《財(cái)務(wù)管理軟件應(yīng)用》實(shí)驗(yàn)報告書

1、學(xué)生學(xué)號實(shí)驗(yàn)課成績 學(xué) 生 實(shí) 驗(yàn) 報 告 書實(shí)驗(yàn)課程名稱財(cái)務(wù)管理軟件應(yīng)用開 課 學(xué) 院管理學(xué)院指導(dǎo)教師姓名學(xué) 生 姓 名學(xué)生專業(yè)班級2013 2014 學(xué)年 第2學(xué)期 實(shí)驗(yàn)報告填寫規(guī)范 1、 實(shí)驗(yàn)是培養(yǎng)學(xué)生動手能力、分析解決問題能力的重要環(huán)節(jié)；實(shí)驗(yàn)報告是反映實(shí)驗(yàn)教學(xué)水平與質(zhì)量的重要依據(jù)。為加強(qiáng)實(shí)驗(yàn)過程管理，改革實(shí)驗(yàn)成績考核方法，改善實(shí)驗(yàn)教學(xué)效果，提高學(xué)生質(zhì)量，特制定本實(shí)驗(yàn)報告書寫規(guī)范。2、 本規(guī)范適用于管理學(xué)院實(shí)驗(yàn)課程。3、 每門實(shí)驗(yàn)課程一般會包括許多實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，除非常簡單的驗(yàn)證演示性實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目可以不寫實(shí)驗(yàn)報告外，其他實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目均應(yīng)按本格式完成實(shí)驗(yàn)報告。在課程全部實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目完成后，應(yīng)按學(xué)生姓名將各實(shí)

2、驗(yàn)項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)報告裝訂成冊，構(gòu)成該實(shí)驗(yàn)課程總報告，并給出實(shí)驗(yàn)課程成績。4、 學(xué)生必須依據(jù)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書或老師的指導(dǎo)，提前預(yù)習(xí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、?shí)驗(yàn)基本原理及方法，了解實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及方法，在完成以上實(shí)驗(yàn)預(yù)習(xí)的前提下進(jìn)行實(shí)驗(yàn)。教師將在實(shí)驗(yàn)過程中抽查學(xué)生預(yù)習(xí)情況。5、 學(xué)生應(yīng)在做完實(shí)驗(yàn)后三天內(nèi)完成實(shí)驗(yàn)報告，交指導(dǎo)教師評閱。6、 教師應(yīng)及時評閱學(xué)生的實(shí)驗(yàn)報告并給出各實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目成績，同時要認(rèn)真完整保存實(shí)驗(yàn)報告。在完成所有實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目后，教師應(yīng)將批改好的各項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)報告匯總、裝訂，交課程承擔(dān)單位（實(shí)驗(yàn)中心或?qū)嶒?yàn)室）保管存檔。附表：實(shí)驗(yàn)成績考核建議觀測點(diǎn)考核目標(biāo)成績組成實(shí)驗(yàn)預(yù)習(xí)1 對驗(yàn)證型實(shí)驗(yàn)，考察對實(shí)驗(yàn)原理與方法的預(yù)習(xí)情況2 對于綜

3、合型、設(shè)計(jì)型實(shí)驗(yàn)，著重考查設(shè)計(jì)方案的科學(xué)性、可行性和創(chuàng)新性對實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮突驹淼恼J(rèn)識程度，對實(shí)驗(yàn)方案的設(shè)計(jì)能力20%實(shí)驗(yàn)過程1 是否按時參加實(shí)驗(yàn)2 對實(shí)驗(yàn)過程的熟悉程度3 對基本操作的規(guī)范程度4 對突發(fā)事件的應(yīng)急處理能力5 實(shí)驗(yàn)原始記錄的完整程度6 同學(xué)之間的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神著重考查學(xué)生的實(shí)驗(yàn)態(tài)度、基本操作技能；嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度、團(tuán)結(jié)協(xié)作精神30%結(jié)果分析1 所分析結(jié)果是否用原始記錄數(shù)據(jù)2 計(jì)算結(jié)果是否正確3 實(shí)驗(yàn)結(jié)果分析是否合理4 對于綜合實(shí)驗(yàn)，各項(xiàng)內(nèi)容之間是否有分析、比較與判斷等考查學(xué)生對實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)處理和現(xiàn)象分析的能力；對專業(yè)知識的綜合應(yīng)用能力；事實(shí)求實(shí)的精神50%實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱財(cái)務(wù)管理軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)

