保函產(chǎn)品簡(jiǎn)介及運(yùn)用

1、貿(mào)易金融部 戴瑪莉 2017年6月 1 培訓(xùn)定位 u培訓(xùn)目標(biāo)： 1. 了解保函的基礎(chǔ)概念 2. 了解常用保函業(yè)務(wù) 3. 了解保函開(kāi)立流程 4. 涉外保函風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析 2 目錄 u 保函基本概念 u 常用保函簡(jiǎn)介 u 保函開(kāi)立流程 u 涉外保函風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析 3 Part Part 1 1 保函保函基本概念基本概念 4 保函基本概念 u 保函是擔(dān)保人不可撤銷的承諾，根據(jù)申請(qǐng)人的指示發(fā)出， 保證在保函確定的最高擔(dān)保金額內(nèi)，憑保函規(guī)定條款相符 的索賠文件，向受益人支付任何索賠金額。 u 基本當(dāng)事人 l 申請(qǐng)人（被擔(dān)保人） 客戶 l 擔(dān)保人 銀行 l 受益人 u 備用信用證是保函的一種形式。 基礎(chǔ)合同 擔(dān)保

2、人 受益人 申請(qǐng)人/ 被擔(dān)保人 保函申請(qǐng)書(shū)保函 5 保函基本概念 u 保函的表現(xiàn)形式：信開(kāi)紙質(zhì)件vs電報(bào)形式 6 保函開(kāi)立方式 u信開(kāi) u電開(kāi)通知 u電開(kāi)轉(zhuǎn)開(kāi) 7 Q：通知行和轉(zhuǎn)開(kāi)行的角色？ 保函開(kāi)立方式 開(kāi)立方式的選擇：信開(kāi)、電開(kāi)通知 VS. 電開(kāi)轉(zhuǎn)開(kāi) 信開(kāi)、電開(kāi)通知 的優(yōu)勢(shì) 速度更快捷 減額/失效單據(jù)條件達(dá) 成較簡(jiǎn)便 索賠單據(jù)的審核 費(fèi)用較少 轉(zhuǎn)開(kāi)的優(yōu)勢(shì) 當(dāng)?shù)厥芤嫒说囊?一定程度規(guī)避匯率 風(fēng)險(xiǎn) Vs.Vs. 8 保函責(zé)任類型涉外 9 u 獨(dú)立保函-適用國(guó)際慣例 擔(dān)保人（銀行）根據(jù)提交的相符索賠進(jìn)行賠付的承諾。就其性 質(zhì)而言，獨(dú)立于基礎(chǔ)關(guān)系等。 l 見(jiàn)索即付保函 1. ICC458 見(jiàn)索即

3、付保函統(tǒng)一規(guī)則（Uniform Rules for Demand Guarantees) ，1992年 2. ICC758 見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（Uniform Rules for Demand Guarantees) ，2010年 l 備用信用證 1. ICC600跟單信用證統(tǒng)一慣例（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits），2007年 2. ICC590 國(guó)際備用證慣例（International Standby Practices)，1998年 保函責(zé)任類型國(guó)內(nèi) 連帶責(zé)任保證 vs 獨(dú)立擔(dān)保 定義：連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主

4、合同規(guī)定 的債務(wù)履行期屆滿沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人 可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證 人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。 法律依據(jù)：中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 定義：銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)作為開(kāi)立人， 以書(shū)面形式向受益人出具的，同意在受益人 請(qǐng)求付款并提交符合保函要求的單據(jù)時(shí)，向 其支付特定款項(xiàng)或在保函最高金額內(nèi)付款的 承諾。 法律依據(jù)：最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保 函糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定法釋（2016） 24號(hào) 連帶責(zé) 任保證 獨(dú)立 擔(dān)保 10 獨(dú)立保函最新司法解釋出臺(tái) 最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定 ，2016年12月1日起實(shí)施 主要內(nèi)容 1. 明確界定獨(dú)立保函的性質(zhì) 2. 統(tǒng)

