商業(yè)保理業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告模板

1、關(guān)于有限責(zé)任公司萬元保理業(yè)務(wù)的風(fēng)控報(bào)風(fēng)控部:2016.7.27目錄一. 本次調(diào)查基本情況二. 客戶基本情況三客戶資信狀況四客戶應(yīng)收賬款狀況分析五面審驗(yàn)點(diǎn)情況六. 財(cái)務(wù)報(bào)表分析七. 本筆業(yè)務(wù)情況八. 保證擔(dān)保情況分析或抵質(zhì)押擔(dān)保情況分析九. 風(fēng)險(xiǎn)分析十經(jīng)濟(jì)資本占用及回報(bào)情況（貸款業(yè)務(wù)）有限責(zé)任公司是我公司管理的新拓展客戶屬工業(yè)汽車廠房電力系統(tǒng)服務(wù) 維護(hù)行業(yè)，因該公司法人口述從未在銀行做過貸款，所以無信用等級，無授信 額度。近期，該公司向我公司申請辦理保理業(yè)務(wù)萬元業(yè)務(wù)，用于該公司經(jīng)營周 轉(zhuǎn)，賬期初定天，并以該公司49%進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押?，F(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：一、本次調(diào)查基本情況（一）本次調(diào)查所采取的方

2、法；（二）基本可以認(rèn)定真實(shí)的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)；（三）重點(diǎn)說明無法認(rèn)定是否真實(shí)的相關(guān)資料及無法認(rèn)定的原因。二、客戶基本情況（一）概況有限責(zé)任公司成立于2005年，注冊地，法人代表為，公司性質(zhì)為有限責(zé)任公司（國有控股）， 目前注冊資本為萬元人民幣，其中有限責(zé)任公司出資萬元，占比 經(jīng)營范圍為：（二）組 織結(jié)構(gòu)及管理模式該公司不設(shè)立股東會(huì)，執(zhí)行董事兼總經(jīng)理由擔(dān)任;監(jiān)事李萍擔(dān)任，下設(shè)總經(jīng)辦、工程部、財(cái) 務(wù)部、辦公室等部門。公司現(xiàn)有員工余人。（三）法定代表人及主要管理人員情況法定代表人，年齡歲，身份證號：。住址：（四）客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況該公司主營業(yè)務(wù)是，在行業(yè)中本地排名，在沈陽電力維護(hù)服務(wù)行業(yè)的市場份額

3、是競爭對 手。其上游原材料（或商品）供應(yīng)商主要是，其下游。具有長期穩(wěn)定合作關(guān)系并已簽訂長期 供應(yīng)協(xié)議，供應(yīng)狀況良好；的銷售模式為一年一簽,賒銷，每月一結(jié)，賒銷賬期為天；近三 年及報(bào)告期分別實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入13年萬元、14年萬元、15年萬，實(shí)現(xiàn)利潤總額分別為萬 元、萬元、萬元，經(jīng)營規(guī)模不變和收入水平逐年提高，由于國有控股私營公司所以并未發(fā)展 企業(yè)規(guī)模，盈利主要以上繳管理費(fèi)或獎(jiǎng)金發(fā)放給員工。發(fā)展前景良好，但存在。（五）公司歷史沿革該公司法人為出身，。由于。該公司控股股東，其股本出資，三、客戶資信狀況保理業(yè)務(wù)暫未參考客戶個(gè)人資信情況，與該公司簽訂合同日提供該企業(yè)的企業(yè)征信。四、客戶應(yīng)收賬款狀況分析截

4、止2016.7.23該公司向我公司提供的2015201年度臺賬、往來賬。由于該公司由所以并 為出示。近三年及報(bào)告期主營業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)變動(dòng)情況分析：單位：萬元目據(jù) 項(xiàng)數(shù)2013年 末2014年 末2015年 末2016年 7月末數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)同比數(shù)據(jù)同比數(shù)據(jù)較年初應(yīng)收賬款11574.7-64%311.7417.27%17.75.68%應(yīng)收賬款金額變動(dòng)分析：根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，近三年該公司應(yīng)收賬款金額變動(dòng)很大,主要原因由于對該應(yīng)付賬款賬期不斷延長。應(yīng)收賬款賬期分析：根據(jù)往來賬體現(xiàn)，賬期為060天。應(yīng)收賬款占比分析：根據(jù)臺賬顯示，應(yīng)收賬款比例較大，和0咗右，金額為150萬 250萬之間。而的應(yīng)收賬款僅占1