4、者專業(yè)班級同組者1實(shí)驗(yàn)日期2014.03-2014.05一、 實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹⒁饬x通過本課程的上機(jī)，要使學(xué)生在對計(jì)算機(jī)基本操作熟練掌握的基礎(chǔ)上，獲得對會計(jì)基礎(chǔ)專業(yè)課程如財(cái)務(wù)會計(jì)、成本會計(jì)、管理會計(jì)等的綜合運(yùn)用能力，明確會計(jì)在企業(yè)管理中的作用和信息產(chǎn)生傳遞處理關(guān)系，適應(yīng)信息時代發(fā)展要求，加深理解和掌握會計(jì)信息系統(tǒng)主要處理方法；通過應(yīng)用主流財(cái)務(wù)軟件掌握其設(shè)計(jì)思想和使用方法。二、 實(shí)驗(yàn)基本原理與方法建賬初始設(shè)置初始化賬務(wù)處理報表管理。三、 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及要求第一篇：賬套管理練習(xí)練習(xí)一：建賬目的：掌握建賬的基本程序及注意事項(xiàng)要求：按照下述資料在kis專業(yè)版中建立賬套并對其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置。練習(xí)二：賬套恢復(fù)與備份目的

5、：掌握賬套恢復(fù)與備份操作與注意點(diǎn)要求：根據(jù)練習(xí)一建立的賬套對其進(jìn)行恢復(fù)與備份處理。第二篇：系統(tǒng)初始化練習(xí)練習(xí)一：系統(tǒng)設(shè)置目的：掌握用友軟件系統(tǒng)的設(shè)置事項(xiàng)要求：按照下述資料在用友軟件設(shè)置系統(tǒng)的屬性。資料數(shù)據(jù)參見附件。練習(xí)二：用戶管理目的：掌握用戶管理的配置要求：按照下述資料在用友軟件系統(tǒng)中設(shè)置用記權(quán)限管理。練習(xí)三：基礎(chǔ)資料設(shè)置目的：掌握用友軟件系統(tǒng)的基礎(chǔ)資料設(shè)置要求：按照下述資料在用友軟件系統(tǒng)中設(shè)置基礎(chǔ)資料。第三篇：財(cái)務(wù)管理練習(xí)練習(xí)一：賬務(wù)管理目的：掌握賬務(wù)管理中憑證、常用賬簿、期末結(jié)賬的處理事項(xiàng)要求：按照下述資料在用友軟件系統(tǒng)中進(jìn)行包括錄入記賬憑證、查詢報表財(cái)務(wù)的賬務(wù)管理操作以及在憑證中指定現(xiàn)

6、金流量項(xiàng)目的操作。練習(xí)二：出納管理目的：掌握現(xiàn)金日記賬、庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)、現(xiàn)金對賬、現(xiàn)金日報表的操作要求：按照下述資料在用友軟件系統(tǒng)中進(jìn)行出納管理的操作練習(xí)三：報表與分析目的：掌握常見會計(jì)報表的制作和分析要求：按照下述資料在用友軟件系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)會計(jì)報表的制作和輸出練習(xí)四：工資管理目的：掌握工資管理系統(tǒng)基礎(chǔ)資料設(shè)置、工資日常處理、報表的查詢等事項(xiàng)要求：按照下述資料在用友軟件系統(tǒng)中進(jìn)行工資管理系統(tǒng)的操作。練習(xí)五：固定資產(chǎn)目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)基礎(chǔ)資料設(shè)置、固定資產(chǎn)日常處理、報表的查詢等事項(xiàng)要求：按照下述資料在用友軟件系統(tǒng)中進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作。以上資料數(shù)據(jù)參見教材四、實(shí)驗(yàn)方案或技術(shù)路線（只針對