5、一國(guó)際國(guó)內(nèi)獨(dú)立保函交易的效力規(guī)則 3. 明確獨(dú)立保函的獨(dú)立性和單據(jù)性特征 4. 嚴(yán)格界定欺詐情形及證明標(biāo)準(zhǔn) 5. 嚴(yán)格規(guī)范止付程序 6. 確認(rèn)開(kāi)立保證金的金錢質(zhì)權(quán)性質(zhì) 11 1.明確界定獨(dú)立保函的性質(zhì) 第三條 保函具有下列情形之一，當(dāng)事人主張保函性質(zhì)為獨(dú)立保函的，人 民法院應(yīng)予支持，但保函未載明據(jù)以付款的單據(jù)和最高金額的除外： （一）保函載明見(jiàn)索即付； （二）保函載明適用國(guó)際商會(huì)見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則等獨(dú)立保函交易 示范規(guī)則； （三）根據(jù)保函文本內(nèi)容，開(kāi)立人的付款義務(wù)獨(dú)立于基礎(chǔ)交易關(guān)系及保函 申請(qǐng)法律關(guān)系，其僅承擔(dān)相符交單的付款責(zé)任。 當(dāng)事人以獨(dú)立保函記載了對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)交易為由，主張?jiān)摫：再|(zhì)為一

6、 般保證或連帶保證的，人民法院不予支持。 當(dāng)事人主張獨(dú)立保函適用擔(dān)保法關(guān)于一般保證或連帶保證規(guī)定的，人 民法院不予支持。 12 3.明確獨(dú)立保函的獨(dú)立性和單據(jù)性特征 “先付款，后爭(zhēng)議”機(jī)制。 獨(dú)立性-保函獨(dú)立于基礎(chǔ)交易關(guān)系和開(kāi)立申請(qǐng)關(guān)系。 單據(jù)性-憑單付款 第六條 受益人提交的單據(jù)與獨(dú)立保函條款之間、單據(jù)與單據(jù)之間表面相 符，受益人請(qǐng)求開(kāi)立人依據(jù)獨(dú)立保函承擔(dān)付款責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。 開(kāi)立人以基礎(chǔ)交易關(guān)系或獨(dú)立保函申請(qǐng)關(guān)系對(duì)付款義務(wù)提出抗辯的， 人民法院不予支持，但有本規(guī)定第十二條情形的除外。 13 Part Part 2 2 常用保函常用保函簡(jiǎn)介簡(jiǎn)介 14 常用保函vs合同周期 投標(biāo)階段

7、 投標(biāo)保函 合同簽訂 履約保函 預(yù)付款保函 供貨/項(xiàng)目驗(yàn)收 質(zhì)量/維修保函 15 合同賣方角度 合同買方角度 付款保函 常用保函介紹投標(biāo)保函 保函金額 投標(biāo)總價(jià)的2%-5%或者固定價(jià)格。 擔(dān)保責(zé)任 l 投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)； l 投標(biāo)人一旦中標(biāo)后，保證投標(biāo)人在規(guī)定的期限內(nèi) 遞交履約保函； l 投標(biāo)人在中標(biāo)后的規(guī)定期限內(nèi)與業(yè)主簽定合同。 16 常用保函介紹履約保函 保函金額 合同總價(jià)的5%-10%。 擔(dān)保責(zé)任 l 保證承包方或供貨方嚴(yán)格履行合同業(yè)務(wù)，如果發(fā) 生違約情況，擔(dān)保人保證向受益人支付不超過(guò)保函 金額的款項(xiàng) 合同正式簽訂后開(kāi)立 l 保證中標(biāo)人按投標(biāo)文件約定簽訂合同 合同正式

8、簽訂前即可開(kāi)立，投標(biāo)保函的延續(xù) 業(yè)務(wù)提示 保函金額超過(guò)合同總價(jià)的30%的情況。 17 常用保函介紹預(yù)付款保函 保函金額 合同總額10%-30% 擔(dān)保責(zé)任 l保證承包方或供貨方在收取預(yù)付款后，嚴(yán)格履行合同義務(wù)， 如果發(fā)生違約情況，擔(dān)保人保證向受益人返還全部或部分預(yù)付 款金額 l可能包含利息條款 業(yè)務(wù)提示 l生效條件：通常建議“自保函申請(qǐng)人開(kāi)立在中國(guó)銀行xxx支 行的xxx賬戶收到預(yù)付款之日起生效”，即明確為單據(jù)化條件加 強(qiáng)對(duì)保函申請(qǐng)人的保護(hù)，又多一次機(jī)會(huì)爭(zhēng)取預(yù)付款通過(guò)我行賬 戶結(jié)算。 l預(yù)付款比例超過(guò)50%的情況（一般比例在30%左右）。 18 常用保函介紹質(zhì)量/維修保函 保函金額 合同總價(jià)的5

