中山市2016年度政務(wù)信息化資金

1、中山市2016年度政務(wù)信息化資金績效評價綜合意見書被評單位：中山市城鄉(xiāng)規(guī)劃局被評項目：中山市規(guī)劃視頻會議系統(tǒng)建設(shè)項目投資金額：90.11萬元委托單位：中山市財政局評價機構(gòu)：廣州市中大管理咨詢有限公司評價專家：謝銘、劉文紅、劉玉梅 評價時間：2017年12月、項目概況 本項目主要是以中山市政務(wù)云平臺作為網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)，以視頻會議軟件為運行平臺，音視頻輸入設(shè)備和視頻輸出設(shè)備為 硬件支持，覆蓋全市各鎮(zhèn)區(qū)規(guī)劃分局。項目建設(shè)共50多個用戶點的視頻會議系統(tǒng)，滿足市城鄉(xiāng)規(guī)劃局、各鎮(zhèn)區(qū)規(guī)劃分 局的日常各類大、小會議和遠程培訓(xùn)要求。項目可實現(xiàn)市局 與各分局之間簡便、快捷的通過系統(tǒng)召開遠程視頻會議，進 行日常匯報、文件

2、精神傳達等工作。二、項目前期準備（一）項目立項情況該項目立項工作合規(guī)，編制了項目建設(shè)計劃，方案科學(xué)， 預(yù)算合理。（二）目標設(shè)定情況總目標、階段性目標需要進一步量化，資金績效目標設(shè)置需要進一步細化、量化，可增加數(shù)據(jù)準確率、系統(tǒng)故障率等指標。三、項目資金管理（一）資金支出情況本項目立項金額為 90.11萬元，實際中標金額為 89.85 萬元，目前已支付 85.36萬元，支出率95%剩余5%頁在項 目驗收后滿一年支付。（二）資金管理情況經(jīng)核查項目單位提供的財務(wù)管理制度及財務(wù)相關(guān)信息 和憑證，項目單位資金管理情況如下：1. 項目經(jīng)費核算根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務(wù)進行真實記錄，會計核算資料如憑證及附件等均保持完

3、整，項目單位提供會計佐證材料充分。2. 項目實際支出與項目性質(zhì)、用途、內(nèi)容相符。3. 財務(wù)制度基本健全，但不夠完整、全面。未針對該項 目制定資金監(jiān)控方案、成本控制方案、資產(chǎn)管理制度，未制 定事項后續(xù)政策、資金、人員安排和管理措施。4. 資金管理須進一步加強：（1）項目單位財務(wù)人員未抽查、核查相關(guān)發(fā)票真?zhèn)?；?）打印憑證不完整、不全面。女口2015-03-31 憑證ZZ-03-0004,2016-10-31憑證 ZZ-10-0020 ；（3）加強資產(chǎn)管理項目設(shè)備（2015年3月15日），硬件保修一年，現(xiàn)場核 查時（2017年07月14日）項目單位未將該項目設(shè)備作為固 定資產(chǎn)管理，經(jīng)現(xiàn)場核查，該資

4、產(chǎn)未妥善管理、未盤點，無 統(tǒng)計清單。四、項目過程管理（一）項目組織實施情況項目招投標規(guī)范；工程監(jiān)理聘請了有資質(zhì)的單位對項目進行監(jiān)理；進行了第三方測試；合同簽署規(guī)范。項目已完成驗收，不存在因未通過驗收而導(dǎo)致的項目整 改情況。（二）項目管理情況項目管理制度體系比較全面完整，設(shè)有專人專職管理制 度、系統(tǒng)相關(guān)操作管理制度，但缺少系統(tǒng)應(yīng)用考核機制，管 理制度執(zhí)行有效。對供應(yīng)商、監(jiān)理方進行了跟蹤、檢查。五、項目績效（一）目標完成情況總體目標完成情況與進度目標完成情況達到一致，項目計劃及時完成率100%（二）成本控制情況項目預(yù)算90.11萬元，合同標的89.85萬元。實際成本 與計劃成本基本一致，未超過預(yù)算

