深圳市共計 1949.27 萬元；3.南山法院： 已上繳南 山 區(qū) 人 民 法市財政 883.84 萬元； 4.鹽田法院：已上（ 一院、深圳市鹽田繳市財政 219.86 萬元； 5.寶安法院：已區(qū)人民法院、 深 上繳市財政 1981.63 萬元； 6.龍崗法院：） 部部 門圳 市 寶 安 區(qū) 人 將按照市財委及市中院協(xié)商后制定的二 、 門 預(yù)預(yù) 算

22、14 個部門未及時民法院 、深圳相關(guān)制定要求，將利息收入上繳財政部 門 算 管管 理市 龍 崗 區(qū) 人 民982.66 萬元； 7.前海法院：已上繳財政預(yù) 算 理 存存 在處理歷年執(zhí)法中暫10扣款、暫存款形成法院、深圳前海30.73 萬元； 8.市檢察院：已于 8 月 14已整改執(zhí) 行 在 超超 預(yù)的利息，涉及金額合 作 區(qū) 人 民 法 上繳暫扣款人民幣39.59 萬元，港幣和審 計 預(yù) 算算 支8,807.55 萬元。院、深圳市人民美元戶將于近期連同2018 年利息一起情況 支 出出 等等 問問題檢察院、 深圳市上繳財政； 9.福田檢察院： 已于 2018 年福 田 區(qū) 人 民 檢10 月

23、16 日將利息上繳市財政，共計題察院、深圳市羅11.92 萬元； 10.羅湖檢察院：已于 2018湖 區(qū) 人 民 檢 察年 10 月 10 日將 2017 年末暫扣款利息院、深圳市南山及 2018 年上半年利息上繳市財政，共區(qū)人民檢察院、計 4.73 萬元；11.南山檢察院：已于 2018深 圳 市 鹽 田 區(qū) 年 8 月 17 日上繳市財政 29.92 萬元；12.人民檢察院、 深 鹽田檢察院：已于2018 年 9 月 27 日將15 / 77圳 市 寶 安 區(qū) 人利息收入上繳市財政， 共計 44.25萬元；民檢察院、 深圳13.寶安檢察院：已于2018 年 10月 15市 龍 崗 區(qū) 人

24、民日上繳市財政 5.13萬元； 14.龍崗檢察檢察院院：已于 2018 年 10 月 12 日向市財政上繳暫扣款利息 43.51 萬元；港幣賬戶利息將于近期連同2018 年利息結(jié)匯一并上繳。2 個部門基建款結(jié)深 圳 市 羅 湖 區(qū)1.羅湖法院：已將 15.21 萬元上繳市財人民法院、 深圳已整改余 133.37 萬元，未市 龍 崗 區(qū) 人 民政； 2.龍崗法院：已向市財政提交了將及時上繳國庫。該賬戶銷戶并將余額上繳國庫的請示。法院1.市接待辦：已要求相關(guān)責(zé)任人補(bǔ)簽了此單據(jù)的審批手續(xù)，今后將進(jìn)一步建立健全公務(wù)接待費(fèi)相關(guān)管理制度，完善支出審批、報銷手續(xù)； 2.綜開院：通過完深 圳 市 接 待 辦

25、善各項(xiàng)制度，規(guī)范費(fèi)用審批流程、費(fèi)用（ 二公室、綜合開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)及報銷需提供的證明材料等措施，研究院、 深圳市解決不規(guī)范、不完整問題；） 六六 項(xiàng)8工人文化宮、 中3.工人文化宮：專門修訂印發(fā)了公務(wù)卡二 、 項(xiàng) 經(jīng)公務(wù)接待方面，經(jīng) 費(fèi)共 深 圳 市 委 深 事業(yè)的有關(guān)制度， 嚴(yán)格執(zhí)行； 4.信訪局：部 門 費(fèi) 支個部門存在無接待支 出預(yù) 算 出 存公函、無接待清單、 圳 市 人 民 政 府 修訂了市信訪局財務(wù)管理規(guī)定 ；存 在信訪局、 深圳市已整改執(zhí) 行 在 管 11超范圍接待、非公5.鹽田法院：今后將加強(qiáng)對接待費(fèi)支出管 理審 計 理 不務(wù)卡結(jié)算等行為，鹽 田 區(qū) 人 民 法 的管理，認(rèn)真學(xué)習(xí)接待費(fèi)