9、%-10%。 擔(dān)保責(zé)任 保證承包方或供貨方所承建的工程和提供的貨物在 一定時(shí)間（保修期）內(nèi)符合合同規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。 19 Part Part 3 3 保函保函開(kāi)立流程開(kāi)立流程 20 保函開(kāi)立流程 完成保函開(kāi)立 銀行反饋保函格式 申請(qǐng)人確認(rèn)保函格式和風(fēng)險(xiǎn)提示 銀行審核材料 合同材料是否完整申請(qǐng)書(shū)填寫是否正確保函條款風(fēng)險(xiǎn) 填寫銀行保函開(kāi)立申請(qǐng)書(shū) 準(zhǔn)備基礎(chǔ)合同材料 提供合同復(fù)印件：項(xiàng)目描述、合同金額、支付條款、簽章頁(yè)等與保函相關(guān)的合同條款 21 根據(jù)合同信息，試著完整 填寫一次申請(qǐng)書(shū)吧！ 保函流程 Q：如何高效完成保函開(kāi)立？ A：客戶與銀行的密切配合很重要 u提供銀行需要的材料 u準(zhǔn)確填寫銀行保函申

10、請(qǐng)書(shū) u采用銀行推薦的標(biāo)準(zhǔn)格式 u及時(shí)配合確認(rèn)銀行審核后的保函格式和風(fēng)險(xiǎn)提示 直通模式 22 小結(jié) 保函基本概念 基本概念 開(kāi)立方式的選擇 獨(dú)立擔(dān)保 常用保函簡(jiǎn)介 賣方：4類常用 非融資保函 買方：付款保函 保函開(kāi)立流程 客戶材料準(zhǔn)備 申請(qǐng)書(shū)的填寫 23 Part Part 4 4 常見(jiàn)保函風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 常見(jiàn)涉外保函風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) u基礎(chǔ)合同部分 u擔(dān)保責(zé)任部分 u受益人索賠的相關(guān)約定 u法律、國(guó)際慣例的適用 25 一、多合同/標(biāo)段對(duì)應(yīng)一保函 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施 多合同或 標(biāo)段對(duì)應(yīng) 一保函 一份保函約 定擔(dān)保多個(gè) 不同的合同 或標(biāo)段項(xiàng)下 義務(wù)的履行 可能因?yàn)楸粨?dān)保人在 保函中約定的某個(gè)或 某幾

11、個(gè)合同或標(biāo)段項(xiàng) 下的違約而導(dǎo)致保函 項(xiàng)下全額索賠 建議： （1）按合同或標(biāo)段分別 開(kāi)立保函； （2）在保函中約定索賠 時(shí)需指明被擔(dān)保人在某個(gè) 合同或標(biāo)段項(xiàng)下違約及相 應(yīng)的索賠金額 26 多合同/標(biāo)段對(duì)應(yīng)一保函 1.針對(duì)某一招標(biāo)項(xiàng)目下的多個(gè)標(biāo)段或包件 【案例1】A公司參加肯尼亞某項(xiàng)目的招標(biāo)，共分3個(gè)不同的標(biāo)段，每 一個(gè)標(biāo)段項(xiàng)下均要求提交投標(biāo)保函。 2.針對(duì)和某一方簽訂的多個(gè)訂單 【案例2】A(買方) 與B（賣方）簽訂多份供貨訂單，提供不同類 型的貨品，合同約定賣方開(kāi)立10%合同價(jià)的預(yù)付款保函。 27 多合同/標(biāo)段對(duì)應(yīng)一保函 保函條款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)索賠條款約定 HOWEVER, THE CLAIM A

12、MOUNT IN YOUR DEMAND MUST BE NOT MORE THAN THE CORRESPONDING MAXIMUM GUARANTEED AMOUNT MENTIONED IN THE FOLLOWING SCHEDULE UNDER THE RELEVANT CONTRACT（LOT), AND YOU MUST SPECIFY THE RELEVANT CONTRACT(LOT) NO. AND CORRESPONDING CLAIMED AMOUNT IN YOUR WRITTEN DEMAND. RELEVANT CONTRACT(LOT) NO. CORRESP

