關(guān)于對城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理長效機制建設(shè)的思考

1、_關(guān)于對城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理長效機制建設(shè)的思考 論文關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理長效機制核心競爭力 論文摘要：為迎接我國金融業(yè)全面對外開放的競爭國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行都在加速改革確立自己的競爭優(yōu)勢城市商業(yè)銀行面臨巨大的生存壓力借鑒西方商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗結(jié)合城商行自身特點對如何建立城商行風(fēng)險管理長效機制提出了對策思考。 我國金融業(yè)將在年月日全面對外開放為迎接外資銀行的激烈競爭各國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行都在加快改革步伐深化內(nèi)部改革特別是進行風(fēng)險管理的革命以確立自己的競爭優(yōu)勢城市商業(yè)銀行正面臨著前所未有的生存危機其產(chǎn)生危機根源的兩個最大的因素就是資本嚴重不足與風(fēng)險管理能力低目前各城市商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)卣?/p>

2、與銀行監(jiān)管部門的大力支持下通過置換不良資產(chǎn)增資擴股來提高資本充足率的工作正進展較快預(yù)計絕大多數(shù)城市商業(yè)銀行以下簡稱城商行在最后年內(nèi)都能達到資本充足率的要求現(xiàn)在最關(guān)鍵是如何提升其風(fēng)險管理水平這一商業(yè)銀行核心競爭力這是一項十分艱巨的長期的任務(wù)不是在短期內(nèi)靠外力因素可以催生的而是需要靠內(nèi)部各項改革綜合配套衍接才能逐步提升需要一個較長的過程在這個過程中如何有效地借鑒西方商業(yè)銀行與國內(nèi)先進銀行在風(fēng)險管理方面的先進經(jīng)驗結(jié)合城商行的自身發(fā)展特點建立好城市商行風(fēng)險管理長效機制是每個城商行高級管理人員亟需研究思考的主要課題本文結(jié)合南昌市商業(yè)銀行發(fā)展歷程對此進行一些探討。 一城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的主要問題

3、目前絕大多數(shù)城商行在風(fēng)險管理上存在以下六個方面的問題 1、經(jīng)營理念上尚沒有把風(fēng)險管理提升到商業(yè)銀行核心競爭力的高度上來認識在經(jīng)營指導(dǎo)思想上還沒有完全走出外延擴張惡性競爭粗放經(jīng)營指標(biāo)考核的初級階段經(jīng)營管理上的主要目標(biāo)仍是機構(gòu)網(wǎng)點存款數(shù)量資產(chǎn)規(guī)模市場份額和利潤增長不能在有效控制經(jīng)營風(fēng)險和不斷優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)上實現(xiàn)做大做強在規(guī)?？焖贁U張中形成了大量的不良資產(chǎn)城商行雖然初步完成了組織體系的變革和資產(chǎn)規(guī)模的擴張但還沒有完成管理體制與發(fā)展方式的根本轉(zhuǎn)變還沒有實現(xiàn)規(guī)模速度質(zhì)量效益相統(tǒng)一的協(xié)調(diào)發(fā)展不是科學(xué)的發(fā)展觀。 2、風(fēng)險管理組織構(gòu)架上在決策層董事會沒有建立專門的風(fēng)險管理委員會對全行整體經(jīng)營風(fēng)險進行總體控

4、制對執(zhí)行層經(jīng)營班子風(fēng)險管理進行有效評估與監(jiān)督在經(jīng)營層中內(nèi)控委員會資產(chǎn)負債比例管理委員會信貸管理委員會等專門委員會之間缺乏平衡制約特別是信貸管理委員會基本上集裁判員與運動員職責(zé)于一身缺乏有效的制約信貸風(fēng)險是經(jīng)營中存在的最大風(fēng)險。 3、風(fēng)險控制文化未納入企業(yè)文化建設(shè)的核心問題全員風(fēng)險意識不強在風(fēng)險控制與管理上主要局限于幾個部門與少數(shù)管理人員職責(zé)上雖然表面上員工都知道金融業(yè)是一個高風(fēng)險行業(yè)但沒有將風(fēng)險職責(zé)落實到每個部門每個員工的崗位職責(zé)中去雖然制訂了許多規(guī)章制度但沒有真正落實與執(zhí)行到位違規(guī)操作顯現(xiàn)的風(fēng)險仍然較突出。 4、風(fēng)險管理模式上沒有從以銀行管理為中心轉(zhuǎn)移到以客戶管理為中心上來呈現(xiàn)管理部門職能交

