酒店經(jīng)營收入數(shù)據(jù)估算及財(cái)務(wù)預(yù)算

1、【酒店經(jīng)營收入數(shù)據(jù)預(yù)算】酒店總投資 億元，資金來源為資本金 億元，銀行貸款 1億元。酒店建筑面積萬 平方米，共有客房108間,經(jīng)營項(xiàng)目。一、酒店經(jīng)營收入數(shù)據(jù)預(yù)算? 參考：酒店平均房價(jià)的估算方法:一般用當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)的平均房價(jià)進(jìn)行推算,經(jīng)濟(jì)型酒店平均房價(jià)應(yīng)在 200-230元之間。?【常規(guī)】例選用的幾個(gè)經(jīng)營數(shù)據(jù)：按當(dāng)?shù)亟?jīng)營情況估算淡季客房出租率60 %,旺季客房出租率80 %,淡季平均房價(jià)200元/天,旺季平均房價(jià)230元/天,? 按當(dāng)?shù)亟?jīng)營情況測(cè)算收入為 590萬元，詳見下表:項(xiàng)目名稱測(cè)算模型實(shí)例（元）金額（力兀）客房收入旺季客房收入=客房數(shù)量*經(jīng)營旺108*6*30*80%*230=357 力兀

2、590季月份數(shù)*30天*旺季開房率 *108*6*30*60%*200=233 萬元旺季平均房價(jià)；淡季客房收入=客房數(shù)量*經(jīng)營淡季月份數(shù)*30天*淡季開房率 *淡季平均房價(jià)；茶餐廳平土5 5000/天183成本費(fèi)用數(shù)據(jù)預(yù)算酒店總成本=固定成本+運(yùn)營費(fèi)用?固定費(fèi)用包括折舊費(fèi)和財(cái)務(wù)費(fèi)用；運(yùn)營費(fèi)用是根據(jù)酒店行業(yè)特點(diǎn)，及國家對(duì)于酒店這一特殊行業(yè)的要求所必須支付的費(fèi)用，根據(jù)酒店的成本控制、人員變化及經(jīng)營管理能力的高低會(huì)有所不同。?按當(dāng)?shù)亟?jīng)營情況測(cè)算酒店總成本為404.9 萬元,其中固定成本萬元，運(yùn)營費(fèi)用 一萬元，詳見下表：項(xiàng)目名稱測(cè)算模型實(shí)例（元）金額（力兀）折舊費(fèi)資產(chǎn)原值*凈殘值率/預(yù)計(jì)使用年限財(cái)務(wù)費(fèi)

3、用貸款額*貸款利率固定成本折舊費(fèi)+財(cái)務(wù)費(fèi)用人工成本費(fèi)用詳細(xì)見附件2500*56 人168排污費(fèi)按照國家環(huán)保局制定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)酒店實(shí)際用水及排污量而定數(shù)字電視費(fèi)率*客房總數(shù)量216*1082.3消防器材維保費(fèi)率*滅火器數(shù)量1電梯維保價(jià)格年固定收費(fèi)2保險(xiǎn)費(fèi)按保險(xiǎn)協(xié)議計(jì)算，資產(chǎn)原值*費(fèi)率5員工餐員工用餐人數(shù) *每天餐費(fèi)（視地區(qū)不同口J在 6元至10元之間浮動(dòng)）*365 天56*8*365*232日常設(shè)備設(shè)施維保費(fèi)全年?duì)I業(yè)收入 *1%590萬元*1%2.9能源消耗水電費(fèi)用108客A次性用品、洗滌、清潔費(fèi)用、旺季客房用品消耗=客房總數(shù)量*旺季開房率 *經(jīng)營旺季天數(shù) * （單間客房客用一次性消耗品價(jià)格+布草

4、洗滌單次價(jià)格+單次清潔費(fèi)用價(jià)格）；108*70%*12*30*8=22萬元34清洗費(fèi)用：12萬公共區(qū)域地毯清潔保養(yǎng)費(fèi)用每平米月平均清潔費(fèi)用*公共區(qū)域地毯面積*12個(gè)月其他費(fèi)用交通、通訊、綠化、消毒殺菌、服裝等費(fèi)用，全年?duì)I業(yè)收入 *1%5.9早餐43.8營業(yè)稅金全年?duì)I業(yè)收入 *5.5%房租茶餐廳109.8運(yùn)營費(fèi)用客房成本+其他成本營業(yè)總成本固定成本+運(yùn)營費(fèi)用514.7項(xiàng)目名稱測(cè)算模型實(shí)例（力兀）金額（萬元）經(jīng)營利潤全年經(jīng)營收入-運(yùn)營費(fèi)用773-514.7258.3所得稅營業(yè)利潤*25%凈利潤營業(yè)利潤-所得稅?分析偏差? 按當(dāng)?shù)亟?jīng)營情況測(cè)算的酒店經(jīng)營利潤與按數(shù)據(jù)模型估算數(shù)正偏差。經(jīng)分析預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)后發(fā)現(xiàn)，由于酒店設(shè)施較新，在預(yù)測(cè)運(yùn)營費(fèi)用的日常設(shè)備設(shè)施維保費(fèi)時(shí)取 值較低。四、結(jié)論大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)表明，偏差控制在 10%-20% 之間是合理的，偏差