銀行合規(guī)政策與合規(guī)管理

1、銀行合規(guī)政策與合規(guī)管理 一、銀行合規(guī)政策制訂情況銀行合規(guī)部是2005年6月份正式成立的。從成立之日起，我們就在考慮建立合規(guī)政策和合規(guī)管理辦法的問(wèn)題。因?yàn)槲覀冎溃y行即將成為在國(guó)際資本市場(chǎng)上市的國(guó)際公眾公司，作為合規(guī)部，我們首先要做到讓自己的工作有規(guī)可循，有法可依。在這之后，我們用了大量時(shí)間收集資料，做調(diào)查研究，并到國(guó)外銀行進(jìn)行考察了解。經(jīng)過(guò)幾個(gè)月的努力，我們?cè)谌ツ?1月份拿出了經(jīng)過(guò)多次修改并得到其他部門認(rèn)可的合規(guī)政策（送審稿），在去年12月份的行長(zhǎng)辦公會(huì)議上獲得通過(guò)。按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的要求，合規(guī)政策還需要得到董事會(huì)的批準(zhǔn)。今年4月份，我行董事會(huì)在深圳召開董事會(huì)全體成員會(huì)議，到會(huì)的15

2、名董事一致同意，批準(zhǔn)了合規(guī)政策并決定自發(fā)布之日起試行。根據(jù)董事會(huì)審議意見，我們對(duì)條文的有關(guān)內(nèi)容做了一些文字修改，于2006年5月正式發(fā)布了中國(guó)銀行合規(guī)政策。也就是說(shuō)，在建行上市后半年內(nèi)，我們就有了自己的首部合規(guī)政策。二、合規(guī)政策的主要內(nèi)容（一）制訂銀行合規(guī)政策的出發(fā)點(diǎn)1、與國(guó)際規(guī)則接軌。2、適應(yīng)外部監(jiān)管要求。3、為實(shí)現(xiàn)本行戰(zhàn)略愿景服務(wù)。4、表明建行的價(jià)值取向和文化理念。5、引導(dǎo)全行員工走合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的發(fā)展道路。6、為合規(guī)部門履行職責(zé)提供工作依據(jù)和行動(dòng)指南。（二）銀行合規(guī)政策的主要內(nèi)容合規(guī)政策是建行表明合規(guī)理念、培育合規(guī)文化、實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)的一個(gè)綱領(lǐng)性、指導(dǎo)性的文件。全部?jī)?nèi)容共16條。其中比較主要

3、和關(guān)鍵的內(nèi)容體現(xiàn)在以下條款中，即：第二條（合規(guī)理念）、第四條（合規(guī)職責(zé)）、第五條（合規(guī)考核）、第六條（合規(guī)問(wèn)責(zé)）、第七條（保障合規(guī)部門獨(dú)立性）、第九條（報(bào)告路線）、第十至十四條（與其他部門的關(guān)系與聯(lián)系）、第十五條（合規(guī)文化）。（三）合規(guī)政策的八個(gè)特點(diǎn)：對(duì)建行合規(guī)政策，我們概括了8個(gè)特點(diǎn)：一是高層導(dǎo)向鮮明；二是合規(guī)職責(zé)明確；三是考核問(wèn)責(zé)嚴(yán)明；四是保障合規(guī)獨(dú)立；五是落實(shí)合規(guī)資源；六是報(bào)告路線清晰；七是部門協(xié)同有序；八是創(chuàng)新合規(guī)文化。（四）銀行合規(guī)工作管理辦法的主要內(nèi)容為了保障合規(guī)政策的貫徹執(zhí)行，總行在合規(guī)政策頒發(fā)后不久，又制訂下發(fā)了合規(guī)工作管理辦法。該辦法是對(duì)合規(guī)政策的必要補(bǔ)充，增加了一些管理性的

4、要求，使合規(guī)政策更具可操作性。辦法共有5章25條。其中重要的章節(jié)是：第二章：合規(guī)盡職管理；第三章：合規(guī)報(bào)告路線；第四章：獎(jiǎng)勵(lì)與問(wèn)責(zé)。三、對(duì)合規(guī)政策主要內(nèi)容的理解（一）合規(guī)從高層做起與合規(guī)人人有責(zé)并行不悖1、合規(guī)從高層做起，就是要做到領(lǐng)導(dǎo)重視，以身作則。2、合規(guī)從高層做起，絕不限于總行，也包括各級(jí)分支機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)。3、合規(guī)從高層做起，對(duì)各級(jí)基層負(fù)責(zé)人更有警示性、針對(duì)性、緊迫性。4、合規(guī)從高層做起，需要與“合規(guī)人人有責(zé)”相結(jié)合。5、合規(guī)人人有責(zé)，應(yīng)成為每一個(gè)員工的座右銘。6、合規(guī)人人有責(zé)，要保障員工基本權(quán)利和義務(wù)。7、合規(guī)人人有責(zé)，是對(duì)員工本人最有力的保護(hù)。8、合規(guī)人人有責(zé)，應(yīng)是自覺的行為而非被動(dòng)的行