7、綜合型和設(shè)計(jì)型實(shí)驗(yàn)）1. 登陸系統(tǒng)；2. 學(xué)生本人進(jìn)入系統(tǒng)，完成有關(guān)作業(yè)；3. 實(shí)驗(yàn)過程中截圖；4. 實(shí)驗(yàn)完畢，點(diǎn)擊數(shù)據(jù)保存，并點(diǎn)擊提交；5. 將自己所做實(shí)驗(yàn)環(huán)節(jié)進(jìn)行下載并打印，同時按照要求進(jìn)行實(shí)驗(yàn)分析。五、實(shí)驗(yàn)原始記錄（可附加頁）（程序設(shè)計(jì)類實(shí)驗(yàn)：包括原程序、輸入數(shù)據(jù)、運(yùn)行結(jié)果、實(shí)驗(yàn)過程發(fā)現(xiàn)的問題及解決方法等；分析與設(shè)計(jì)、軟件工程類實(shí)驗(yàn)：編制分析與設(shè)計(jì)報告，要求用標(biāo)準(zhǔn)的繪圖工具繪制文檔中的圖表。系統(tǒng)實(shí)施部分要求記錄核心處理的方法、技巧或程序段；其它實(shí)驗(yàn)：記錄實(shí)驗(yàn)輸入數(shù)據(jù)、處理模型、輸出數(shù)據(jù)及結(jié)果分析）（1） 賬套管理 通過向?qū)Ы①~套，設(shè)置系統(tǒng)初始信息。同時進(jìn)行用戶管理，設(shè)置用戶基本信息，設(shè)

8、置用戶權(quán)限。（2） 系統(tǒng)初始化設(shè)置系統(tǒng)賬套選項(xiàng)，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如幣別、往來單位、部門、職員、會計(jì)科目、初始余額等。（3） 財(cái)務(wù)管理賬務(wù)處理1）根據(jù)資料中提供的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬憑證的編制，完成并保存后可在憑證查詢中找到編制完成的憑證。待添加的隱藏文字內(nèi)容22）切換到管理員賬戶，對填制完成的憑證進(jìn)行審核。3）將審核完成的憑證進(jìn)行過賬處理。4）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，將各損益類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。5）進(jìn)行期末調(diào)匯。6）進(jìn)行期末結(jié)賬，并對數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。出納管理1） 現(xiàn)金管理：錄入現(xiàn)金日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)。完成后進(jìn)行現(xiàn)金對賬與盤點(diǎn)工作。2） 銀行存款管理：錄入銀行

9、日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。根據(jù)資料錄入銀行對賬單數(shù)據(jù)并進(jìn)行銀行對賬操作。3） 支票管理：進(jìn)行支票登記、支票領(lǐng)用的管理工作。固定資產(chǎn)管理1） 根據(jù)資料將固定資產(chǎn)增減信息通過增減功能輸入并生成憑證2） 通過固定資產(chǎn)變動進(jìn)行固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)用及調(diào)整的會計(jì)處理3） 進(jìn)行固定資產(chǎn)變動資料的查詢4） 計(jì)提減值準(zhǔn)備并生成憑證5） 計(jì)提折舊生成憑證6） 查詢固定資產(chǎn)清單、固定資產(chǎn)增減表、固定資產(chǎn)變動情況表、了解固定資產(chǎn)的變動情況7） 查詢固定資產(chǎn)明細(xì)賬、固定資產(chǎn)累計(jì)折舊明細(xì)賬，了解固定資產(chǎn)的情況8） 查詢固定折舊費(fèi)用分配表固定資產(chǎn)使用情況分析表及其他相關(guān)賬表工資管理1） 增加工資

10、項(xiàng)目：在“工資項(xiàng)目”中增加必要的工資項(xiàng)目，并設(shè)置其類型。2） 設(shè)置工資公式：在“工資計(jì)算方法”中設(shè)置工資計(jì)算公式。3） 錄入工資數(shù)據(jù)：在“工資數(shù)據(jù)輸入”中錄入各員工的工資數(shù)據(jù)，并將工資數(shù)據(jù)復(fù)制到下期。4） 分配工資費(fèi)用：在“工資費(fèi)用分配”中根據(jù)向?qū)瓿晒べY費(fèi)用分配，并生成相關(guān)憑證。報表處理1） 在“報表與分析”功能中生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。對報表科目計(jì)算公式進(jìn)行設(shè)置，同時可設(shè)置報表屬性、格式。2） 在“自定義報表”中設(shè)計(jì)新建管理費(fèi)用明細(xì)表，對當(dāng)期管理費(fèi)用明細(xì)賬進(jìn)行列示。在“工具”菜單中編制現(xiàn)金流量表。首先對現(xiàn)金流量表科目、時間進(jìn)行設(shè)置，然后引入憑證，在t型賬中對各項(xiàng)目加以分析，最后生成現(xiàn)金流量

