2018年11月會計核算工作計劃書與2018年11月體育個人工作計劃匯編.doc

1、2018 年 11 月會計核算工作計劃書與2018 年 11 月體育個人工作計劃匯編2018 年 11 月會計核算工作計劃書臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下工作思路，以便工程順利進(jìn)行。一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費用三個科目的明細(xì)設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補助”三個明細(xì)，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設(shè)辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)管

2、理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、會議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細(xì)。月末將管理費用按人數(shù)比例分?jǐn)傊玲t(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支( 報表格式須及時設(shè)計 ) 。二、因 10 年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細(xì)，該明細(xì)科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下：(1) 收到匯入款，借記“銀行存款 - 服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款 - 服務(wù)站往來款”科目 ;第1頁共3頁(2) 扣除的管理費應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款 - 服務(wù)站往來款”科

3、目，貸記“專用基金 - 服務(wù)站管理費”科目，同時借記“銀行存款 - 基本戶”，貸記“銀行存款 - 服務(wù)站匯入專戶”;(3) 款項匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款 - 服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款 - 服務(wù)站匯入專戶”;(4) 使用管理費時，借記“專用基金 - 服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款 - 基本戶”。三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金 - 一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過此項操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄：(1) 借：收支結(jié)余貸：結(jié)余分配(2) 借：結(jié)余分配貸：事業(yè)基金 - 一般基金第2頁共3頁2018 年 11 月體育個人工作計

4、劃今年是我校行業(yè)規(guī)劃的第二年，學(xué)校將繼續(xù)完善體育器材配備和操場的維護(hù)工作。體育組在做好常規(guī)工作的同時，也將積極參與到操場的設(shè)計和規(guī)劃工作中去。1. 體育組將繼續(xù)執(zhí)行學(xué)校的要求，上滿上好每一節(jié)課，積極組織學(xué)生練習(xí)，幫助體質(zhì)較差的學(xué)生培養(yǎng)鍛煉的興趣，全面，多樣的安排教學(xué)內(nèi)容，使學(xué)生得到良好的鍛煉，培養(yǎng)學(xué)生堅強的意志品質(zhì)。2. 積極參與進(jìn)修和學(xué)校的集體備課的活動，使我校的教學(xué)思想一直緊跟教育改革的步伐。提高個人的業(yè)務(wù)水平，充分發(fā)揮每個人的長處。3. 大課間每天有專人負(fù)責(zé)，按時上滿上好大課間，保證學(xué)生每天活動一小時 ; 使學(xué)生感受集體注意的榮辱觀，鍛煉強健的體魄。進(jìn)入冬季，按照上級的要求結(jié)合我校的具體情況，編排合適的冰雪活動，做好學(xué)生冬季運動的工作。繼續(xù)探索和開發(fā)符合我校情況和特色的訓(xùn)練。有計劃有步驟的將國家學(xué)生體質(zhì)健