26、管理相關(guān)制不 規(guī)萬 院、深圳市寶安度，完善接待費(fèi)審批、報銷手續(xù)；情況 規(guī) 范涉及金額 13.16范 等區(qū)人民法院、 深6.寶安法院：已修訂了最新財務(wù)管理制等 問元。問題圳 市 寶 安 區(qū) 人 度，嚴(yán)格按照深圳市黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公題民檢察院、 深圳 務(wù)接待費(fèi)管理制度對接待人數(shù)、陪同市紅十字會人員、接待經(jīng)費(fèi)使用范圍作出了具體規(guī)定，并對接待流程進(jìn)行了規(guī)范；7.寶安檢察院：住宿費(fèi)1520 元已退回；8.紅十字會：今后將加強(qiáng)財務(wù)人員工作責(zé)任心，嚴(yán)格按規(guī)定辦事，嚴(yán)格費(fèi)用支17 / 77出報銷程序和審批手續(xù)。公務(wù)用車方面，個別部門在下屬單位深 圳 市 政 府 法 下屬單位車輛已封存，待財委統(tǒng)一收報銷公務(wù)車輛維修

27、已整改制辦公室回。費(fèi) 用 ， 涉 及 金 額0.98 萬元。2出國出境方面，1.綜開院：通過完善各項(xiàng)制度，規(guī)范費(fèi)個 部 門 因 公 出 國 綜 合 開 發(fā) 研 究用審批流程； 2.清華大學(xué)深圳研究生院：（境）事項(xiàng)管理、院、清華大學(xué)深于 2018 年 10 月向深圳市外事辦公室遞已整改審批不規(guī)范，涉及圳研究生院交公函，申請教學(xué)科研人員臨時出國開金額 67.57 萬元。展學(xué)術(shù)交流合作，按照清華大學(xué)規(guī)定執(zhí)行出國（境）審批程序。1.綜開院：明確各所每年6 月向財務(wù)部門提交下一年度收入預(yù)算及重大事項(xiàng)計劃，包含會議、培訓(xùn)、出國、接待和綜 合 開 發(fā) 研 究（二委托業(yè)務(wù)費(fèi)，保證年度會議、培訓(xùn)計劃院、深圳市人

28、民）六六 項(xiàng)的提交和審批； 2.市檢察院：已通知負(fù)檢察院、 深圳市2018 年年度會二 、 項(xiàng) 經(jīng)經(jīng) 費(fèi)責(zé)部門按要求詳細(xì)制定人 民 政 府 法 制部 門 費(fèi) 支支 出 會議費(fèi)方面，議計劃； 3.市法制辦：結(jié)合深圳市市6 個 辦公室、 深圳市預(yù) 算 出 存存 在 部門未制定年度會直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位會議費(fèi)管理辦人 民 政 府 臺 灣已整改執(zhí) 行 在 管 11管 理 議計劃，涉及金額法及市法制辦實(shí)際工作情況，對全市事務(wù)辦公室、 中審 計 理 不不 規(guī) 738.27 萬元。系統(tǒng)以上（一、二類會議）建立會議年共 深 圳 市 委 深情況 規(guī) 范范 等度計劃編報和審批制度，小型研討會議圳 市 人 民 政

29、府等 問問題實(shí)行審批制度； 4.市臺辦：嚴(yán)格制定全信訪局、 深圳前題年會議計劃； 5.市信訪局：修訂了市海 合 作 區(qū) 人 民信訪局財務(wù)管理規(guī)定 ，從 2018 年部門法院預(yù)算開始，對年度會議費(fèi)計劃進(jìn)行了單列編報； 6.前海法院：要求會議部門嚴(yán)格執(zhí)行深圳前海合作區(qū)人民法院財務(wù)19 / 77管理規(guī)定。深 圳 中 華 職 業(yè)1.中華職教社：組織全體人員學(xué)習(xí)財務(wù)教育社、 深圳市管理有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)會議費(fèi)支出與報銷審核管理； 2.市臺辦：嚴(yán)格會議支出管4 個部門 10 筆會議人 民 政 府 臺 灣理和報銷審批； 3.市統(tǒng)戰(zhàn)部：擬建立常費(fèi)超標(biāo)準(zhǔn)報銷或報事務(wù)辦公室、 中態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制，定期邀請財政、紀(jì)委監(jiān)已整

