地方財(cái)政決算報(bào)告材料.doc

1、地方財(cái)政決算報(bào)告材料各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：根據(jù)中華人民共和國(guó)預(yù)算法和 預(yù)算審查監(jiān)督條例的有關(guān)規(guī)定以及省人大常委會(huì)的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委會(huì)本次會(huì)議報(bào)告經(jīng)財(cái)政部審核批復(fù)的 年地方財(cái)政決算和省本級(jí)財(cái)政決算情況。一、全省和省本級(jí)地方財(cái)政決算的主要情況（一）全省地方財(cái)政決算情況。年，全省地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成486、7億元，為年初預(yù)算數(shù)的111、5，比上年決算數(shù)增收106、7億元，增長(zhǎng)28、1；地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成1135、2億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的91、1，比上年決算數(shù)增支241、6億元，增長(zhǎng)27。全省地方財(cái)政一般預(yù)算收支決算數(shù)與今年年初向省十一屆人大一次會(huì)議報(bào)告數(shù)相比，收

2、入增加0.2億元，支出增加1、6億元。收入變化的主要原因是決算整理期間中央分配的跨區(qū)經(jīng)營(yíng)企業(yè)所得稅補(bǔ)交入庫(kù)；支出變化的主要原因是中央國(guó)債轉(zhuǎn)貸轉(zhuǎn)為補(bǔ)助應(yīng)增加支出2億元，以及州（市）結(jié)算整理期間支出調(diào)減0.5億元。全省地方財(cái)政一般預(yù)算收支平衡情況是：一般預(yù)算收入486、7億元，加上中央補(bǔ)助收入689、5億元，上年結(jié)余收入52、9億元，調(diào)入資金36億元，收入總計(jì)1265、1億元；一般預(yù)算支出1135、2億元，上解中央支出6、2億元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金1、8億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余121、9億元，比年初報(bào)告數(shù)增加13億元。年終滾存結(jié)余增加的主要原因是中央財(cái)政在年終結(jié)算時(shí)增加了對(duì)我省的補(bǔ)助。全省財(cái)政基金

3、預(yù)算收入完成137、1億元，比上年決算數(shù)增加49億元，增長(zhǎng)55、7，與年初報(bào)告數(shù)持平；基金預(yù)算支出完成136、7億元，比上年決算數(shù)增支59、3億元，增長(zhǎng)76、7，比年初報(bào)告數(shù)增加0.2億元。支出變化的主要原因是決算整理期間農(nóng)林水事務(wù)支出增加0.2億元。全省財(cái)政基金收支平衡情況是：當(dāng)年基金預(yù)算收入137、1億元，加上中央補(bǔ)助收入12、1億元，上年結(jié)余收入29、5億元，基金收入總計(jì)178、7億元；當(dāng)年基金預(yù)算支出136、7億元，調(diào)出資金15、4億元。收支相抵，基金結(jié)余26、6億元。結(jié)余的主要原因是按照以收定支、先收后支的原則，部分在 年底收取的基金無(wú)法形成當(dāng)年支出，需結(jié)轉(zhuǎn)到xx年按規(guī)定用途安排使用

4、。（二）省本級(jí)地方財(cái)政決算情況。年，省本級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成107、3億元，為年初預(yù)算數(shù)的126、2，比上年決算數(shù)增收24、5億元，增長(zhǎng)29、7；省本級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成260.2億元，比上年決算數(shù)增支47、1億元，增長(zhǎng)22、1。與年初報(bào)告數(shù)相比，收入增加0.2億元，支出增加2億元。省本級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收支平衡情況是：一般預(yù)算收入107、3億元，加上中央各項(xiàng)補(bǔ)助收入689、5億元（其中：稅收返還163、8億元；所得稅基數(shù)返還11、2億元；原體制補(bǔ)助6、7億元；一般性轉(zhuǎn)移支付59、9億元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付16、4億元；農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付25、2億元；增資補(bǔ)助111、3億元；緩解縣

5、鄉(xiāng)財(cái)政困難補(bǔ)助9、8億元；專項(xiàng)撥款226、6億元；增發(fā)國(guó)債補(bǔ)助21、6億元；劃轉(zhuǎn)企、事業(yè)補(bǔ)助6、3億元；免除學(xué)雜費(fèi)和提高公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)8、9億元；暫停征收投調(diào)稅財(cái)力補(bǔ)助6、8億元；其他各項(xiàng)補(bǔ)助15億元），下級(jí)上解收入45、2億元，上年結(jié)余收入21、2億元，調(diào)入資金20.6億元，收入總計(jì)883、8億元；一般預(yù)算支出260.2億元，上解中央支出6、2億元，補(bǔ)助下級(jí)支出543、6億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余73、8億元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出67、8億元，比年初報(bào)告數(shù)增加8、9億元；凈結(jié)余6億元，比年初報(bào)告數(shù)增加6億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出和凈結(jié)余增加的主要原因是年終結(jié)算期間，通過(guò)我省積極爭(zhēng)取，得到財(cái)政部的充分理

