信用社（銀行）重要崗位人員輪崗辦法

1、信用社（銀行）重要崗位人員輪崗辦法為加強(qiáng)我縣重要崗位人員的內(nèi)控監(jiān)督管理，規(guī)范崗位操作規(guī)程，加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)的力度，預(yù)防各類案件的發(fā)生，全面提升員工隊(duì)伍素質(zhì)，適應(yīng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的需要，促進(jìn)xx縣農(nóng)村信用聯(lián)社的健康發(fā)展，根據(jù)內(nèi)控制度建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，特制訂本辦法（試行）。一、重要崗位輪崗對(duì)象。重要崗位輪崗對(duì)象是指xx縣農(nóng)村信用聯(lián)社重要崗位人員即具有開戶、貸款審批權(quán)的信貸人員（含內(nèi)勤信貸人員），每天與支票、現(xiàn)金打交道的會(huì)計(jì)、出納、儲(chǔ)蓄人員，綜合柜員，金庫(kù)管理人員、守庫(kù)員、押運(yùn)人員及有價(jià)單證和重要空白憑證管理人員等。二、重要崗位輪崗方式。重要崗位輪崗方式包括長(zhǎng)期輪崗、短期輪崗、異地輪崗、就地輪崗、同工種輪崗、

2、異工種輪崗等。輪崗方式的重點(diǎn)是就地輪崗、同工種輪崗和異工種輪崗。輪崗時(shí)間原則上不少于一個(gè)月。三、輪崗要求。各信用社每年輪崗員工人數(shù)要求不少于在職員工人數(shù)的20%；每個(gè)員工在同一崗位上連續(xù)工作時(shí)間不超過二年。信用社要將輪崗的重點(diǎn)放在易案發(fā)及缺少監(jiān)督的崗位。異地輪崗由xx縣農(nóng)村信用聯(lián)社根據(jù)實(shí)際情況確定。四、輪崗組織實(shí)施。1異地長(zhǎng)期輪崗和異地短期輪崗。根據(jù)崗位業(yè)績(jī)考核及實(shí)際工作需要由xx縣農(nóng)村信用聯(lián)社有計(jì)劃組織實(shí)施，其中異地長(zhǎng)期輪崗由xx縣農(nóng)村信用聯(lián)社人事部門辦理正式調(diào)動(dòng)手續(xù)，異地短期輪崗保留原單位的工資關(guān)系。2就地輪崗由各信用社根據(jù)工作需要有計(jì)劃組織實(shí)施，并報(bào)聯(lián)社備案。3對(duì)聯(lián)社委派會(huì)計(jì)、委派初級(jí)稽

3、核人員的輪崗，由聯(lián)社統(tǒng)一規(guī)定并由相關(guān)職能科室負(fù)責(zé)實(shí)施。4對(duì)柜員較多的綜合柜員制可實(shí)行同機(jī)構(gòu)不同柜員之間的輪崗。5對(duì)信貸崗位人員可實(shí)行同工種輪崗。五、輪崗紀(jì)律輪崗人員必須自覺服從組織安排，不得無理抵制，在規(guī)定的期限內(nèi)按時(shí)到崗。對(duì)于無正當(dāng)理由不按時(shí)到崗或拒不服從組織分配的：1以曠工論處；2視情節(jié)給予處分。3. 按照河北省農(nóng)村信用社職工違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法的規(guī)定進(jìn)行處理。六、輪崗的檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。在輪崗交接期間，各信用社要按管理權(quán)限上報(bào)稽核部門組織力量進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容如下：出納崗位人員。1盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金；2抵押憑證、單證的盤點(diǎn)；3有價(jià)單證和重要空白憑證的盤點(diǎn)；4現(xiàn)金清訖章、業(yè)務(wù)印章的檢驗(yàn)、檢查；

4、5庫(kù)房鑰匙、尾箱庫(kù)鑰匙及密碼的檢驗(yàn)及移交；6盤庫(kù)登記簿、會(huì)計(jì)、出納短期代理交接登記簿、有價(jià)單證及代保管有價(jià)物品登記簿、大額現(xiàn)金支取登記簿的檢查；7假幣和已沒收假幣（變?cè)鞄牛{證的盤點(diǎn)檢查；8其它應(yīng)檢查的事項(xiàng)。綜合柜員制柜員。1盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金;2有價(jià)單證和重要空白憑證的盤點(diǎn);3有關(guān)印章的檢驗(yàn)及交接;4單證（密押、印鑒）掛失登記簿、重要空白憑證臨柜使用銷號(hào)登記簿、通存通兌業(yè)務(wù)賬務(wù)差錯(cuò)及處理登記簿、大額現(xiàn)金支取登記簿、會(huì)計(jì)、出納短期代理交接登記簿、聯(lián)行往來信件收發(fā)登記簿、結(jié)算業(yè)務(wù)往來查詢查復(fù)登記簿的檢查;5其它應(yīng)檢查的事項(xiàng)。會(huì)計(jì)崗位人員。1全部科目總分核對(duì)；2內(nèi)外賬務(wù)核對(duì)（主要是同業(yè)存款、社內(nèi)往來）、

5、存貸款余額、重要空白憑證，特別是結(jié)算憑證的使用、登記及管理情況，重要印章的使用、登記、管理情況；3經(jīng)營(yíng)的賬簿、印章的檢查、使用、登記及管理；4檢查費(fèi)用開支情況；5對(duì)待辦事項(xiàng)、遺留問題應(yīng)交待清楚；6會(huì)計(jì)（計(jì)算機(jī)）工作日志、固定資產(chǎn)登記（卡）簿、低值易耗登記（卡）簿、會(huì)計(jì)檔案保管登記簿、會(huì)計(jì)檔案查（調(diào)）閱登記簿的檢查；7、其它應(yīng)檢查的事項(xiàng)。聯(lián)行結(jié)算崗位人員。1對(duì)經(jīng)管的賬簿進(jìn)行總分核對(duì)，涉及到內(nèi)外賬及存放款、同業(yè)往來科目、社內(nèi)往來科目，要同有關(guān)單位核對(duì)往來賬；2經(jīng)管的各類登記簿（含交接登記簿）使用、登記情況，核對(duì)重要空白憑證庫(kù)存及使用情況；3印章、壓數(shù)機(jī)（密押）使用保管情況；4票據(jù)錄入員與交換員、聯(lián)行錄入員、復(fù)核員、系統(tǒng)管理員是否嚴(yán)格分離；5檢查是否存在未交或未足額交存保證金而簽發(fā)銀行匯票情況；6其它應(yīng)檢查的事項(xiàng)。重要空白憑證管理崗位人員。1盤點(diǎn)庫(kù)存所有重要空白憑證并進(jìn)行總分核對(duì)；2重要空白憑證領(lǐng)出（入）核對(duì)；3重要空白憑證登記簿登記情況；4其它應(yīng)檢查的事項(xiàng)。信貸崗位人員。1檢查借款人及擔(dān)保人的基本