30、改銷附件不全，涉及共 深 圳 市 委 統(tǒng)委和審計等部門對本部和人事代管單金額 18.21 萬元。戰(zhàn)部、深圳前海位進(jìn)行財經(jīng)法規(guī)紀(jì)律的培訓(xùn)和指導(dǎo)，進(jìn)合 作 區(qū) 人 民 法一步強(qiáng)化財經(jīng)法規(guī)意識和依規(guī)用款理院念； 4.前海法院：進(jìn)一步加強(qiáng)報銷審核管理，確保原始單據(jù)真實(shí)、完整。1.綜開院：明確各所每年6 月向財務(wù)部門提交下一年度收入預(yù)算及重大事項(xiàng)（二計劃，包含會議、培訓(xùn)、出國、接待和）六六 項(xiàng)綜 合 開 發(fā) 研 究 委托業(yè)務(wù)費(fèi)，保證年度會議、培訓(xùn)計劃二 、 項(xiàng) 經(jīng)經(jīng) 費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)方面， 5 個院、深圳市接待的提交和審批； 2.市接待辦：今后將嚴(yán)部 門 費(fèi) 支支 出辦公室、 深圳市格按照深圳市市級機(jī)關(guān)培訓(xùn)費(fèi)管

31、理辦部門未制定年度培預(yù) 算 出 存存 在人民檢察院、 深 法要求，進(jìn)一步規(guī)范培訓(xùn)費(fèi)管理，制訓(xùn)計劃或計劃制定執(zhí) 行 在 管 11管 理已整改不完善，涉及金額圳 前 海 合 作 區(qū) 定年度培訓(xùn)計劃； 3.市檢察院：已通知審 計 理 不不 規(guī)人民法院、 深圳 負(fù)責(zé)部門完善 2018 年年度培訓(xùn)計劃；954.93 萬元。情況 規(guī) 范范 等市 寶 安 區(qū) 人 民4.前海法院：要求培訓(xùn)負(fù)責(zé)部門細(xì)化培等 問問題法院訓(xùn)計劃； 5.寶安法院：已修訂了最新財題務(wù)管理制度，完善培訓(xùn)費(fèi)報銷流程及憑證規(guī)定，并由政治處牽頭于3 月 31 日前制定了年度計劃，并經(jīng)院長辦公會議21 / 77通過。深 圳 警 備 區(qū) 民1.市

32、警備區(qū)民兵裝備修理所：已要求經(jīng)兵裝備修理所、手人員補(bǔ)充所有規(guī)定中列明所缺的資中 共 深 圳 市 委 料，個別由于客觀原因手續(xù)資料無法補(bǔ)深 圳 市 人 民 政 齊已附上原因說明，今后嚴(yán)格按照報銷6 個部門 9 筆培訓(xùn)府信訪局、 深圳 相關(guān)流程，必須提交完善的手續(xù)、附件費(fèi)超標(biāo)準(zhǔn)支出或報市 鹽 田 區(qū) 人 民 資料才進(jìn)行審核報銷； 2.市信訪局：修銷附件不全，涉及法院、深圳市寶訂了市信訪局財務(wù)管理規(guī)定已整改，今后金額 47.58 萬元。安區(qū)人民法院、嚴(yán)格按我市相關(guān)規(guī)定報銷培訓(xùn)費(fèi)；3.鹽深 圳 前 海 合 作田法院：嚴(yán)格按規(guī)定審核培訓(xùn)費(fèi)開支，區(qū)人民法院、 深對超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)支出的不予報銷，提圳 市 南

33、 山 區(qū) 人高培訓(xùn)的組織工作水平，嚴(yán)格落實(shí)培訓(xùn)民檢察院請假制度，確保培訓(xùn)計劃得到嚴(yán)格落實(shí)； 4.寶安法院：已修訂了最新財務(wù)管理制度，完善培訓(xùn)費(fèi)報銷流程及憑證規(guī)定，并由政治處牽頭于3 月 31 日前制定了年度計劃，并經(jīng)院長辦公會議通過； 5.前海法院：報銷時嚴(yán)格審核，著力整改會議報銷單據(jù)附件問題；6.南山檢察院：已通知政治處今后嚴(yán)格執(zhí)行深圳市市級機(jī)關(guān)培訓(xùn)費(fèi)管理辦法的標(biāo)準(zhǔn)。23 / 771.寶安法院：根據(jù)關(guān)于市直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)問題的補(bǔ)充通知出臺了本院誤餐費(fèi)管理規(guī)定，停止發(fā)放額定誤餐費(fèi)； 2.鹽田法院： 已于 2017 年 5 月出（ 二深 圳 市 寶 安 區(qū) 臺鹽田區(qū)人民法院誤餐費(fèi)補(bǔ)助費(fèi)暫行