5、。（三）項目效率性應(yīng)急處理及時率、培訓(xùn)計劃完成率、驗收一次合格率均為 100%（四）項目效果性對項目的可持續(xù)性、系統(tǒng)功能的合理性和安全穩(wěn)定性進 行了分析和現(xiàn)場演示，情況良好。系統(tǒng)功能健全滿足項目需 求計劃，不存在重復(fù)建設(shè)問題，無功能閑置、不實用和無法 提高效率的情況，未發(fā)生系統(tǒng)故障和重大安全事故。但未見系統(tǒng)用戶使用次數(shù)和使用頻率等數(shù)據(jù)，系統(tǒng)利用率佐證不足。（五）滿意度情況單位有提供服務(wù)對象對本項工作的滿意度的調(diào)查問卷， 但并未進行統(tǒng)計分析，經(jīng)查看，評價基本優(yōu)秀。六、自評工作質(zhì)量項目單位按要求自評并及時提交了績效自評材料，單位 組織較完整，但自評報告和基礎(chǔ)信息表內(nèi)容不夠充實、量化部分佐證材料不夠

6、充分：未提供資金監(jiān)督檢查佐證材料；未 提供對供應(yīng)商、監(jiān)理方進行跟蹤、檢查的佐證材料；財務(wù)人 員未提供在工作中抽查、核查項目發(fā)票真?zhèn)蔚淖糇C材料。七、綜合評價結(jié)論本項目合規(guī)，立項依據(jù)充分，具有可持續(xù)性，基本實現(xiàn) 并達到了項目的預(yù)期目標和要求。項目實際成本與計劃成本 基本一致，未超過預(yù)算。項目經(jīng)費核算根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務(wù) 進行真實記錄，會計核算資料如憑證及附件均保持完整，項 目單位提供會計佐證材料充分。財務(wù)制度基本健全，但不夠完整、全面，未針對該項目 制定資金監(jiān)控方案、成本控制方案、資產(chǎn)管理制度。未制定 事項后續(xù)政策、資金、人員安排和管理措施，業(yè)務(wù)管理有待 提高。本項目綜合得分為87.0分，績效等級為

7、“良”。（評價結(jié)果分為優(yōu)、良、中、低、差五個檔次，其中：優(yōu)秀（得分90）、良好（90,80、中（80,70、低（70,60、 差（得分60）八、問題與建議1. 項目系統(tǒng)利用率佐證不足，針對利用率方面，建議項 目單位優(yōu)化系統(tǒng)配置，提高視頻會議系統(tǒng)的運行質(zhì)量；加強 定期培訓(xùn)學(xué)習(xí)，促進視頻會議系統(tǒng)的進一步使用，擴大適用 范圍；在管理上做好使用記錄，以便在項目資源分配上的達 到更優(yōu)。2. 項目保障措施不夠完整、全面。未制定項目資金監(jiān)控 方案、成本控制方案、項目質(zhì)量跟蹤方案、資產(chǎn)管理方案； 未制定事項后續(xù)政策、資金、人員安排和管理措施。建議項目單位健全保障措施，加強項目資金管理，制定 項目資金監(jiān)控方案、

8、成本控制方案、項目質(zhì)量跟蹤方案、資 產(chǎn)核查方案；制定事項后續(xù)政策、資金、人員安排和管理措 施，為項目的建設(shè)和系統(tǒng)的運行提供保障。3. 缺乏完整、詳盡的佐證材料。財務(wù)佐證材料不夠充 分、完整。項目單位未提供資金監(jiān)督檢查佐證材料，無法準 確評價是否對資金實施了有效監(jiān)督。財務(wù)佐證材料應(yīng)充分、 完整，建議項目單位平時注意收集相關(guān)工作記錄、圖片，如 資金監(jiān)督檢查佐證材料，并整理、分類、歸檔。4. 資金管理有一定欠缺，一是會計信息質(zhì)量存在瑕疵。會計核算資料如憑證、報表賬冊等基本保持完整，但打印憑 證不完整、不全面。女口 2015-03-31 憑證 ZZ-03-0004, 2016-10-31 憑證ZZ-1