13、ONDING MAX G U A R A N T E E D AMOUNT MEIL/PATTISEEMA LIS/11577/3086/14-15 USD 425,049.00 MEIL/11870/PATTISEEMA LIS/3086/14-15 USD 79,400.00 小結(jié)：明確單一合同/標(biāo)段對(duì)應(yīng)的擔(dān)保金額上限 28 二、多保函對(duì)應(yīng)一合同 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施 多保函對(duì) 應(yīng)一合同 同一合同項(xiàng)下 就多批次購(gòu)貨 或履約開(kāi)立若 干份保函，但 每份保函未/ 無(wú)法就購(gòu)貨批 次或履約范圍 進(jìn)行任何區(qū)分 被擔(dān)保人可能面臨由 于其中部分違約而導(dǎo) 致多份或全部保函都 被索賠的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)

14、擔(dān)保人無(wú)法判別索賠 與所擔(dān)保債務(wù)的對(duì)應(yīng) 性 建議： 在保函中約定可供區(qū)分的 貨描或相關(guān)合同義務(wù)（需 要有明確的合同支持）， 確保擔(dān)保的貨物或履約范 圍與賠付責(zé)任明確對(duì)應(yīng) 29 多保函對(duì)應(yīng)一合同 同一合同分多筆開(kāi)立保函的目的與意義？ 【案例】大型設(shè)備供貨合同項(xiàng)下多批次發(fā)貨 情形一、A公司與B公司就提供不同類型的起重機(jī)(5 units of ship to shore gantry cranes (STS) and 14 units of automated rail mounted gantry cranes(ARMG)簽訂供貨合同，合同約定，支付20%的預(yù)付款 需提供等額的預(yù)付款保函。 情形二

15、、A公司與B公司就提供同一類型的起重機(jī)(supply, design, construction, delivery, installation, testing and commissioning of 4(four) units ship to shore gooseneck cranes 65-tonne twin lifting capacity container handling gantry cranes)簽訂供貨合同，分四個(gè)批 次發(fā)貨，分別開(kāi)立四筆履約保函。 30 小結(jié)： 以上兩條風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) u共同特點(diǎn)是保函中未明確各合同/標(biāo)段/擔(dān)保義務(wù)與擔(dān)保 金額之間的匹配關(guān)系, 擔(dān)保人無(wú)法判斷

16、索賠與所擔(dān)保債務(wù) 的對(duì)應(yīng)性； u建議在該類保函加入盡可能精準(zhǔn)的擔(dān)保范圍的描述，根 據(jù)合同約定不同的擔(dān)保期限，特別是保函的索賠聲明中 明確可供區(qū)分的貨描或相關(guān)合同義務(wù)等，確認(rèn)擔(dān)保的貨 物或履約范圍與賠付責(zé)任明確對(duì)應(yīng)。 31 三、多受益人對(duì)應(yīng)一保函 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施 多受益人對(duì) 應(yīng)一保函 一份保函以 多方為受益 人 多個(gè)受益人在同一擔(dān) 保項(xiàng)下權(quán)益難以界定 易引發(fā)糾紛,同時(shí)由 于約定缺失，不排除 受益人中單個(gè)或多個(gè) 認(rèn)定其可在最高額限 度內(nèi)索賠的可能性， 有突破最高擔(dān)保限額 的可能性 建議： 1.要求所有受益人“共同 簽署”索賠通知,且索賠 金額不超過(guò)擔(dān)保金額； 2.如無(wú)法約定共同簽

17、署， 允許單一受益人索賠，需 列明每個(gè)受益人的最高索 賠金額 32 多受益人對(duì)應(yīng)一保函 保函條款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 1. 共同簽署 upon receipt by us of your written demand signed by all the Beneficiary mentioned above. 2. 約定每個(gè)受益人對(duì)應(yīng)的索賠金額 the maximum amount payable under this guarantee is limited to / 33 三、多受益人對(duì)應(yīng)一保函 【案例】工程合同項(xiàng)下保函開(kāi)給多個(gè)受益人 u項(xiàng)目名稱：福州至臺(tái)灣淡水的海峽光纜1號(hào)（TSE-1 ）海纜系統(tǒng)

18、建設(shè) u受益人：CU、CM、NCIC、TFN、TIGC、CHT六 家公司 u業(yè)務(wù)背景：共同投資興建兩岸海纜項(xiàng)目，ABC公司 作為承包商需提供合同總價(jià)10%的履約保函： 34 多受益人對(duì)應(yīng)一保函 Consequently, we hereby declare that we unconditionally and irrevocably guarantee each Purchaser any payment of the sum or sums up to a maximum amount separately as listed below: 1.CU: USD255,809.40 (Say