11、表。（4） 業(yè)務(wù)核算往來管理1） 確認(rèn)往來業(yè)務(wù)：通過賬務(wù)處理功能錄入相關(guān)業(yè)務(wù)，編制相關(guān)記賬憑證，并進(jìn)行審核、過賬處理。2）在“往來管理”中對資料中提到的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷處理。六、實(shí)驗(yàn)結(jié)果與討論1. 該實(shí)驗(yàn)加深了我對于會計(jì)軟件的理解。會計(jì)軟件，是指專門用于完成會計(jì)工作的計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件。其作用有助于會計(jì)核算的規(guī)范化，有助于帶動財(cái)務(wù)管理乃至企業(yè)管理的規(guī)范化，從而提升企業(yè)的管理水平，提高企業(yè)的效益。另一方面，會計(jì)軟件可以提高會計(jì)核算的工作效率，降低會計(jì)人員在賬務(wù)處理方面的工作強(qiáng)度，改變“重核算輕管理”的局面，減少工作差錯，便于賬務(wù)查詢。會計(jì)核算系統(tǒng)是以賬務(wù)處理功能為核心，包括多種功能的有機(jī)組合體。大部

12、分的會計(jì)核算軟件將會計(jì)核算系統(tǒng)按功能劃分為若干個相對獨(dú)立的子系統(tǒng)，于系統(tǒng)每一部分的功能簡單明了并相對獨(dú)立，各子系統(tǒng)的會計(jì)信息相互傳遞與交流。形成完整的會計(jì)核算系統(tǒng)。會計(jì)核算軟件中具備相對獨(dú)立地完成會計(jì)數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出功能的各個部分，稱之為會計(jì)核算軟件的功能模塊。賬務(wù)處理模塊主要包括：賬務(wù)初始(建帳)、憑證處理(輸入、審核、匯總)、查詢、對帳、結(jié)賬、打印輸出及其他輔助功能等。會計(jì)軟件的評價標(biāo)準(zhǔn)包括：合法性、可靠性、易用性、適應(yīng)性、可審計(jì)性和可恢復(fù)性，而企業(yè)在會計(jì)軟件的選擇過程中首先應(yīng)按照該標(biāo)準(zhǔn)對會計(jì)軟件的性能特點(diǎn)進(jìn)行評價。其次，企業(yè)應(yīng)考察所選軟件的功能是否能滿足本企業(yè)會計(jì)業(yè)務(wù)處理在現(xiàn)階段以及

13、未來一段時期范圍內(nèi)的應(yīng)用。包括軟件的基本各大功能是否到位，以及細(xì)節(jié)上的特色功能和不同的側(cè)重點(diǎn)是否與企業(yè)需求相吻合，并應(yīng)經(jīng)過實(shí)際流程，看是否真正滿足了企業(yè)要求。此外，企業(yè)還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)業(yè)務(wù)量和規(guī)模來考慮會計(jì)軟件的應(yīng)用框架結(jié)構(gòu)；充分考慮廠商的技術(shù)實(shí)力、產(chǎn)品性能、售后服務(wù)、經(jīng)驗(yàn)技術(shù)、成功案例及價格等因素；充分考慮軟件實(shí)際投入應(yīng)用的后續(xù)期工作包括售后服務(wù)和后續(xù)費(fèi)用支出等；要考察軟件的輸入和輸出以及該軟件是否通過了財(cái)政部門的審批等。2. 該實(shí)驗(yàn)加深了我對部門級會計(jì)軟件應(yīng)用的理解。本次個人全程實(shí)驗(yàn)所使用的金蝶kis標(biāo)準(zhǔn)版軟件是部門級會計(jì)軟件的典型代表。部門級會計(jì)軟件主要是指從財(cái)務(wù)部門單方面需求的角度開發(fā)形