9、0-0020 ;二是資產(chǎn)未妥善管理，未盤 點，無統(tǒng)計清單。建議今后加強資金管理，一是重視會計信息質(zhì)量管理； 二是項目單位財務(wù)人員應(yīng)養(yǎng)成抽查、核查相關(guān)發(fā)票真?zhèn)蔚牧?xí) 慣；三是重視資產(chǎn)管理、跟蹤、核查、盤點。對項目設(shè)備進 行資產(chǎn)管理，妥善管理、登記、盤點、統(tǒng)計。九、附錄：評分表2016年度中山市電子政務(wù)建設(shè)類資金支出重點績效評價評分表項目序號：11項目單位：中山市城鄉(xiāng)規(guī)劃局項目名稱：中山市規(guī)劃視頻會議系統(tǒng)建設(shè)項目預(yù)算金額：90.11萬元一級指標二級 指標三級指標分值指標解釋評價要點評分評分依據(jù)前期 準備（10）項目 立項（5）立項 的合 規(guī)性5項目立項情況全部符合規(guī)范得5分，否則酌情扣分，不符合 一

10、項扣2分，直至扣滿 5分。 報內(nèi)容的合規(guī)性。是否充分論證，是否屬于項目單 位職責范疇，持續(xù)性項目是否符合項目本身發(fā)展的規(guī) 律，是否避免了重復(fù)建設(shè)，做到了共享本單位的軟硬 件、網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)等資源。 申報程序的合規(guī)性。是否把項目建設(shè)計劃（含項目 建設(shè)目標及預(yù)算）上報給了市經(jīng)濟和信息化局；是否 是根據(jù)全市電子政務(wù)項目建設(shè)計劃將申請項目建設(shè)經(jīng) 費的請示和項目建設(shè)方案報市政府（設(shè)有信息中心或 信息化管理統(tǒng)籌機構(gòu)的建設(shè)單位是否對項目建設(shè)方案 進行了預(yù)審并加具了意見）；是否根據(jù)市經(jīng)濟和信息 化局事前評審的修改意見對項目建設(shè)方案進行修改完 善。 項目立項的合規(guī)性。建設(shè)單位收到聯(lián)席會議辦公室 復(fù)文后，是否向市發(fā)展

11、改革局申請辦理項目立項手續(xù)。 政府采購的合規(guī)性。是否與市政府采購管理辦公室 銜接并嚴格執(zhí)行了政府采購規(guī)定。5 項目申報內(nèi)容符合相關(guān)政策，論證充分， 屬于項目單位職責范疇，具有可持續(xù)性，避 免重復(fù)建設(shè)，充分利用了單位原有的軟硬件、 網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)等資源； 申報程序合規(guī)； 項目立項合規(guī)； 政府采購時，與市政府采購管理辦公室銜 接并嚴格執(zhí)行了政府采購規(guī)定。目標 設(shè)定(5)目標 的完 整性2績效目標包含總目標和階段性 目標，且包括預(yù)期提供的公共 產(chǎn)品或服務(wù)的產(chǎn)岀數(shù)量、質(zhì)量、 成本指標、預(yù)期達到的效果性 指標，得2分；有總目標和階 段性目標但缺少指標， 得1分； 其他情況酌情給分。反映目標設(shè)置是否包含總目標