19、) 2.CM: USD255,809.40 (Say) 3.NCIC: USD146,634.20(Say) 4.TFN: USD144,456.50 (Say) 5.TIGC: USD135,490.10 (Say) 6.CHT: USD142,472.00 (Say) Each Purchaser is prohibited to claim any amount which exceeds its maximum amount as listed in the above paragraph of this Guarantee. 35 四、被擔(dān)保事項(xiàng)超被擔(dān)保人責(zé)任范疇 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)

20、險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施 被擔(dān)保事 項(xiàng)超被擔(dān) 保人責(zé)任 范疇 合同約定被擔(dān) 保義務(wù)由多方 承擔(dān)，但保函 僅以其中一方 為被擔(dān)保人出 具 可能導(dǎo)致申請(qǐng)人以非 被擔(dān)保人原因造成合 同項(xiàng)下違約為由對(duì)索 賠進(jìn)行抗辯 建議： 以合同義務(wù)共同承擔(dān)方 為被擔(dān)保人出具保函 關(guān)鍵詞： 1. 申請(qǐng)人對(duì)其 提供的翻譯件承擔(dān)翻譯風(fēng)險(xiǎn) 合同翻譯件/或?qū)灰妆尘暗慕?紹說(shuō)明 小語(yǔ)種保函及翻譯件（中文即 可） 申請(qǐng)書(shū)中要素的填寫（清晰、 正確、完整） 41 42 七、擔(dān)保金額利息 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施 擔(dān)保金額 擔(dān)保金額附加利息,且對(duì) 利息的計(jì)算有明確約定, 但無(wú)利息金額上限 利息部分導(dǎo)致賠付金 額敞口 修改條款或客戶書(shū)

21、面確 認(rèn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 保函/反擔(dān)保的擔(dān)保金額 附加利息,但對(duì)利息的計(jì) 算約定不明 利息部分導(dǎo)致賠付金 額敞口的同時(shí)，因?qū)?利息的計(jì)算約定不明， 導(dǎo)致索賠時(shí)對(duì)利息計(jì) 算產(chǎn)生分歧 建議約定固定利率（如 年率5%）或浮動(dòng)利率 （如索賠當(dāng)日美元XX個(gè) 月Libor +XXXBP）及計(jì) 息期間 轉(zhuǎn)開(kāi)項(xiàng)下保函及反擔(dān)保 均有遲付利息條款 轉(zhuǎn)開(kāi)行或申請(qǐng)人遲付 產(chǎn)生利息的風(fēng)險(xiǎn) 修改條款或客戶書(shū)面確 認(rèn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 43 擔(dān)保金額附加利息 本金+利息（本金X 利率 X 區(qū)間）= 最大賠付金額 利率和區(qū)間只要有一個(gè)不明確均導(dǎo)致賠付金額不明確 【案例1】利息計(jì)算有明確規(guī)定 We shall pay the amount no

22、t exeeding USD10,000,000.00 together with an interest at the rate of 5 percent per annum for the period commencing from the date of sellers receipt of the 1st instalment from you until the date of our payment. 前提： This refund guarantee shall come into force from the date when the seller recieves the

23、 1st instalment from you at his account / held with Bank of China Ltd., / Branch. 44 擔(dān)保金額附加利息利率描述含糊 【案例2】 We also undertake to pay you your legal interest if any for the days to be elapsed between the date when the advance payment amounting / is received by the supplier and the date of our actual pa

24、yment. 【案例3】We undertake to pay the amount / together with the interest accrued at the highest rate. 建議：明確固定利率 出函：利息計(jì)算方式不明確，容易產(chǎn)生分歧，賠付金額敞口 浮動(dòng)利率的標(biāo)準(zhǔn)表達(dá)： We irrevocably and unconditionally undertake to pay you the interest at the rate of 6-month USD Libor plus 130BP. on the date of your claim for the per

25、iod commencing from the date of sellers receipt of the advance payment from you at the account No./ held with Bank of China Ltd. until the date of our payment. 45 擔(dān)保金額附加利息轉(zhuǎn)開(kāi)保函情形 【案例4】轉(zhuǎn)開(kāi)保函利息計(jì)算起止時(shí)間 保函：.together with the legal interest to accrue for the days elapsing between the date when the advance p