34、人民法院、 深圳 規(guī)定，對我院的誤餐費(fèi)報銷進(jìn)行了完） 六六 項(xiàng) 差旅費(fèi)方面， 6 個市 鹽 田 區(qū) 人 民 善，今后將嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行；3.羅湖檢二 、 項(xiàng) 經(jīng)經(jīng) 費(fèi) 部門差旅費(fèi)的個別法院、深圳市羅察院：已按要求通知各部門嚴(yán)格按照部 門 費(fèi) 支支 出 支出審批不規(guī)范，湖 區(qū) 人 民 檢 察 深圳市羅湖區(qū)人民檢察院誤餐費(fèi)及預(yù) 算 出 存存 在 存在報銷附件顯示公務(wù)交通補(bǔ)貼暫行管理辦法執(zhí)行；4.執(zhí) 行 在 管 11管 理 事由不明確、無具院、深圳市鹽田已整改審 計 理 不不 規(guī) 體 時 間 人 數(shù) 等 問區(qū)人民檢察院、鹽田檢察院：嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一深 圳 市 寶 安 區(qū) 步加強(qiáng)內(nèi)部制度管理，嚴(yán)格

35、審查誤餐費(fèi)情況 規(guī) 范范 等 題，涉及金額 24.36等 問問題 萬元。人民檢察院、 深 報銷，堅決杜絕報銷事由不明確的現(xiàn)象圳 市 語 言 文 字 發(fā)生； 5.寶安檢察院： 已停止餐費(fèi)報銷，題委員會辦公室今后嚴(yán)格按深圳市寶安區(qū)人民檢察院誤餐費(fèi)暫行管理辦法執(zhí)行；6.市語委辦：制定了深圳市語言文字工作委員會辦公室用餐審批單，嚴(yán)格事前審批制度。深 圳 中 華 職 業(yè)1.中華職教社：組織全體人員學(xué)習(xí)財務(wù)管理有關(guān)教育社、 深圳市規(guī)定，加強(qiáng)對分散采購項(xiàng)目的管理；2.市接待辦接待辦公室 （麒（麒麟山莊）：將加強(qiáng)對麒麟山莊采購工作的監(jiān)督麟山莊）、清華管理，確保麒麟山莊按照深圳市市級政府采購大 學(xué) 深 圳 研

36、究單位采購工作責(zé)任制暫行辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，13 個 部生院、深圳市人制定和完善自行采購規(guī)定，強(qiáng)化采購流程管理，（ 三民 政 府 臺 灣 事 規(guī)范開展自行采購活動； 3.清華大學(xué)深圳研究生部 門門 629 個） 部務(wù)辦公室、 深圳 院：嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，制定相應(yīng)的工作規(guī)程，購 買自行采購二 、市 福 田 區(qū) 人 民 規(guī)范開展執(zhí)行采購業(yè)務(wù)； 并于 7 月 21 日制定了清門 購服 務(wù)項(xiàng)目未按部 門法院、深圳市南華大學(xué)深圳研究生院工程、服務(wù)及辦公家具采購買 服存 在規(guī)定執(zhí)行預(yù) 算12山區(qū)人民法院、實(shí)施細(xì)則，單項(xiàng)合同金額低于10 萬元的，嚴(yán)格已整改務(wù) 存違 規(guī)詢價比價執(zhí) 行深 圳 市 鹽 田 區(qū) 執(zhí)

37、行詢價采購； 4.市臺辦：修訂完成了中共深在 違采 購程序，涉審 計人民法院、 深圳 圳市委臺灣工作辦公室采購管理制度，成立采購規(guī) 采等 問及 金 額情況市 福 田 區(qū) 人 民 小組，完善自行采購貨比三家程序；5.福田法院：購 等題1,740.77問題檢察院、 深圳市現(xiàn)已修訂了深圳市福田區(qū)人民法院采購管理辦萬元。南 山 區(qū) 人 民 檢 法（征求意見稿） ； 6.南山法院：完善自行采購察院、深圳市寶規(guī)定，強(qiáng)化自行采購流程。對5 萬元以上的自行安 區(qū) 人 民 檢 察采購項(xiàng)目必須貨比三家， 上辦公會議決定； 20-50院、深圳市龍崗萬自行采購項(xiàng)目，由第三方代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)；區(qū)人民檢察院、組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)； 7.鹽田法院： 已于 2017 年 11深 圳 市 語 言 文 月 17 日印發(fā)了深圳市鹽田區(qū)人民法院自行采購25 / 77字 委 員 會 辦 公管理辦法，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定； 8.福田檢察院：室、深圳市公立制定深圳市福田區(qū)人民檢察院自行采購管理規(guī)醫(yī)院管理中心定，并于 2019 年開始實(shí)施該項(xiàng)規(guī)定； 9.南山檢察院：嚴(yán)格按照深圳市市級政府采購單位采購工作責(zé)任制暫行辦法的有關(guān)規(guī)定，制定和完善本單位