07年10月自考“風險管理”論述題匯總

1、07 年 10月自考“風險管理”論述題匯總1 試述純粹風險與投機風險。（1）純粹風險是指那些只有缺失機會而無獲利可能的風險。純粹 風險的發(fā)生，對當事人而言必有缺失形成。例如，火災、沉船等事故發(fā)生， 則只有受害者的財產(chǎn)缺失和人身傷亡，而無任何利益可言。（ 2）投機風險是指那些既有缺失可能也有獲利機會的風險。例如，市場行情的變化， 對此企業(yè)造成缺失，對彼企業(yè)則可能是有利的；對某企業(yè)而言，市場的此 種變化將遭致缺失，而市場的彼種變化則可能帶來好處。（ 3）純粹風險的風險事故及其缺失，一樣能夠通過大量的統(tǒng)計資料進行科學測量，而 投機風險則難以做到，因為投機風險在專門大程度上受到政治環(huán)境、市場 變化和道

2、德因素等的制約。（4）純粹風險與投機風險有時相互交錯，這時進行風險分析，就 必須按照風險因素的形成和風險事故的發(fā)生過程進行邏輯分析和判定，以 準確認定風險的性質。2 比較風險幸免、缺失預防和缺失抑制區(qū)分風險幸免、缺失預防和缺失抑制十分重要，風險幸免排除所 有發(fā)生缺失的可能，是一種自足型風險治理技術，只有在極少數(shù)情形下能 被成功加以運用。當風險幸免完全排除了所有缺失的可能性以后，不再需 要其他風險處理技術，就風險幸免這一措施足矣，因此稱其為自足型風險 治理技術。而在風險處理中還需要一些風險處理打算，甚至更進一步的風 險處理技術來減少缺失的可能性，因為有些風險是無法幸免的。分清缺失 預防和缺失抑制

3、之間的區(qū)不是提升風險治理成效的關鍵。因為缺失預防的 目的在于減少缺失發(fā)生的可能，缺失抑制的目的在于減少缺失程度。因此 要視具體的風險治理目的而定，如果風險治理的目的在于減少缺失發(fā)生的 可能性，則應采取缺失預防措施；如果風險治理的目的在于減少缺失程度，則應采取缺失抑制措施。在更多的情形下，缺失預防和缺失抑制措施在風 險治理中往往同時使用，一個風險治理打算往往既是缺失預防打算，也是 缺失抑制打算。3 企業(yè)在責任訴訟案中能夠運用哪些理由進行抗辯？在責任事故發(fā)生后，風險治理者應主動主動配合企業(yè)法律顧咨詢 進行辯護，以期將責任事故的缺失降低到最小，其可運用的抗辯理由有：（1）全然沒有責任，企業(yè)必須證明自

4、己與受害方所受損害無關；（2）自擔風險，企業(yè)若能證明受害方差不多認識到某項活動所包 含的風險卻仍舊參與此項活動，因之造成的缺失，企業(yè)能夠免責；（3）受害方有過失，企業(yè)以此理由進行辯護，如果成功，則能夠 幸免賠償或至少能夠減少賠償金額；（4）最后明顯機會原則， 企業(yè)在以受害方有過失為由進行抗辯時， 原告可能會以最后明顯機會原則勝訴，最后明顯機會原則是指原告盡管有 過失，但只要他能證明企業(yè)方有最后的明顯機會去幸免事故的發(fā)生，但卻 沒有利用這一機會，那么可從企業(yè)處獲得賠償。4 試述能量破壞性開釋理論。19世紀 70年代，美國學者哈頓提出了能量破壞性開釋理論， 認為 人員或財產(chǎn)缺失差不多上是能量的意外