26、ayment amounting / is received by the supplier and the date of our actual payment 反擔(dān)保：.together with the legal interest to accrue for the days to be elapsed between the date when the advance payment amounting / is received by the supplier and the date of our actual payment 出函：承擔(dān)從收到預(yù)付款至我行向轉(zhuǎn)開(kāi)行賠付之日或轉(zhuǎn)開(kāi)行

27、向受益人賠 付之日的法定利息，二者時(shí)間以晚到者為準(zhǔn)。 46 擔(dān)保金額附加利息遲付利息 【案例5】人民幣保函，遲付利息約定如下： 保函：We undertake to pay you CNY/ together with legal interest for the days to be elapsed between the date of your request and the date of our actual payment . This letter of guarantee is subject to the Uniform Rules for Demand Guarantees

28、，ICC Publication No.758. 反擔(dān)保：In case of your payment request and late payment at our side,we irrevocably and unconditionally undertake to pay you CNY/ together with delay interest at the rate of Libor plus 5 pct. for the days elapsed between the date of your demand and the date of our actual payment

29、. This counter guarantee is subject to the Uniform Rules for Demand Guarantees，ICC Publication No.758. 問(wèn)題：1.人民幣保函建議利息約定為SHIBOR 2.保函與反擔(dān)保利息計(jì)算不同 3.遲付利息約定不明確-保函：法定利息，不明確/反擔(dān)保：未體現(xiàn)幾個(gè)月和哪一天LIBOR利率。 4.保函適用758，遲付利息應(yīng)從收到索賠翌日起第六個(gè)工作日起算。 出函：對(duì)受益人/轉(zhuǎn)開(kāi)行提出的利息計(jì)算方式不提異議，承擔(dān)自受益人索賠日至賠付日的遲付利息 47 八、擔(dān)保責(zé)任含有罰金、費(fèi)用 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施

30、擔(dān)保金額 保函/反擔(dān)保的擔(dān) 保責(zé)任中含有罰 金、費(fèi)用等本金 及利息之外的部 分 罰金、費(fèi)用等部分導(dǎo) 致賠付金額敞口 建議刪除或保函中約定費(fèi)用， 罰金等的最高金額上限 48 擔(dān)保責(zé)任含有罰金、費(fèi)用 【案例1】 保函/反擔(dān)保含罰金和費(fèi)用（除本金利息之外） We unconditionally and irrevocably agree and undertake to keep you fully indemnified on demand from and against any banking, legal and other fees,costs,penalties,expenses,dam

31、ages,claims or liabilities whatsoever which you may suffer or incur in connection with the performance bond. 【案例2】 賠付為凈值 All payment hereunder shall be made in United States Dollars without set-off or counterclaim and free and clear of and without deduction or withholding for or on account of any pr

32、esent or future taxes of whatsoever nature, and without any liability for taxes. If we are required by law to make and make any such deduction or withholding, we shall pay such additional amounts as are necessary to ensure you receive and retain, free from any liability in respect of such deduction

33、or withholding the amount which you would have received had no such deduction or withholding been made or required to have been made. 出函：支付的款項(xiàng)可能涉及國(guó)內(nèi)代繳稅，承擔(dān)相應(yīng)稅費(fèi)，以保證受益人收到 的賠付款項(xiàng)為凈值 49 九、保函的減額條款 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施 擔(dān)保金額 保函減額條款無(wú)單 據(jù)化條件或單據(jù)化 條件表述不清 無(wú)法憑減額條款實(shí)現(xiàn)保 函減額，保函減額須經(jīng) 受益人確認(rèn) 建議加入憑以減額的單 據(jù)，且單據(jù)名稱須完整、 清晰并有相應(yīng)的合同依 據(jù)

34、 減額條款中僅提到 按比例減但無(wú)法依 據(jù)保函判定具體比 例 無(wú)法憑減額條款實(shí)現(xiàn)保 函減額，保函減額須經(jīng) 受益人確認(rèn) 建議：保函中明確約定 減額的比例或明確約定 擔(dān)保金額占合同總金額 的比例 50 保函的減額條款 【案例1】無(wú)單據(jù)化條件 This liability under this guarantee shall be progressively reduced by the amount of repayment made by the Supplier from time to time. 【案例2】單據(jù)化條件表述不清 Provided always that the banks ob

35、ligation shall be limited to an amount equal to the outstanding balance of the advance payment, taking into account such amounts which have been repaid by the seller from time to time in accordance with the terms of payment of the said contract as evidenced by appropriate payment certificates. 提示：?jiǎn)螕?jù)