5、為。（二）逐步確立和完善合規(guī)部門職責(zé)在合規(guī)部門原有職責(zé)的基礎(chǔ)上，增加了幾項(xiàng)新的職責(zé)：1、協(xié)助高管層擬訂、修改合規(guī)政策，并報(bào)董事會(huì)核準(zhǔn)。2、牽頭負(fù)責(zé)全行合規(guī)管理工作。3、接受高管層的指派，負(fù)責(zé)牽頭組織建行關(guān)聯(lián)交易管理的具體工作，并負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)的業(yè)務(wù)支持工作。4、參與建行內(nèi)部組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程改進(jìn)的研判，保證內(nèi)部規(guī)章制度與外部制度的合理有效銜接，并對(duì)可能產(chǎn)生的后果提出意見或建議。5、參與建行新產(chǎn)品開發(fā)的制度管理工作，并對(duì)新產(chǎn)品開發(fā)的合規(guī)性給予制度支持。（三）進(jìn)行合規(guī)考核合規(guī)考核應(yīng)與統(tǒng)一的績(jī)效考核評(píng)價(jià)原則相協(xié)調(diào)，充分體現(xiàn)鼓勵(lì)合規(guī)和約束違規(guī)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則，通過(guò)倡導(dǎo)合規(guī)抑制風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)創(chuàng)

6、造價(jià)值的理念，把合規(guī)經(jīng)營(yíng)成果納入業(yè)績(jī)考評(píng)體系，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)建行形成良好的合規(guī)文化。據(jù)此，建行正在制訂內(nèi)部合規(guī)等級(jí)考核評(píng)價(jià)制度，擬通過(guò)定期考核，評(píng)價(jià)一級(jí)分行、業(yè)務(wù)條線（或部門）管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力和效果。在業(yè)務(wù)真實(shí)性、合規(guī)性、效益性評(píng)價(jià)上發(fā)揮合規(guī)部門的職責(zé)作用。（四）要全面認(rèn)識(shí)和落實(shí)鼓勵(lì)合規(guī)和懲治違規(guī)制度建行在合規(guī)政策中，從三個(gè)方面進(jìn)行了規(guī)定：1、保護(hù)與獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)合規(guī)工作做得好的單位和個(gè)人，以及對(duì)舉報(bào)、抵制違規(guī)有突出貢獻(xiàn)的員工，不僅要給予保護(hù)，而且要根據(jù)其貢獻(xiàn)程度給予表彰或獎(jiǎng)勵(lì)。2、從輕與免責(zé)：對(duì)履行工作職責(zé)中沒有主觀故意錯(cuò)誤或僅有微小偏差或偶然過(guò)失，個(gè)

7、人態(tài)度端正，改正較好，且沒有造成不良后果的人員，可給予從輕處理或免責(zé)處理。3、認(rèn)責(zé)與追究。對(duì)在工作中存在主觀過(guò)錯(cuò)，或隱瞞違規(guī)問(wèn)題，給銀行帶來(lái)不良后果或損失的機(jī)構(gòu)或人員，要按照國(guó)家或建行相關(guān)辦法和程序，給予相應(yīng)處罰，嚴(yán)肅追究責(zé)任。實(shí)施問(wèn)責(zé)制度，是一種文化觀念的轉(zhuǎn)變。建行倡導(dǎo)、培育主動(dòng)揭示風(fēng)險(xiǎn)的文化而不是掩飾、庇護(hù)風(fēng)險(xiǎn)的文化?！敖ㄐ泄膭?lì)并保護(hù)員工主動(dòng)報(bào)告（或舉報(bào)）本行或本部門已經(jīng)或可能發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的情況”?！昂弦?guī)部門對(duì)任何舉報(bào)違規(guī)行為的機(jī)構(gòu)或人員負(fù)有嚴(yán)格保密義務(wù)，禁止將舉報(bào)材料轉(zhuǎn)給被舉報(bào)人員”?？傂兄朴喯掳l(fā)了中國(guó)銀行工作人員堵截、檢舉和抵制違法違規(guī)行為的獎(jiǎng)勵(lì)辦法，規(guī)定了相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)審核程序和標(biāo)準(zhǔn)。既