5、叉前臺與后臺不能完全分離對風(fēng)險管理的前瞻性不強風(fēng)險管理部門主要忙于事后的不良資產(chǎn)處置。 5、風(fēng)險管理方法上以比例管理為主缺乏資本的約束雖然對各項資產(chǎn)發(fā)展實行了比例管理與授信控制但其比例管理與授信并沒有真正建立在有效的資本約束機制上貸款與承兌仍是拉動負債業(yè)務(wù)與利潤增長的最主要手段分支機構(gòu)對信貸資產(chǎn)非理性擴張沖動十分強烈形成貸大貸長貸集中的信貸風(fēng)險突出與承兌風(fēng)險敞口擴大事實上使授信失控與比例管理失真潛在的流動性風(fēng)險加大。 6、風(fēng)險管理的手段以經(jīng)驗管理定性管理為主缺乏計量風(fēng)險模型管理風(fēng)險管理專業(yè)人才奇缺。 二建立城商行風(fēng)險管理長效機制的措施 1、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營達到規(guī)模效益城商行承接原城市

6、信用社的歷史包袱較重需要靠自我發(fā)展去消化歷史包袱在窮則思變小則思大的傳統(tǒng)思想影響下城商行迅速做大的愿望十分強烈因而出現(xiàn)過度與大銀行爭奪大客戶偏離了立足中小服務(wù)居民的市場定位使自己的競爭優(yōu)勢正在削弱短暫的市場份額上升背后是大額中長期貸款比例嚴重失衡資產(chǎn)質(zhì)量不高與資本充足率下降違規(guī)經(jīng)營顯現(xiàn)走上了一條片面發(fā)展之路城商行要以此次宏觀調(diào)控為契機落實科學(xué)發(fā)展觀在適度做大的基礎(chǔ)上強化做優(yōu)以達到做強規(guī)模效益是最佳邊際資本效益達不到一定規(guī)模就不能充分利用資源超過一定規(guī)模就會邊際效益遞減浪費資源城商行要根據(jù)自身的資源基礎(chǔ)保持資源與規(guī)模擴張的合理匹配在達到合理的規(guī)模后應(yīng)將工作重點轉(zhuǎn)向提升管理水平上使管理水平能夠駕馭

7、其規(guī)模的擴張取得最佳的資本邊際效益違規(guī)經(jīng)營是最大的經(jīng)營風(fēng)險也是城商行前身城市信用社最慘重的教訓(xùn)因此只有做到合規(guī)經(jīng)營才能把住城商行經(jīng)營風(fēng)險的第一關(guān)。 2、在經(jīng)營理念上把風(fēng)險管理作為商業(yè)銀行核心競爭力銀行業(yè)產(chǎn)品同質(zhì)化非常強產(chǎn)品差異只能形成暫時的競爭優(yōu)勢服務(wù)質(zhì)量差異在現(xiàn)代科技手段與加強員工素質(zhì)培訓(xùn)下各銀行之間的差距也不會很大不會因此形成較大的競爭優(yōu)勢只有風(fēng)險管理水平因各行組織體制制度建設(shè)業(yè)務(wù)流程技術(shù)手段員工素質(zhì)信息掌握等綜合因素影響在各銀行之間形成很大差距成為一種持久的競爭優(yōu)勢西方銀行的經(jīng)驗證明哪家銀行風(fēng)險管理水平高在市場競爭中就處于領(lǐng)先地位帶來市場份額與利潤就多發(fā)展就越快因此風(fēng)險管理水平才是商業(yè)銀

8、行的核心競爭力是實現(xiàn)商業(yè)銀行組織目標(biāo)持續(xù)的獲利能力的根本手段。 3、建立以風(fēng)險管理委員會為核心的風(fēng)險組織體系在城商行的公司治理結(jié)構(gòu)中董事會要建立專門的風(fēng)險管理委員會掌握全行風(fēng)險控制的總閘門負責(zé)制定全行風(fēng)險管理的政策評價全行的風(fēng)險水平監(jiān)督經(jīng)營層對風(fēng)險管理的控制將風(fēng)險管理部從經(jīng)營管理職能部門獨立出來作為風(fēng)險管理委員會的日常運作機構(gòu)經(jīng)營管理層的內(nèi)控管理資產(chǎn)負債比例管理信貸管理等專業(yè)委員會要接受風(fēng)險管理委員會的監(jiān)督考評。 4、以信貸風(fēng)險管理為核心將風(fēng)險管理覆蓋到各項業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)中信貸管理體制要推行前臺與后臺分離制度實施信貸業(yè)務(wù)的信用評級授信市場營銷放款審批貸后管理風(fēng)險控制相分離的專業(yè)化管理模式推行審