36、化條件表述不清，未具體指明單據(jù)名稱，擔(dān)保行無(wú)法判 斷，保函減額仍須受益人確認(rèn)。 51 保函的減額條款 【案例3】?jī)H按比例無(wú)法減額 ANDthe Supplier shall furnish you with an Advance Payment Bank Guarantee for the sum of USDXXX as security against Advance Payment The amount of this Advance Payment Guarantee shall be reduced automatically and proportionally 標(biāo)準(zhǔn)表達(dá)： 1.T

37、he amount of this Advance Payment Guarantee shall be reduced by x pct automatically according to the invoiced value of each shipment evidenced by presentation to us the copies of corresponding commercial invoice and Bill of Lading.(一般貿(mào)易項(xiàng)下） 2.The guarantee amount of this Advance Payment Guarantee sha

38、ll be reduced according to deduction percentage indicated in the Interim Payment Certificates evidenced by presentation to us the copies of Interim Payment Certificates（承包工程項(xiàng)下） 52 十、保函的生效條件 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施 擔(dān)保效期 生效條件 基礎(chǔ)合同未簽訂，且 無(wú)中標(biāo)通知書(shū)，但履 約保函約定開(kāi)立日生 效 無(wú)法確認(rèn)保函所擔(dān)保的主合 同是否真實(shí)存在，同時(shí)可能 導(dǎo)致申請(qǐng)人以主合同未簽訂 為由而主張擔(dān)保合同無(wú)效的

39、 抗辯，并可能導(dǎo)致?lián)Ｈ藫?dān) 保責(zé)任前延 建議修改為1.“以擔(dān)保人收到 被擔(dān)保人/受益人關(guān)于合同已 于某日期簽訂”的確認(rèn)函之日 生效； 預(yù)付款/質(zhì)保金/尾款 未支付，保函從開(kāi)立 日起生效或僅籠統(tǒng)表 述為“保函自收到預(yù) 付款生效” 保函自開(kāi)立之日起生效，可 能導(dǎo)致申請(qǐng)人以基礎(chǔ)合同項(xiàng) 下未收到款項(xiàng)為由抗辯，容 易引發(fā)糾紛 1.直開(kāi)保函，建議修改為“本 保函自被擔(dān)保人在我行的XX 賬號(hào)收到金額為XX的預(yù)付款 等之日起生效。 2.轉(zhuǎn)開(kāi)保函，建議加入自被擔(dān) 保人在轉(zhuǎn)開(kāi)行賬戶收到預(yù)付款 等之日起生效或轉(zhuǎn)開(kāi)行收到委 托行通知已收到預(yù)付款等之日 起生效 53 十一、保函的失效條件 問(wèn)題類型問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措

40、施 擔(dān)保效期 失效條件 保函的失效為某事件 的發(fā)生，無(wú)相應(yīng)單據(jù) 支持 無(wú)單據(jù)支持導(dǎo)致?lián)Ｈ?無(wú)法判斷失效事件是否 發(fā)生，擔(dān)保責(zé)任無(wú)法據(jù) 以解除 建議將失效事件單據(jù)化 及估算失效日，并聲明 以早到者為準(zhǔn)。 保函的失效表述為 “某事件發(fā)生之后一 段時(shí)間,（如提單日后 30天），I.E.月/日/年” 如根據(jù)失效表述計(jì)算出 的到期日與I.E.后日期不 符，則存在表述自相矛 盾以致無(wú)法確定何時(shí)解 除擔(dān)保責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn) 建議刪除I.E.，取而代之 以最遲失效日或具體失 效日期與失效事件并存 并聲明以早到者為準(zhǔn) 保函可應(yīng)受益人要求 延期，如被擔(dān)保人不 同意延期，需承擔(dān)賠 付責(zé)任 僅因未按時(shí)辦理延期， 將承擔(dān)賠付

41、責(zé)任，無(wú)需 受益人聲稱被擔(dān)保人發(fā) 生了基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的規(guī) 定的違約情況 建議刪除此條款，或改 為保函經(jīng)擔(dān)保人同意可 延期 54 保函的失效條件 URDG758 25 C: If the guarantee or the counter-guarantee states neither an expiry date nor an expiry event, the guarantee shall terminate after the lapse of three years from the date of issue and the counter- guarantee shall termi