8、要保護(hù)員工積極性，又不能縱容隱瞞違規(guī)行為?！皩?duì)于責(zé)任人主動(dòng)報(bào)告違規(guī)行為或減少風(fēng)險(xiǎn)隱患的，可酌情減輕或免除處罰”。“對(duì)隱瞞問(wèn)題者，將按照建行有關(guān)辦法或監(jiān)管部門要求給予處罰，追究責(zé)任”。 （五）保障合規(guī)部門獨(dú)立履行合規(guī)管理職責(zé)在合規(guī)政策中，對(duì)合規(guī)部門獨(dú)立履行合規(guī)職責(zé)的原則規(guī)定主要有以下幾點(diǎn)：一是確保合規(guī)部門或人員在批準(zhǔn)的職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立履行工作職責(zé)。二是合規(guī)部門為履行職責(zé)，可從相關(guān)部門（分行）獲取必要的信息，相關(guān)部門（分行）應(yīng)密切合作。三是對(duì)可能違反合規(guī)政策的事項(xiàng)，合規(guī)部門可獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查。四是對(duì)經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的異常情況或可能的違規(guī)行為，合規(guī)部門可按程序直接向高管層或董事會(huì)有關(guān)專門委員會(huì)報(bào)告，必要時(shí)可直接

9、向董事會(huì)報(bào)告。五是各部門（分行）應(yīng)為合規(guī)人員獨(dú)立、盡職地開展調(diào)查、檢查、督查等工作提供必要的配合和支持，并對(duì)合規(guī)人員履職行為給予公正客觀的評(píng)價(jià)，禁止對(duì)合規(guī)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。保障合規(guī)部門獨(dú)立性是落實(shí)建行全面風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”、“四道門檻”的重要環(huán)節(jié)。保障合規(guī)部門獨(dú)立性要有必要的資源支持。目前這種資源支持主要從三個(gè)方面體現(xiàn)：一是編制業(yè)務(wù)規(guī)劃、年度計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算。對(duì)列入規(guī)劃或計(jì)劃、預(yù)算內(nèi)的業(yè)務(wù)資源，高管層和有關(guān)部門應(yīng)給予有效保障，包括必要的人力、財(cái)力和技術(shù)支持等。二是建立必要的機(jī)構(gòu)，配備相應(yīng)的人員。合規(guī)部門人員應(yīng)具備符合任職資格的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，具有銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。三是建立必要的信息系統(tǒng)。在有效

10、利用現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，根據(jù)合規(guī)管理工作，設(shè)計(jì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，開發(fā)相關(guān)交易信息系統(tǒng)，提高管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)手段。（六）妥善處理好與其他有關(guān)部門的關(guān)系合規(guī)部門與其他部門是團(tuán)隊(duì)合作成員的關(guān)系，而不是獨(dú)立大隊(duì)。應(yīng)努力建立相互聯(lián)系、相互促進(jìn)、相互協(xié)同、相互支持、各盡其責(zé)、共享信息、共保安全、共促發(fā)展的合規(guī)合作機(jī)制。從高管層到總分行的每個(gè)部門都有合規(guī)職責(zé)，但合規(guī)部門在承擔(dān)合規(guī)職責(zé)上應(yīng)積極主動(dòng)，敢于負(fù)責(zé)。具體職責(zé)包括：牽頭職責(zé)、共管職責(zé)、參與職責(zé)、協(xié)同職責(zé)等。合規(guī)部門履行自身職責(zé)的行為也必須合規(guī)有效，并要接受內(nèi)部審計(jì)或外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。合規(guī)部門與外部監(jiān)管部門的聯(lián)系職責(zé)主要體現(xiàn)在：傳遞信息、報(bào)

11、告工作、加強(qiáng)溝通、提出建議等方面。（七）持之以恒，培育健康的合規(guī)文化1、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的廣泛性、內(nèi)生性、復(fù)雜性、嚴(yán)重性。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)具有“三最”特征：最令人擔(dān)心、最令人困惑、最難以管理。2、誠(chéng)信、正直、守法、合規(guī)是建行合規(guī)理念的基本內(nèi)核。3、提倡合規(guī)有益、違規(guī)有害、違法有罪。4、提倡高層合規(guī)、人人合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)。5、鼓勵(lì)合規(guī)守法，抑制違規(guī)違章，嚴(yán)懲違法亂紀(jì)。6、把誠(chéng)信、合規(guī)作為社會(huì)主義榮辱觀的一個(gè)組成部分，貫穿于銀行經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，精心培育，持之以恒，努力創(chuàng)新。四、建行合規(guī)管理需要深化的內(nèi)容銀行的合規(guī)政策已經(jīng)開始執(zhí)行，還需要在執(zhí)行中進(jìn)一步完善和豐富。合規(guī)部門的機(jī)構(gòu)和力量也