12、和階段性目標，是否包 括預(yù)期提供的公共產(chǎn)品或服務(wù)的產(chǎn)岀數(shù)量、質(zhì)量、成 本指標，預(yù)期達到的效果性指標。1總目標、階段性目標需要進一步量化。目標 的科 學(xué)合 理性3績效目標符合項目屬性特點與 支岀內(nèi)容，績效目標設(shè)置明確、 合理、細化、量化，績效目標 與資金額度相匹配，績效目標 與項目年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相 對應(yīng)，得3分；績效目標不合 項目屬性且與年度任務(wù)數(shù)和計 劃數(shù)不相關(guān)，得 0分；介于兩 者間的其他情況酌情給分。反映資金績效目標設(shè)置是否明確，合理、細化、量化，績效目標是否與資金或項目屬性特點、支岀內(nèi)容相關(guān)，體現(xiàn)決策意圖，同時合乎客觀實際。2資金績效目標設(shè)置需要進一步細化、量化， 可增加數(shù)據(jù)準確率、

13、系統(tǒng)故障率。項目 資金 管理(15)實際 支出 情況(6)資金 支出 率3全額使用得3分；其他情況下， 得分=資金支出率*3實際支出金額/預(yù)算下達指標2.9中標金額為 89.85萬元，目前已支付 85.3575 萬元，支付率為 95%剩余5%須在項目驗收 后滿一年支付。3*95%=2.9。資金 支出 相符 性3支岀內(nèi)容與立項計劃內(nèi)容相符 得3分；一項內(nèi)容不相符得分 減半，二項不符得 0分。支出內(nèi)容與立項計劃內(nèi)容的符合程度。專項資金不能 用作辦公設(shè)備采購及項目的通信網(wǎng)絡(luò)租用、設(shè)備維護 等運行維護費用。前期費用包括在項目總費用里：項 目前期經(jīng)費計入項目總投資，主要用于前期調(diào)研、開 展應(yīng)用需求分析、

14、建設(shè)方案的編制、以及咨詢、專家 評審和驗收等工作。3支岀內(nèi)容與立項計劃內(nèi)容相符。資金 管理 情況（9）制度 健全 性2管理制度健全得 2分；有管理 制度但不全面得1分，沒有管 理制度此項得0分。與項目相關(guān)的資金管理制度、資產(chǎn)管理制度的健全情 況。1項目單位提供了財務(wù)管理制度、采購制度， 但未針對該項目制定專項資金監(jiān)控方案、成 本控制方案、資產(chǎn)管理方案、項目質(zhì)量跟蹤 方案、未制定事項完成后，后續(xù)政策、資金、 人員機構(gòu)安排和管理措施，扣1分。管理 有效 性（執(zhí) 行情 況）3全面執(zhí)行制度得 3分，部分執(zhí) 行制度酌情扣分，未執(zhí)行制度 此項不得分。是否做到了專賬管理、單獨核算、?？顚Ｓ?。2按合同支付（項

15、目資金支岀明細賬），但資金監(jiān)督檢查工作未作，未對供應(yīng)商、監(jiān)理方進 行跟蹤、檢查（項目單位未提供監(jiān)督檢查相關(guān) 佐證材料）扣0.5分,財務(wù)人員工作中未抽核 查項目發(fā)票真?zhèn)危ìF(xiàn)場詢問及未提供工作記 錄例截圖）扣0.5分,合計扣1分.會計信息質(zhì)量4該項得分是兩部分的和：（1） 會計信息真實準確得 2分；存 在虛假入賬不得分。（2）會計 信息完整得2分；基本完整， 存在個別資料短缺得 1分；缺 少現(xiàn)象較嚴重不得分。（1）會計信息真實準確性。 項目經(jīng)費核算是否根據(jù)項 目實際發(fā)生的業(yè)務(wù)進行真實、準確記錄。（2）會計信息的完整性。會計核算資料如憑證、報表賬冊等是否 均保持完整。2項目經(jīng)費核算根據(jù)項目實際發(fā)生的