5、破壞性開釋的后果。該理論認為， 缺失操縱應重視機械或物的因素的治理，即為人們制造一個更為安全的物 資環(huán)境，為了預防或減少意外損害，他提出了 10 種操縱能量破壞性開釋的 策略。（ 1）防止能量集合；（2）減少已集合的可能引發(fā)事故的能量； （3） 防止已集合的能量開釋； （ 4）減慢能量開釋的速度； （5）從時刻或空間上 把開釋的能量與易損對象隔離開； （ 6）用物質屏障使能量與易損對象隔離； （ 7）改變接觸面的物質以減少損害； （8）加大易損對象對所開釋能量的抗 護能力；（9）減輕事故的損害；（10）事故后的復原與復原措施。5 試述人身風險缺失金額評估。人身風險缺失金額評估要緊有：（1）直截

6、了當缺失金額評估。企業(yè)因職員人身風險昕致各種直截 了當缺失源于企業(yè)對職員的責任，即對職員人身缺失的補償。職員人身缺 失大致能夠分為兩類，第一是收入能力缺失，那個地點的收入能力僅以職 員的收入為限，而不考慮其對企業(yè)的奉獻價值，人身風險事故的發(fā)生，體 現(xiàn)為職員喪失了本可獲得的收入，風險治理者為運算這部分缺失，能夠參 照生命價值學講。第二是額外費用缺失，指因人身風險事故而實際增加的費用開支， 阻礙額外缺失的因素較為復雜，也較難操縱。（2）間接缺失評估。除了直截了當缺失外，企業(yè)人身風險還可能 會造成企業(yè)間接缺失，要緊包括：重要人物缺失，所謂重要人物是指那些 具有高級專業(yè)知識、治理才能或身處企業(yè)關鍵職位

7、，或僅憑其自身阻礙力 而不可或缺并難以替換的職員，一旦其發(fā)生人身缺失，企業(yè)不僅會遭受直 截了當缺失，而且還會連帶產(chǎn)生一些間接缺失；信用缺失，企業(yè)外部風險 可能會導致企業(yè)信用缺失；業(yè)務缺失，企業(yè)正常的業(yè)務會因外部人身風險 事故而受到阻礙。6 試述多米諾骨牌理論。海因里希研究了 1920 年代發(fā)生在美國的許多工業(yè)事故，發(fā)覺其中 80的意外事故是由于工人的不安全行為導致的，而其余的則是其他因素， 如有缺陷的機械設備。他把意外事故的發(fā)生圖解為代表社會環(huán)境、人的過 失、不安全行為、意外事故、損害這些構成意外損害的五個關鍵時期的五 張骨牌，提出了聞名的多米諾骨牌理論。這五個時期的連續(xù)作用和相繼發(fā) 生是意外

8、損害的整個過程，缺一不可。如果排除前面幾個環(huán)節(jié)中的任何一 個，損害即可幸免。而減少意外事故的最容易方法是排除人的不安全行為。 多米諾骨牌理論認為，缺失操縱應重視人為因素治理，即加大安全規(guī)章制 度建設，向職員灌輸安全意識，以杜絕容易導致事故的不安全行為。7 試述風險處理的要緊手段。風險處理是指針對通過風險識不和風險衡量之后的風險咨詢題采 取行動或不采取行動，是風險治理過程的最后一個關鍵性時期。風險處理 的要緊手段大體上能夠分為兩類，即操縱型手段和財務型手段。操縱型風 險處理手段是缺失形成前防止和減輕風險缺失的技術性措施，通過幸免、 排除和減少風險事故發(fā)生的機會以及限制已發(fā)生缺失連續(xù)擴大，達到減少

9、 缺失概率、降低缺失程度，使風險缺失達到最小的目的，操縱型風險處理 手段重點在于改變引起風險事故和擴大缺失的條件，通常有：幸免、缺失 預防與抑制、操縱型非保險轉移等。財務型風險處理手段是通過事先的財 務打算，籌措資金，以便對風險事故造成的經(jīng)濟缺失進行及時充分補償。 這種手段的核心是將排除和減少風險的代價平均分布在一定時期內(nèi)，以減 少因隨機性龐大缺失的發(fā)生而引起財務危機之風險。財務型風險處理手段 通常有：保留或承擔、財務型保險轉移、中和、保險等。8 試述風險治理決策的要緊特點與其他一樣決策行為不同，風險治理決策的要緊特點有：（ 1）定期評估、適時調(diào)整決策。由于風險的可變性，隨時可能顯 現(xiàn)新的情形