12、在不斷充實(shí)和加強(qiáng)。目前，銀行38個(gè)一級(jí)分行都建立了與總行合規(guī)部職責(zé)相適應(yīng)的合規(guī)管理部門，其中三分之一的分行是獨(dú)立設(shè)置的專職合規(guī)部，三分之二是與其他部門合署辦公。從更有效地完成合規(guī)部門的職責(zé)考慮，建行的合規(guī)管理工作還將在以下幾個(gè)方面進(jìn)一步深化：1、增強(qiáng)獨(dú)立性，做好合規(guī)等級(jí)評(píng)定工作，將合規(guī)評(píng)價(jià)與考核掛鉤。2、增強(qiáng)協(xié)調(diào)性，做好與監(jiān)管部門和行內(nèi)跨部門的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)合作工作。3、增強(qiáng)預(yù)警性，做好重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告工作。4、增強(qiáng)原則性，做好對(duì)違規(guī)事項(xiàng)和人員的責(zé)任認(rèn)定和追究工作。5、增強(qiáng)技術(shù)性，做好對(duì)現(xiàn)代技術(shù)手段和工具的利用工作。實(shí)踐證明，合規(guī)管理需要建立長(zhǎng)效機(jī)制，應(yīng)把培育健康的合規(guī)文化作為一

13、項(xiàng)百年大計(jì)和系統(tǒng)工程來(lái)。商業(yè)銀行應(yīng)提倡不因追求短期業(yè)績(jī)而放棄合規(guī)管理，商業(yè)銀行股改上市以后，業(yè)務(wù)越是快速發(fā)展，越是需要維護(hù)社會(huì)形象，越是需要關(guān)注服務(wù)質(zhì)量，越是需要加強(qiáng)合規(guī)管理。反之，商業(yè)銀行在社會(huì)形象、服務(wù)質(zhì)量、合規(guī)管理上越是做得出色有效，就越能促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展和業(yè)績(jī)提升。在與國(guó)內(nèi)外銀行的競(jìng)爭(zhēng)上，我們既要爭(zhēng)取業(yè)務(wù)發(fā)展的金牌，也要爭(zhēng)取在合規(guī)管理上拿金牌，但我們不需要含有“興奮劑”的金牌。五、認(rèn)識(shí)和體會(huì)根據(jù)我行一年多來(lái)的合規(guī)管理實(shí)踐，我們對(duì)合規(guī)管理工作有以下幾點(diǎn)體會(huì)：（一）加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是天經(jīng)地義的事情，是一個(gè)最起碼的標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行應(yīng)在堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)的前提下，向更高標(biāo)準(zhǔn)看齊。（二）

14、合規(guī)應(yīng)被視為一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)一樣納入商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系之內(nèi)，給予高度重視，嚴(yán)格管理。（三）合規(guī)政策是商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)的一面旗幟。商業(yè)銀行應(yīng)以合規(guī)政策為指南，制訂完善的合規(guī)管理辦法和操作流程，努力建立合規(guī)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。（四）商業(yè)銀行應(yīng)確立合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的新觀念。這可以從以下幾個(gè)方面加深理解：加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理可以提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值；加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理可以減少違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或因違規(guī)而被處罰的損失價(jià)值；加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理可以增強(qiáng)銀行的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，創(chuàng)造資本增值價(jià)值；加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理可以吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶，贏得新老客戶回報(bào)價(jià)值；加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理可以保護(hù)

15、干部員工少犯錯(cuò)誤，激發(fā)員工奉獻(xiàn)價(jià)值；加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理可以減少大量案件和不良資產(chǎn)，提升銀行股票價(jià)值。（五）商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)首先從高層做起，率先垂范。提倡合規(guī)人人有責(zé)，提倡用最高道德標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)值準(zhǔn)則實(shí)現(xiàn)人人、事事、處處、主動(dòng)、百分百合規(guī)。不抱違規(guī)可以謀利取巧的僥幸心理，不做有違國(guó)法、黨紀(jì)、行規(guī)、公德、人格的事。（六）商業(yè)銀行應(yīng)培育良好的合規(guī)文化，將誠(chéng)信、正直、守法、合規(guī)的理念貫穿于為客戶服務(wù)的全過(guò)程。把合規(guī)理念轉(zhuǎn)化為合規(guī)行動(dòng)，把合規(guī)行動(dòng)升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價(jià)值，推進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理持之以恒，與時(shí)俱進(jìn)。（七）合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差，甚至一失足成千古恨。商業(yè)銀行應(yīng)提倡合規(guī)有理、合規(guī)有德、合規(guī)光榮，宣傳違規(guī)無(wú)理、違規(guī)有害、違規(guī)可恥。（八）商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的合規(guī)激勵(lì)表彰機(jī)制，保護(hù)、培養(yǎng)、宣傳和嘉獎(jiǎng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的單位和員工；建立有效的違規(guī)問(wèn)責(zé)約束機(jī)制，限制、