16、業(yè)務(wù)進行 真實、準確記錄。會計核算資料如憑證、附 件保存完整。但憑證打印不完整、全面、細 化。例2015-03-31 憑證ZZ-03-0004,2016-10-31憑證 ZZ-10-0020 ；項目設(shè)備2015年3月15 日，硬件保修一年， 項目單位未將設(shè)備作資產(chǎn)管理，現(xiàn)場詢問、 觀察、核實該資產(chǎn)無妥善管理，無盤點、無 統(tǒng)計清單。項目 過程 管理（25）項目 組織 實施（20）項目建設(shè)情況15項目建設(shè)情況全部符合規(guī)范得15分，否則酌情扣分（招投 標方面最高可扣 8分，、 項最高分別可扣 3分，扣完 為止）。 投標規(guī)范性（是否存在招投標程序與主管部門批復(fù)內(nèi)容不一致的情況） 工程監(jiān)理。是否對投資總

17、額 100萬元以上（含本數(shù)） 的項目聘請了有資質(zhì)的單位對項目進行監(jiān)理。 第三方測試。是否對應(yīng)用軟件開發(fā)費用50萬元以上（含本數(shù)）的項目，聘請了有資質(zhì)的單位對項目應(yīng)用軟件部分進行第三方測試工作。 合同管理規(guī)范性。與供應(yīng)商、監(jiān)理方、第三方測試 方等單位簽署了的合同，是否明確了雙方權(quán)責利（成 果內(nèi)容、成果提交時間、付款進度及方式等）15 招投標符合程序和主管部門批復(fù)； 工程監(jiān)理聘請了有資質(zhì)的單位對項目進行 監(jiān)理； 進行了第三方測試工作； 合同管理規(guī)范，明確了雙方權(quán)責利。項目調(diào)整情況2項目調(diào)整履行報批手續(xù)得 2 分；項目調(diào)整未履行報批手續(xù) 得0分按相關(guān)規(guī)定需履行報批手續(xù)的調(diào)整。2按相關(guān)規(guī)定履行報批手續(xù)

18、的調(diào)整。項目驗收情況3項目驗收程序符合要求得3分，否則酌情扣分。已完成項目是否有驗收。是否在項目竣工后及時向市 經(jīng)濟和信息化局提岀項目驗收申請。是否存在因未通 過驗收而導(dǎo)致的項目整改情況。3已完成項目驗收，項目驗收程序符合要求。項目 管理 情況（5）管理 制度 健全性2項目管理制度體系全面完整得 2分；項目管理制度體系不全 面完整酌情扣分；無項目管理 制度不得分。項目管理制度體系全面完整性，包括項目全過程管理 制度，項目階段制度（供應(yīng)商管理制度、項目監(jiān)理管 理制度、項目建設(shè)安全制度）。是否設(shè)有專人專責進 行管理、是否建有系統(tǒng)相關(guān)操作管理制度、系統(tǒng)應(yīng)用 考核機制。1未提供專人專職管理制度的佐證材

19、料，未提 供系統(tǒng)相關(guān)操作管理制度及系統(tǒng)應(yīng)用考核機 制佐證材料。管理 有效 性3項目管理制度有效執(zhí)行得3分；否則酌情扣分。項目管理制度實行情況，是否對供應(yīng)商、監(jiān)理方進行 了跟蹤、檢查。3項目管理制度執(zhí)行有效，對供應(yīng)商、監(jiān)理方 進行了跟蹤、檢查。項目 管理 績效(40)經(jīng)濟 性(5)管理成本控制2管理成本降低率 (項目實施前 管理成本-項目實施后管理成 本)/項目實施前管理成本。超 過20%得滿分，10%-20%得4分， 0-10%得2分，低于0不得分。提高行業(yè)主管部門及企業(yè)管理效率。2項目預(yù)算90.11萬元，合同標的89.85萬元。人工 成本 控制3人工成本控制率=每人每天工 資/當?shù)赝しN人工