10、和新的咨詢題。在決策過程中，風險治理者必須持續(xù)獵取新的 信息，并體現(xiàn)于決策之中。風險治理者還必須經(jīng)常對風險治理決策執(zhí)行成 效進行評估，按照新的情形調(diào)整風險治理決策。（2）科學與藝術相結合。 風險治理既是一門科學， 也是一門藝術 風險治理在不確定的情形下進行決策，常常需要借助數(shù)理方法獲得缺失分 布，這是決策的客觀依據(jù)。另一方面，決策者的主觀反應直截了當阻礙著 決策，其素養(yǎng)、體會、態(tài)度是決策的要緊依據(jù)。（3）風險治理決策的績效在短期內(nèi)不明顯。因為風險的嚴峻性， 往往要在其風險事故發(fā)生、缺失形成時才能被確認。與其他決策行為一樣，風險治理決策既要考慮技術可行性，也要 分析經(jīng)濟合理性。前者指是否具備或可

11、能取得并有效利用的必要技術條件， 后者則指是否具有或可能得到的必需經(jīng)濟力量和可能獲得的經(jīng)濟成效。 “9 試述風險治理的要緊含義。風險治理是經(jīng)濟單位通過對風險的識不和衡量，采納合理的經(jīng)濟 和技術手段對風險進行處理，以最小的成本獲得最大安全保證的一種治理 行為。明白得這一概念，需要把握以下幾點。（1）風險治理的主體是經(jīng)濟單位；（2）風險治理過程中，風險識不和衡量是基礎，而選擇合理的風 險治理手段則是關鍵；（3）風險治理的目標是以最小的成本取得最火的安全保證。10 試述風險治理信息系統(tǒng)的進展時期。風險治理信息系統(tǒng)在進展過程中，經(jīng)歷了四個時期。（ 1）簡單事務處理。 早期的簡單事務處理系統(tǒng)有兩個缺點，

12、 第一， 這些系統(tǒng)沒有充分注意到經(jīng)濟單位整體的風險費用（保險費 +自留缺失 +風 險操縱費用 +風險治理費用），因此風險治理與整個高層治理之間的交流并 不完全有效；第二，在及時性這一點上明顯不夠，不夠精確而又不專門及 時的信息在制定風險治理決策中的作用不大，因此風險治理部門不能給高 層治理者留卜深刻印象。（2）標準風險治理報告。這一時期開始于 20世紀60年代末 70 年代初，當時風險費用的概念差不多被廣泛認識，系統(tǒng)關于風險治理者和 整個經(jīng)濟單位治理人員之間的交流有專門重要的意義。那個時期的系統(tǒng)使 風險治理人員能更快地收集更多的數(shù)據(jù)，但常常使人陷于許多數(shù)據(jù)之中， 卻沒有得到多少治理信息。（3）

13、數(shù)據(jù)直截了當調(diào)用。這使用戶能找到一個文件中特定數(shù)據(jù)條 目或一個報告中的特定部分，而不必重新瀆取整個文件或重新打印整個報 告，與順序調(diào)用相比，后者需要重新讀取整個文件或重新打印整個報告， 直至找到所需部分。數(shù)據(jù)直截了當調(diào)用能給風險治理人員更大自由，使得 其能夠及時制定出適合自己的報告，對高層決策或其他治理人員的信息需 求作出快速反應。（4）風險治理決策支持。交互式風險治理決策支持的核心，是運 算機利用已有的數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)推測風險治理人員提出的各種可供選擇方案的可能結果，同時作出最佳選擇。如此的推測，要求進展各種用于缺失 預報、風險費用的分配及宏觀經(jīng)濟打算的分析模型。一旦在這些推測和決 策支持基礎

