固定資產(chǎn)SAP工作實(shí)務(wù)

1、固定資產(chǎn)工作實(shí)務(wù)1、資產(chǎn)編號新增（不定時(shí)），根據(jù)申請人提供的購買簽呈 （總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)）和新增編 號申請單（部門主管簽字核準(zhǔn)），用AS01新增資產(chǎn)編號，如果是新增次級編號，用AS11。2、資產(chǎn)在同一業(yè)務(wù)范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移，用AS02在當(dāng)月變更；如果是跨業(yè)務(wù)范圍轉(zhuǎn)移，留待年 11月末統(tǒng)一變更（跨業(yè)務(wù)范圍轉(zhuǎn)移變更會導(dǎo)致新的資產(chǎn)號，變 更完畢，需通知轉(zhuǎn)移人員打印粘貼新的資產(chǎn)標(biāo)簽）。3、資產(chǎn)報(bào)廢需申請部門提供報(bào)廢簽呈和資產(chǎn)處置申請單（需總經(jīng)理核準(zhǔn)，資產(chǎn)報(bào)廢原則上必須提完折舊才可以報(bào)廢 ），用SAP代碼進(jìn)行操作：a、AS01新建報(bào)廢資產(chǎn)編號；b、ABUMN資產(chǎn)轉(zhuǎn)移事務(wù)代碼；c、處置固定資產(chǎn)入賬；d、用F-02操

2、作，后臺設(shè)置有問題，必須手工調(diào)整（借：5601001003營業(yè)外支出-處置固定資產(chǎn)凈損失，貸：5601001002營業(yè)外支出一固定資產(chǎn)報(bào)廢；e、用AS03查詢資產(chǎn)源代碼明細(xì)信息，確認(rèn)報(bào)廢資產(chǎn)是否曾經(jīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備（在固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備沖回明細(xì)中查詢，如果找不到數(shù)據(jù)，打開6339版資產(chǎn)報(bào)表進(jìn)行報(bào)廢備注登記，報(bào)廢到此結(jié)束；如果在固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備沖回明細(xì)中找到數(shù)據(jù)，則繼續(xù)下一步驟，用F-02操作，借：1505003000固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-機(jī)械設(shè)備，貸：5601001003營業(yè)外支出-處置固定 資產(chǎn)凈損失）。減值準(zhǔn)備沖回明細(xì)表是截止2006年12月31日已提完折舊的資產(chǎn)，分兩個(gè)部分，一是折舊已提完的資產(chǎn)；

3、二是閑置固定資產(chǎn)；6339版資產(chǎn)與原值對比表是截止到2006年12月31日仍未提完折舊的，根據(jù)現(xiàn)值計(jì)算，需要繼續(xù)計(jì)提的資產(chǎn)。4、在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，可以通知相關(guān)部門填 寫在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)驗(yàn)收單，財(cái)務(wù)部根據(jù)驗(yàn)收單，用AW01N查詢在建工程編號下所有入賬明細(xì)。如有誤，找出原因，重新更改記賬。如無誤，根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)步驟操作：a、 AS01新建固定資產(chǎn)編號（重新確認(rèn)類別）；b、AIAB 完工分配；c、AIBU分配過賬；d、凍結(jié)已裝固定資產(chǎn)的在建工程編號。5、 每月所有資產(chǎn)類相關(guān)操作結(jié)束后（在成本結(jié)賬前，折舊必須提完），計(jì)提固定資產(chǎn)折舊， 代碼：AFAB。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，次月開

4、始計(jì)提。當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月計(jì)提折舊，次月不再計(jì)提。 當(dāng)月增加的無形資產(chǎn)，當(dāng)月開始攤銷。固定資產(chǎn)的增加以倉庫收貨日期為準(zhǔn)，和發(fā)票驗(yàn)證日期無關(guān)。6、 每月折舊提完后，需立刻用 ZFIZCMX或ZNJZCMX導(dǎo)出資產(chǎn)明細(xì)表進(jìn)行核對。 無報(bào)廢 情形下，此表的當(dāng)月折舊數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債表的累計(jì)折舊數(shù) +無形資產(chǎn)攤銷的絕對偏差數(shù)之和 （當(dāng) 前月與上月的絕對偏差）、費(fèi)用科目表的折舊費(fèi) +房屋折舊費(fèi)+無形資產(chǎn)攤銷+土地?cái)備N之和（當(dāng)前月與上月的絕對偏差），3個(gè)數(shù)字應(yīng)一致。如有報(bào)廢，則資產(chǎn)負(fù)債表的累計(jì)折舊數(shù)+無形資產(chǎn)攤銷的絕對偏差數(shù)之和（當(dāng)前月與上月的絕對偏差）將和其他兩個(gè)數(shù)字不一致。7、SAP折舊提完，無誤后，

