碩士生畢業(yè)論文答辯稿

1、碩士生畢業(yè)論文答辯稿 各位老師：大家好 ! 我叫 xx ，我的畢業(yè)論文題目是 試論獨立董事制度和小 股東權(quán)益的保護 ，畢業(yè)論文是在 xxx 導(dǎo)師的悉心指點下完 成的，在這里我向我的導(dǎo)師表示深深的謝意，向各位老師不 辭辛苦參加我的論文答辯表示衷心的感謝，并對三年來我有 機會聆聽教誨的各位老師表示由衷的敬意。下面我將本論文 寫作的理論和現(xiàn)實意義及主要內(nèi)容向各位老師作一匯報，懇 請各位老師批評指導(dǎo)。 首先，我想談?wù)劄槭裁催x這個題目及這篇文章的理論和 現(xiàn)實意義。 本文寫于新公司法起草期間，獨立董事制度是否必 要訂于公司法及公司法應(yīng)如何加強對小股東權(quán)益的保護問 題，都是學(xué)界討論熱烈的課題。對獨立董事的問

2、題，有從獨 立董事的責(zé)任探討的，有從獨立董事制度的可行性探討的， 有從獨立董事和監(jiān)事會的功能協(xié)調(diào)方面探討的等等。對小股 東權(quán)益保護的問題，有從公司法對股東權(quán)保護完善方面探討 的，有從少數(shù)股東權(quán)在股東大會中行使和保護探討的等等。 但對獨立董事制度的根本宗旨即是保護小股東權(quán)益方面探 討的不是很多。本文主要采用歸納、比較和實證的方法，在 獨立董事制度和小股東權(quán)效力保護的內(nèi)在聯(lián)系方面作一些 膚淺的探討，為獨立董事制度的法定化做一些吶喊，也就如 何完善獨立董事制度以保護小股東權(quán)益提一點意見。 筆者認為，在新公司法中確立獨立董事制度，使該 制度法定化，并完善該制度以保護小股東權(quán)益具有極其重要 的理論和現(xiàn)實

3、意義。大家都知道，一項好的法律制度也是生 產(chǎn)力，能促進經(jīng)濟的增長，近一、二百年來，在世界經(jīng)濟的 飛速增長中，公司制度起著至關(guān)重要的作用。而公司制度的 基礎(chǔ)是人民投資的熱情，故股東特別是小股東的權(quán)益是否充 分地得到保護關(guān)系到人民的投資熱情并最終影響到經(jīng)濟繁 榮。從國處的經(jīng)驗看，獨立董事制度是保護小股東權(quán)益的有 效手段，在我國特色下，如何引進獨立董事制度、如何完善 該制度保護小股東權(quán)益，以激勵人民的投資熱情對我國經(jīng)濟 的持續(xù)健康發(fā)展意義重大。 近幾十年的現(xiàn)代公司發(fā)展中，公司股份日益公眾化、社 會代、分散化，小股東因其在公司結(jié)構(gòu)中所處的弱勢地位， 不僅要負擔(dān)管理層機會主義行為的代理成本，還可能受到處

4、 于控制地位的大股東的侵害，保護小股東不受大股東和內(nèi)部 人濫用優(yōu)勢地位的損害是各國公司立法中共同面對的問題。 與發(fā)達國家現(xiàn)代公司制度的形成更多地表現(xiàn)為自發(fā)性制度 變遷過程不同，我國建立現(xiàn)代企業(yè)制度更多地表現(xiàn)為誘導(dǎo)性 甚至強制性制度變遷過程。政府在推動國有企業(yè)公司代過程 中起到舉足輕重的作用。表面上看，公司化改革轟轟烈烈， 大批所謂現(xiàn)代公司被“生產(chǎn)”出來。但實際上，這種政府主 導(dǎo)的公司化改革不可避免地帶來很多先天性的缺陷，表現(xiàn)在 股權(quán)結(jié)構(gòu)上國有股權(quán)一股獨大，流通股本所占比重過小且高 度分散。在這種股權(quán)結(jié)構(gòu)下，大股東利用其控股權(quán)選出占董 事會絕對多數(shù)董事，實際控制了董事會，董事會基本上成為 大股東

5、的代理人，股東大會實際上成為大股東會議或大股東 控制下的董事會擴大會議，使小股東的權(quán)益更容易受到損害。 同時，我國公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷、監(jiān)事會的形同虛設(shè)、股東 權(quán)利保護機制的欠缺，對受損害的小股東權(quán)益無從救濟。因 此我國窮盡一切措施，保護小股東權(quán)益，更具迫切的現(xiàn)實意 義。 各個國家都在探索保護小股東權(quán)益的途徑，其中獨立董 事制度不妨是一種行之有效的方法。 獨立董事制度起源于 20 世紀(jì) 30 年代美國許多投資基金的失敗，因關(guān)聯(lián)交易、投資 基金公司的自我監(jiān)督不足，公司和小股東的權(quán)益受到損害， 使小股東失去了他們的投資。鑒于管理者、大股東和小股東 之間利益存在的沖突，為確保小股東權(quán)益得到保護，美國國

6、 會于 1940 年通過投資公司法 ，要求投資公司董事會至少 有 40%的成員為獨立董事，獨立董事作為一項制度開始正式 出現(xiàn)。在此后多年的發(fā)展中，獨立董事制度在小股東權(quán)益的 保護上發(fā)揮著不可替代的作用。獨立董事制度于 xx 年，由 證監(jiān)會關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見 ， 以完善我國上市公司的治理結(jié)構(gòu)和保護小股東利益為宗旨， 正式引入我國。弓I入的這幾年來，獨立董事制度在保障了小 股東的權(quán)益方面起了一定的作用，但由于存在缺少法源基礎(chǔ)、 理論界對獨立董事的作用認識不清定位不準(zhǔn)、沒給予足夠的 重視等問題，使我國上市公司的獨立董事沒有發(fā)揮好保護小 股東權(quán)益的應(yīng)有作用，更多的是在智囊與咨詢方面發(fā)揮著積 極的作用。理論界如何從獨立董事制度是保護小股東