14、成的會計(jì)軟件，在操作過程中無需與其他部門聯(lián)合，不依賴于其他部門的電子數(shù)據(jù)，這是部門級應(yīng)用軟件與其他更高層次軟件的最大不同點(diǎn)。它屬于傳統(tǒng)會計(jì)軟件的范疇，其主要目標(biāo)是在滿足企業(yè)會計(jì)核算要求的基礎(chǔ)上，借助計(jì)算機(jī)技術(shù)，擴(kuò)大會計(jì)核算的范圍、細(xì)化會計(jì)核算的深度、提高會計(jì)核算的效率和質(zhì)量。部門及會計(jì)軟件通過其核心模塊賬務(wù)處理模塊和報表處理模塊，完成企業(yè)的一般會計(jì)核算工作，通過各類專項(xiàng)核算模塊（工資、固定資產(chǎn)、存貨、成本、應(yīng)收、應(yīng)付等模塊）來完成企業(yè)的各類專項(xiàng)核算工作。3.實(shí)驗(yàn)的成功經(jīng)驗(yàn)和失敗教訓(xùn) 從總體上來講，我的本次個人全程實(shí)驗(yàn)還是比較成功的。在實(shí)驗(yàn)的全程操作過程中總體上比較順利，沒有遇到太多困難。究其原

15、因，我認(rèn)為最重要的是因?yàn)橄到y(tǒng)的初始化階段各項(xiàng)基本設(shè)置和基礎(chǔ)資料的錄入完全按照實(shí)驗(yàn)資料的指導(dǎo)來進(jìn)行，沒有出什么差錯。而初始化環(huán)節(jié)是整個系統(tǒng)設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)和關(guān)鍵，相當(dāng)于整個系統(tǒng)運(yùn)行的基石，就像蓋房子首先要選好材料一樣。而在此基礎(chǔ)之上，各項(xiàng)后續(xù)工作即實(shí)驗(yàn)一之后的各項(xiàng)實(shí)驗(yàn)操作便得以順利進(jìn)行了。 需要指出的是，包括初始環(huán)節(jié)在內(nèi)的各個環(huán)節(jié)的實(shí)驗(yàn)操作所要求的不僅僅是按照指導(dǎo)材料上的說明，照葫蘆畫瓢地依樣完成，更重要的結(jié)合于會計(jì)學(xué)基礎(chǔ)知識之上的，對于會計(jì)軟件全程操作真正意義上的理解。比如，用戶管理時怎樣授權(quán)；設(shè)計(jì)哪些常用的模式憑證；在設(shè)置會計(jì)科目時，為什么要增設(shè)輔助核算、數(shù)量金額核算；錄入固定資產(chǎn)基礎(chǔ)信息時，折舊要怎樣提，費(fèi)用要記入哪個賬戶；等等。只有真正理解了為什么要這樣設(shè)置，如果換做其他企業(yè)、其他業(yè)務(wù)應(yīng)該怎樣設(shè)置，才能真正學(xué)會會計(jì)軟件的操作要領(lǐng)，才能為全程實(shí)驗(yàn)打牢基礎(chǔ)，保證后續(xù)實(shí)驗(yàn)任務(wù)順利進(jìn)行，并且通過對這一軟件的操作實(shí)踐為其他軟件的學(xué)習(xí)奠定基礎(chǔ)。 最終的報表編制和分析是整個個人全程實(shí)驗(yàn)的重點(diǎn)和難點(diǎn)，事實(shí)上也是各企業(yè)會計(jì)工作的重點(diǎn)和難點(diǎn)。會計(jì)電算化的推廣以及會計(jì)軟件的應(yīng)用使得這一工作變得簡單了許多，然而相對于其他環(huán)節(jié)，報表的編制還是相對有些難度的。以下就我個人實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)作以總結(jié)。要保證期末報表平衡，首先，起初的數(shù)據(jù)是一定要借貸平衡的。在錄入完成起初各賬戶余額后，