5、0%金額為20萬元左右。應(yīng)收賬款余額分析的應(yīng)收賬款平賬周期在30天，的應(yīng)收賬款平賬周期在2590天不 等。以上數(shù)據(jù)能夠?qū)?yīng)法人及財(cái)務(wù)人員口述結(jié)果。五、面審驗(yàn)點(diǎn)情況（一）2016.7.23面談初審（附錄音）初審結(jié)果1. 確認(rèn)股東的公司信息。2. 明確定向保理業(yè)務(wù)，核心企業(yè)的業(yè)務(wù)。3. 因該企業(yè)主營業(yè)務(wù)為技術(shù)服務(wù)、設(shè)備系統(tǒng)維護(hù)。明確該企業(yè)與目標(biāo)企業(yè)業(yè)務(wù)流程。4. 該企業(yè)對公司為獨(dú)家服務(wù)，。5. 該企業(yè)對的合同為1年期，金額萬左右。賬期在天。（二）2016.7.26二次面審（與該企業(yè)財(cái)務(wù)一同面談）財(cái)務(wù)解答法人解答所欠缺資料：企業(yè)征信、審計(jì)報(bào)告、分月合同。（三）廠區(qū)參觀+三次面審（附錄音）六、財(cái)務(wù)報(bào)表

6、分析另見財(cái)務(wù)報(bào)表分析表。經(jīng)調(diào)查，該財(cái)務(wù)報(bào)表為稅務(wù)版本，參考權(quán)重雖然不高, 但有一定參考價(jià)值。七、本筆業(yè)務(wù)情況（一）業(yè)務(wù)背景（具體業(yè)務(wù)）（二）還款來源分析該筆貸款的還款來源為應(yīng)收賬款（主營業(yè)務(wù)收入等）。結(jié)合股權(quán)質(zhì)押狀況，確定還款來 源保障。（三）營運(yùn)缺口分析營運(yùn)資金缺口測算及保理額度確定情況（流動(dòng)資金貸款及授信業(yè)務(wù)）年初有效營運(yùn)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)-賬齡2年以上應(yīng)收款項(xiàng)難以參與周轉(zhuǎn)的存貨1年內(nèi)到期長期 債權(quán)投資-各項(xiàng)待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失等不參與或未有效參與生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資產(chǎn)=475.7666萬元年末有效營運(yùn)資產(chǎn)=6515178.0叭元平均有效營運(yùn)資產(chǎn)=（年初有效營運(yùn)資產(chǎn)+年末有效營運(yùn)資產(chǎn)）/2=5636

7、422.4萬元營運(yùn)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)上年度銷售收入/平均有效營運(yùn)資產(chǎn)=3營運(yùn)資金總量=上年度銷售收入X （1+預(yù)計(jì)銷售收入年增長率）X （1 上年度銷售利潤 率）/營運(yùn)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)X調(diào)節(jié)系數(shù)=6883214.3萬 元營運(yùn)資金缺口 =營運(yùn)資金總量r流動(dòng)負(fù)債借款人自有資金=2897898.36萬元。（四）理論授信額度測算（授信業(yè)務(wù)）經(jīng)測算，該公司理論授信額度為200萬元。根據(jù)客戶申請，經(jīng)調(diào)查確定本次保理額度為200萬元，符合營運(yùn)資金缺口和貸款額度確定的相關(guān)規(guī)則（授信額度原則上不超過營運(yùn)資金 缺口的70%勺規(guī)則）。八、保證擔(dān)保情況分析或抵質(zhì)押擔(dān)保情況分析九、風(fēng)險(xiǎn)分析（一）風(fēng)險(xiǎn)因素分析1 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：該公司歷史沿革主要以法人緣故，獲得該外包業(yè)務(wù)。2.市場風(fēng)險(xiǎn)：為唯一該服務(wù)供應(yīng)商，為0多家供應(yīng)商的其中之一。3 政策風(fēng)險(xiǎn)：為管理局變動(dòng)較大，可能會(huì)影響該公司發(fā)展。（二）防范措施十、經(jīng)濟(jì)資本占用及回報(bào)情況（貸款業(yè)務(wù)）經(jīng)測算，該筆保理業(yè)務(wù)年均增加值為萬元，經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率為%，詳 見下表：單位：萬元分戶賬管 理收 入貸款利息收入貸款資金成本營業(yè)稅及附加資產(chǎn)減值準(zhǔn)備撥備 后利 潤年均 凈利 潤年均經(jīng) 濟(jì)增加 值經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率九、風(fēng)控部最終意見經(jīng)調(diào)查，有限責(zé)任公司目前存在該公司財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)，參考價(jià)值權(quán)重不 高的問題，應(yīng)付賬款為掛賬。但其經(jīng)營良好，應(yīng)收賬款清晰，為核心企業(yè)提供 運(yùn)維服務(wù)時(shí)間