5、打開固定資產(chǎn)折舊變動表，手工調(diào)整房屋類折舊的成本中心， 可用F-02參考上月操作。8、所有資產(chǎn)類的回轉(zhuǎn)用 AB08進(jìn)行。9、每月報(bào)送資產(chǎn)類報(bào)表，一般在折舊提完無誤后即可做報(bào)表，在要求的時(shí)間之前報(bào)送。10、 資產(chǎn)原值變動，需調(diào)整，用F-02操作。不追溯以前計(jì)提的折舊。 原值減少時(shí)：記賬碼：75,科目固定資產(chǎn)號，事務(wù)類型：101 （負(fù)資產(chǎn)的購置），回車，金額：減少的金額，文本：固定資產(chǎn)名稱 +編號+內(nèi)容（增減），記賬碼：25,（供應(yīng)商借方），科目：供應(yīng)商 代碼，回車，金額：同上， 業(yè)務(wù)范圍：看資產(chǎn)的業(yè)務(wù)范圍，保持一致，模擬檢查無誤，保存。原值增加時(shí)：記賬碼：70,科目：固定資產(chǎn)號，事務(wù)類型：100

6、 （外部資產(chǎn)的購置），回車，金額：增加數(shù)， 文本：固定資產(chǎn)名稱+編號+事由（增減），記賬碼：31,科目：供應(yīng)商代碼，回車，金額： 同上，業(yè)務(wù)范圍保持一致，檢查無誤，保存。11、 每年11月末，把所有的資產(chǎn)報(bào)廢、跨業(yè)務(wù)范圍轉(zhuǎn)移，變更在 SAP系統(tǒng)上操作完成后， 于12月初分發(fā)給各部門資產(chǎn)管理員， 由各部門自盤（可參照2011年公告），對于有異議的， 提供資料，變更后安排人員監(jiān)盤。11、其他總部或上級領(lǐng)導(dǎo)交代的工作。愛情的美妙，就在于人的多情和心甘情愿，在甜蜜的熱戀階段，全身心的投入和付出都無怨無悔。男人深情繾綣地對女人說：我負(fù)責(zé)賺錢養(yǎng)家，你負(fù)責(zé)貌美如花?！蹦菚r(shí)那刻的話語，相信他是真心的，出自于肺

7、腑之言。隨著感情在煙火生活中的磨礪，漸漸淡化或者冷卻，他對她越來越?jīng)]有之前的殷勤，越來越?jīng)]有之前的心甘情愿。工作的壓力，生活的瑣碎，讓他感覺身邊的女人為何不能自食其力，為何像寄生蟲一般依附著他，讓他感到壓抑和逃避。電視劇我的前半生里的羅子君就是最好的例子。貌美如花的她，嫁給深愛她的陳俊生，聽了他的情話我負(fù)責(zé)賺錢養(yǎng)家，你負(fù)責(zé)貌美如花”之后，立刻辭掉工作，專心在家做一個(gè)少奶奶，養(yǎng)尊處優(yōu)，每天把自己打扮的美美噠，只為了保持 貌美如花”給老公看。最后的結(jié)局不想而知，她的老公出軌了，理由是他太累了，他每天累死累活地工作，回家卻跟羅子君沒有共同語言，心里的苦悶無處安放，只能找一個(gè)靈魂知己。對于羅子君和陳俊生兩個(gè)人的婚姻，不能說孰是孰非，最根本的癥結(jié)在于這句情話我負(fù)責(zé)賺錢養(yǎng)家，你負(fù)責(zé)貌美如花”.兩個(gè)人的婚姻在于共同成長，共同支持，而不是把自己的一生寄托在另一個(gè)人的身上。不管是女人，還是男人，獨(dú)立的人格和獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)是必須的，只有自己獨(dú)立了，你才能獲得別人的尊重和愛護(hù)。好的婚姻，一定是三觀相同，家境匹配的兩個(gè)人在悠長的歲月里，一起經(jīng)營，一起成長，相互陪伴，相互支持，才能攜手走得更遠(yuǎn)，共度一生。如