42、nate 30 calendar days after the guarantee terminates. 保函中的失效事件非單據(jù)化（視同沒(méi)有規(guī)定失效事件）: （1） 適用URDG758，保函有效期為自開(kāi)立之后3年后終止 （2）未適用758，效期敞口，受益人確認(rèn)解責(zé)。 55 保函的失效條件失效事件 【案例1】失效事件非單據(jù)化 This performance bond shall expire after the seller has delivered all the goods under the contract. 建議：This performance bond shall expir

43、e upon our receipt from the seller of copy of bill of lading and the relative invoice which show that all the goods under the contract have been shipped on board or on dd/mm/yy,whichever comes earlier. 【案例2】失效事件與具體日期可能矛盾 This guarantee is valid until one month after the date of the contractual lates

44、t shipment, i.e. Jan. 5,2015. 問(wèn)題：雖然無(wú)法確定非單的失效事件和具體失效日為同一天，有可能前后矛盾， 但非單條件視同沒(méi)有規(guī)定，可以不予理會(huì)，保函失效仍以具體失效日為準(zhǔn)。 56 保函的失效條件不延即付 【案例1】不按受益人要求延期，承擔(dān)賠付責(zé)任 This guarantee is extendable for the period requested by the Beneficiary.Should the Guarantor not be able or willing to extend the validity hereof,or the applicant

45、 should not provide the necessities of extension and obtain the approval of the guarantor for the extension, then the Guarantor undertakes to pay immediately without any need for a second demand the said guaranteed amount in favor of the beneficiary. 出函：無(wú)需受益人聲稱被擔(dān)保人發(fā)生了基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的違約 【案例2】如受益人要求延期，擔(dān)保人即按要求延

46、期 In the event we have received the notice by you for the request for extension the expiry date of this letter of guarantee, we undertake to extend the expiry date of this letter of guarantee. 問(wèn)題：雖然承諾按照受益人要求延期，但未說(shuō)明不按要求延期的后果，最直接的 后果仍然是導(dǎo)致受益人索賠，向申請(qǐng)人提示此風(fēng)險(xiǎn)。 問(wèn)題類型 問(wèn)題描述風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)對(duì)措施 受益人索 賠相關(guān)部 分 索賠文件 的內(nèi)容 對(duì)索賠聲明的內(nèi)容

47、無(wú)明確約定 可能導(dǎo)致?lián)５呢?zé)任范圍的擴(kuò)大;且擔(dān) 保人無(wú)需對(duì)索賠內(nèi)容進(jìn)行表面相符性 的判定，加大了無(wú)條件見(jiàn)索即付的風(fēng) 險(xiǎn) 索賠文件 的形式 對(duì)索賠文件的形式無(wú)具體規(guī)定或明示為 可接受傳真和電子郵件形式的索賠 存在擔(dān)保人對(duì)于非紙質(zhì)原件形式索賠， 特別是傳真和電子郵件索賠方式難以 判別表面真實(shí)性的風(fēng)險(xiǎn)。 索賠送達(dá) 時(shí)間 保函規(guī)定所有單據(jù)(包括索賠單據(jù))的有 效送達(dá)時(shí)間，與通常規(guī)定的以收到時(shí)間 為準(zhǔn)不同，人手遞交的以遞出時(shí)間為準(zhǔn)， 信件寄送的以寄出后/小時(shí)為準(zhǔn) 存在實(shí)際收到時(shí)間已過(guò)保函到期日， 但因寄出時(shí)間顯示在保函效期內(nèi)而不 能拒付的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)導(dǎo)致在保函到期 日后不能立即解除擔(dān)保責(zé)任 賠付時(shí)間 承諾賠付時(shí)間過(guò)短（等于或短于3個(gè)工 作日） 存在無(wú)法按承諾時(shí)間完成賠付時(shí)受益 人要求支付遲付罰息的風(fēng)險(xiǎn) 索賠文件 真實(shí)性 直開(kāi)保函（包括信開(kāi)和轉(zhuǎn)遞），保函無(wú) 索賠文件須經(jīng)受益人的銀行證實(shí)的條款 無(wú)法證實(shí)受益人遞交索賠文件的真實(shí) 性，有效性 十二、受益人索賠的相關(guān)約定 57 58 受益人索賠的相關(guān)約定 【案例】 To accept written intimation from you as conclusive and sufficient evidence of the existence of a default or b