20、市場平均 日薪*100%,超過100%則不得 分。另，每個人工日均成本比 去年上升超過20%則不得分。 成本比去年下降或低于市場平 均水平則得滿分，否則相應(yīng)扣 分。明確人工是否屬于僅供本項目使用，評價服務(wù)人員人 工成本是否過高，是否有相應(yīng)的工資計發(fā)標準，是否 有相應(yīng)的工作內(nèi)容、工作時長記錄，連續(xù)性項目跟去 年相比是否降低了人工成本。3提供人工成本控制方案。效率性(10)項目 計劃 及時 完成率3建設(shè)計劃及時完成率=(實際按 期完成任務(wù)量*計劃按期完成 任務(wù)量)X 100%及時完成率為 100%得4分；未及時完成的， 視未完成量及延期程度酌情扣 分。建議開始時間為財政批復(fù)時間，結(jié)束時間為驗收時間

21、，以最初報批的建設(shè)方案中計劃實施的時間段作為對比 基準。3項目計劃及時完成率 100%應(yīng)急 處理 及時率3項目完成后應(yīng)急處理及時率較 高，可以快速處理各類應(yīng)急情 況，則未及時處理的，視延期 程度酌情扣分。結(jié)合現(xiàn)場核查系統(tǒng)演示效果進行判斷。3應(yīng)急處理及時率 100% (結(jié)合現(xiàn)場演示進行修 改)。實施 工作 進度（除 軟件、接口 開發(fā) 工作 外）2實施工作量小于軟件開發(fā)、接 口開發(fā)的工作量得滿分，否則 視延期程度酌情扣分。在項目實施過程中，是否按要求及時組織盡快推進項 目實施，是否在事后或事前開展了必要的培訓(xùn)，實施 工作進度是否符合計劃要求2在項目實施過程中按要求及時組織盡快推進 項目實施，開展了

22、必要的培訓(xùn)，實施工作進 度符合計劃要求。壓力 測試 或驗 收一 次性 通過 率2壓力測試一次性通過、項目驗 收一次性通過得滿分，否則相 應(yīng)扣分。系統(tǒng)完成后是否進行了壓力測試，壓力測試是否一次 性通過，達到各項指標，沒有出現(xiàn)質(zhì)量問題。項目是 否一次性通過驗收，驗收結(jié)果是不是科學(xué)合理，結(jié)合 現(xiàn)場系統(tǒng)演示情況看。2系統(tǒng)完成后進行了壓力測試，壓力測試一次 性通過，達到各項指標，沒有出現(xiàn)質(zhì)量問題。 項目一次性通過驗收，驗收結(jié)果科學(xué)合理。（結(jié)合現(xiàn)場演示）效果性（20）系統(tǒng) 利用 率5實際用戶數(shù)或使用量/預(yù)計用 戶數(shù)或使用量，100%則給滿 分；每低于5%扣1分，扣完為 止。系統(tǒng)的用戶數(shù)、使用次數(shù)、使用頻率

23、等參數(shù)是否達到 預(yù)計水平3未提供系統(tǒng)用戶使用次數(shù)和使用頻率等數(shù) 據(jù)。系統(tǒng) 功能 合理 性5系統(tǒng)功能滿足需求，實現(xiàn)了計 劃內(nèi)的所有需求，并不存在功 能浪費或不實用的情況，給滿 分；否則相應(yīng)扣分。系統(tǒng)功能是否健全，是否滿足項目需求計劃，是否存 在重復(fù)建設(shè)問題，是否存在功能閑置或不實用、無法 提高效率的實例。結(jié)合現(xiàn)場系統(tǒng)演示查看。5系統(tǒng)功能健全滿足項目需求計劃，不存在重 復(fù)建設(shè)問題，無功能閑置或不實用和無法提 高效率的實例。（結(jié)合現(xiàn)場演示）系統(tǒng) 安全 穩(wěn)定性5系統(tǒng)安全機制健全，并執(zhí)行到 位，未發(fā)生較大安全事故，達 到預(yù)期安全等級，系統(tǒng)故障率 在控制范圍，(系統(tǒng)出故障時間 總運行時間X 100%)，得滿 分，否則酌情扣分。系統(tǒng)安全事故防范措施