9、貸的技術(shù)與行政分離建立獨立的專職審貸體系從制度上加強信貸工作的管理水平和防范風(fēng)險能力對信貸管理工作要注重科學(xué)化與規(guī)范化重點抓好五個方面一是要增強評級授信的動態(tài)管理嚴格客戶的準入門檻從源頭上控制風(fēng)險二是要抓好客戶的分類管理對不同客戶授信到戶單戶管理三是要狠抓貸款審批嚴把貸款發(fā)放關(guān)對貸款實行全方位全過程的風(fēng)險控制四是要緊抓貸后檢查和對貸款的非現(xiàn)場監(jiān)測加強對關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險控制五是要切實落實貸款責(zé)任追究確保有章必守違章必究。 5、切實加強非信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)是城商行業(yè)務(wù)發(fā)展的重點方向其風(fēng)險正呈上升趨勢特別在利率市場化與非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險不斷擴大的條件下貨幣市場與債券市場的風(fēng)險日益增大使

10、銀行資金拆借國債買賣業(yè)務(wù)呈現(xiàn)較大風(fēng)險銀行擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)的風(fēng)險敞口因信用保證為主在經(jīng)濟環(huán)境日益復(fù)雜化特別是加強宏觀調(diào)控后行業(yè)風(fēng)險與企業(yè)資金緊張的變化使銀行承兌保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險增大同時商業(yè)銀行對非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險管理普遍存在經(jīng)驗不足因此加強非信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理應(yīng)作為城商行今后防范風(fēng)險的重點。 6、大力加強員工思想教育夯實銀行內(nèi)部管理健全的內(nèi)部管理是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)目前多數(shù)城商行在內(nèi)部管理上存在的最主要的問題是發(fā)現(xiàn)問題后沒有嚴格執(zhí)行問責(zé)制與責(zé)任追究制對責(zé)任人處罰不力強化內(nèi)部管理要重點抓好三個方面的工作一是要及時根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展補充修訂完善各項規(guī)章制度與操作流程真正做到制度先行二是要經(jīng)常開展各項檢查對查出

11、的問題要嚴肅處理達到責(zé)任追究到人制度進一步完善的目的三是要強化對員工思想教育提高員工職業(yè)道德水準嚴防道德風(fēng)險要把道德風(fēng)險管理納入風(fēng)險管理長效機制建設(shè)的重要組成部分切實做到把好自己的門管好自己的人徹底消除道德風(fēng)險成為銀行經(jīng)濟案件發(fā)生的主要根源。 7、切實加強企業(yè)風(fēng)險文化建設(shè)與風(fēng)險管理人才的培養(yǎng)任何制度的落實與執(zhí)行都是通過人來完成的只有將銀行的經(jīng)營風(fēng)險理念識別風(fēng)險的技術(shù)經(jīng)驗讓所有員工去認識去接受去執(zhí)行將風(fēng)險防范作為每個部門每個員工日常工作的神圣職責(zé)嚴格按照規(guī)章制度與操作程序辦事才能真正提高銀行的風(fēng)險管理水平真正保障資產(chǎn)質(zhì)量的安全因此應(yīng)將風(fēng)險文化作為企業(yè)文化的核心內(nèi)容建設(shè)要加大對專業(yè)風(fēng)險管理人才的引

12、進重視對員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)全面提升員工的風(fēng)險意識與控制風(fēng)險的能力。 8、加強資本對風(fēng)險資產(chǎn)的約束資本金是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的最后保障資本的約束是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)箏線要將各項授信業(yè)務(wù)對資本依存度作為授信的約束授信總額確定要以其資本額為基礎(chǔ)將資本占用科學(xué)分配到各項風(fēng)險資產(chǎn)中去對超過總行下達的加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額計劃的分支機構(gòu)超額占用資本收取一定比例的占用費扣減其當(dāng)期的考核利潤以制約分支機構(gòu)風(fēng)險資產(chǎn)的非理性擴張引導(dǎo)分支機構(gòu)樹立資本有限有償使用的觀念在資本有限的情況下綜合考慮授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益匹配情況促使分支機構(gòu)優(yōu)先選擇風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)低綜合收益相對較高的授信業(yè)務(wù)品種的發(fā)展優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)提高非信貸資產(chǎn)收益占比。 9、引進國際上先進的評級工具與技術(shù)加強對行業(yè)與客戶信用記錄的歷史數(shù)據(jù)分析總結(jié)借款人的違約概率預(yù)期違約風(fēng)險額和違約損失額的相關(guān)比率建立風(fēng)險量化模型與信貸定價模型實現(xiàn)風(fēng)險管理由經(jīng)驗管理為主向計量技術(shù)管理為主的轉(zhuǎn)變我國這次利率調(diào)整已放開了商業(yè)銀行貸款利率上限為貸款風(fēng)險與收益補償相對應(yīng)奠定了基礎(chǔ)對不同類型的行業(yè)與客戶根據(jù)其風(fēng)險量化模型確定不同的貸款利率不僅使風(fēng)險能得到合理的補償而且使資本能獲得合理的回報商業(yè)銀行才能在股東的信任與支持下持久地生存下去。其他參考文獻：1.趙慧芝.加強高?？蒲薪?jīng)費管理的幾點思考j.現(xiàn)代經(jīng)濟信息,201