14、上證實了這些模型假設，風險治理人員就能在各種風險決策中 運用這些模型。11 試述風險治理對企業(yè)的奉獻。風險治理對企業(yè)的奉獻是多方面的。（1）風險治理有利于堅持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)固。（2）風險治理有利于提升企業(yè)經(jīng)濟效益，有利于降低企業(yè)費用， 直截了當增加企業(yè)經(jīng)濟效益，會使企業(yè)上下獲得安全感，有助于增加領導 層經(jīng)營治理決策的正確性，使業(yè)務經(jīng)營變得更為明智和有效，有助于削弱 企業(yè)利潤和現(xiàn)金流量的波動，有利于企業(yè)與顧客等方面的交往，對提升企 業(yè)經(jīng)濟效益有間接奉獻。（3）風險治理有利于企業(yè)造就一個安全穩(wěn)固的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境。12 試述軟件決策、硬件決策、人員決策的要緊內(nèi)容。軟件決策要緊內(nèi)容有：按照經(jīng)濟單位的需

15、求選擇合適的軟件，這 是最差不多的，此外還包括以下決策準則： （1）預算上的限制；（ 2）軟件 運行所需要的時刻；（ 3）軟件與目前經(jīng)濟單位的運算機化 MIs 的適應性。 軟件決策專門少有確定的規(guī)則，按照專門多經(jīng)濟單位的體會有如下建議：（1）如果同時面對硬件和軟件的決策，應該先選擇軟件，因為硬件業(yè)務經(jīng) 常會限制軟件的選擇； （2）選擇廣泛使用的軟件，不要選擇相對難以明白 得的軟件；（3）在做選擇之前爭取得到經(jīng)濟單位內(nèi)部的運算機人員的合作； （ 4）如果運算機化 RMIs 不能明顯地增加效率，那么用手工進行操作。硬件決策的要緊內(nèi)容有： 關于 RMIS ，硬件的租賃或購買必須與整 個 MIS 相一

16、致，運用對 RMIS 和 MIS 都相適應的硬件和軟件，能促進兩個 系統(tǒng)的綜合，促進整個組織的運算機網(wǎng)絡和治理人員之間信息的交流；在 沒有 MIS 韻組織中，租賃或購買硬件的決策應適當考慮以下因素： （ 1）預 期凈現(xiàn)值和設備規(guī)劃之間差不； （2）組織的各種缺失暴露； （ 3）在購買或 租賃選擇方面的靈活性。13 試述按照潛在的缺失形狀分，風險的要緊分類。按照潛在的缺失形狀分，風險要緊分為財產(chǎn)風險、人身風險和責 任風險。（1）財產(chǎn)風險是指財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險。（2）人身風險是由于人的死亡、殘廢、疾病、衰老及喪失或降低 勞動能力等所造成的風險。（3）責任風險是由于社會個體（經(jīng)濟單位）的

17、侵權行為造成他人 財產(chǎn)缺失或人身傷亡，按照法律負有經(jīng)濟賠償責任，以及無法履行合同致 使對方受損而應負的合同責任，所形成的風險。與財產(chǎn)風險和人身風險相 比，責任風險是一種更為復雜而又較難操縱的風險。14 試述在設計風險治理信息系統(tǒng)時，需求分析的目的和要緊步需求分析的目的是識不風險治理信息系統(tǒng)的用戶，了解其各自的 信息需求，以及組織目前可能滿足這些需求的資源。執(zhí)行需求分析的要緊 步驟是：（ 1）確定用戶，潛在的 RMIs 用戶不僅包括用此系統(tǒng)治理信息、 制定決策的人，而且還包括提供系統(tǒng)所需數(shù)據(jù)的人。大部分用戶是風險治 理部門的人員，也可能是經(jīng)濟單位內(nèi)其他部門人員以及經(jīng)濟單位外人員。 風險治理部門外的用戶，有一些是提供數(shù)據(jù)，而有一些是同意信息。（2）進行訪談。訪談中用到的意見征求表要因人而異地制訂，使 得被訪談者既不被誤導也不能遺漏某些有價值的意見，如此做的目的是使 訪談者與被訪談者能更了解 RMIs 所需要的內(nèi)容及