6、解和資金上的支持，對(duì)我省反映的困難，中央大部分都給予了較好的解決，其中一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加3、5億元，受災(zāi)地區(qū)財(cái)力和年度財(cái)政運(yùn)行困難補(bǔ)助1、3億元，以及農(nóng)村抗震安居工程補(bǔ)助2億元等。上述中央財(cái)政補(bǔ)助收入，已按照補(bǔ)助資金的性質(zhì)和相關(guān)規(guī)定，統(tǒng)籌規(guī)劃，相應(yīng)地安排用于我省各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。省本級(jí)財(cái)政基金預(yù)算收入完成56、5億元，比上年決算數(shù)增加1、9億元，增長(zhǎng)3、4；基金預(yù)算支出40.7億元，比上年決算數(shù)增加6、7億元，增長(zhǎng)19、9?；鹗罩Q算數(shù)，與年初向人代會(huì)報(bào)告數(shù)基本一致。省本級(jí)財(cái)政基金預(yù)算收支平衡情況是：基金預(yù)算收入56、5億元，加上上年結(jié)余收入21、1億元，中央補(bǔ)助收入12、1億元，收

7、入總計(jì)89、7億元；基金預(yù)算支出40.7億元，補(bǔ)助下級(jí)支出23、5億元，調(diào)出資金11億元。收支相抵，年終基金滾存結(jié)余14、5億元，主要是以收定支、先收后支而形成的結(jié)余。二、 年財(cái)政運(yùn)行的主要情況年，在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)和省人大的依法監(jiān)督下，全省各級(jí)財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，強(qiáng)化財(cái)政管理，依法組織收入，合理安排支出，加強(qiáng)資金監(jiān)管，自覺(jué)接受監(jiān)督，全省財(cái)政收支完成情況較好，財(cái)政收支增長(zhǎng)較快，財(cái)政資金更多地向“三農(nóng)”和事關(guān)人民群眾切身利益的民生方面傾斜，保障了省委、省政府確定的各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要，為我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康、快速、可持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。（一）財(cái)政收入快速增長(zhǎng)，財(cái)政保障

8、能力進(jìn)一步增強(qiáng)。年，全省經(jīng)濟(jì)保持較快增長(zhǎng)，為財(cái)政增收奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。全省地方一般預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)486、7億元，比上年增加106、7億元，增長(zhǎng)28、1，這是分稅制改革xx年來(lái)，我省地方一般預(yù)算收入年度增量首次突破百億元，收入增幅也創(chuàng)xx年來(lái)最高。從收入結(jié)構(gòu)看，全省稅收收入與非稅收入均實(shí)現(xiàn)了較快增長(zhǎng)。地方稅收收入完成378、6億元，比上年增長(zhǎng)26、5。其中增值稅、營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅四個(gè)主體稅種共計(jì)增收60.3億元，增長(zhǎng)28、4，拉動(dòng)地方一般預(yù)算收入增長(zhǎng)15、9個(gè)百分點(diǎn)，有力地支撐了地方財(cái)政收入的增長(zhǎng)。全省非稅收入完成108、1億元，占地方一般預(yù)算收入的22、2，比上年增收27、5億元，

9、增長(zhǎng)34、1，拉動(dòng)地方一般預(yù)算收入增長(zhǎng)7、2個(gè)百分點(diǎn)。從收入級(jí)次看，省本級(jí)完成地方一般預(yù)算收入107、3億元，比上年增長(zhǎng)29、7；16個(gè)州市地方一般預(yù)算收入完成379、4億元，比上年增長(zhǎng)27、7，各州市財(cái)政全面增收，其中xx、紅河、德宏、xx、xx、怒江、xx、迪慶等州市的收入增幅超過(guò)平均增幅。（二）突出重點(diǎn)，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。年，全省地方一般預(yù)算支出完成1135、2億元，支出增幅比全國(guó)平均增幅高1個(gè)百分點(diǎn)，支出規(guī)模位居全國(guó)第15位、西部地區(qū)第2位，年度財(cái)政支出增量首次突破200億元，較好地支持了全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。一是支持經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。全省經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出完成215億元，重點(diǎn)支持了

10、交通、能源、農(nóng)田水利、教科文衛(wèi)、生態(tài)環(huán)境、城鎮(zhèn)發(fā)展等領(lǐng)域重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施；省級(jí)安排資金11億元，支持企業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目技術(shù)改造，支持企業(yè)基本完成分離辦社會(huì)職能；加快培育新興產(chǎn)業(yè)，大力支持節(jié)能減排和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)“萬(wàn)村千鄉(xiāng)市場(chǎng)工程”，促進(jìn)農(nóng)村市場(chǎng)流通體系建設(shè)。大力支持投融資平臺(tái)建設(shè)，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作，拓寬投融資渠道，有效緩解了我省基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金困難。二是支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。 年全省農(nóng)林水事務(wù)支出完成127、6億元，積極推進(jìn)了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)，加快了新農(nóng)村建設(shè)步伐；各級(jí)財(cái)政籌集資金28、4億元，全面落實(shí)了各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策；籌集安排扶貧資金19億元，大力推進(jìn)

11、扶貧攻堅(jiān)。開(kāi)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)、農(nóng)村義務(wù)教育和縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制改革試點(diǎn)，農(nóng)村綜合改革穩(wěn)步推進(jìn)。三是支持社會(huì)事業(yè)全面進(jìn)步。全省教育支出完成190.5億元，重點(diǎn)支持了基礎(chǔ)教育尤其是農(nóng)村義務(wù)教育加快發(fā)展，大力推進(jìn)職業(yè)教育，健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系，農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制進(jìn)一步完善，“兩免一補(bǔ)”范圍逐步擴(kuò)大，農(nóng)村辦學(xué)條件得到明顯改善；全省醫(yī)療衛(wèi)生支出完成77、1億元，積極支持新型農(nóng)村合作醫(yī)療全面開(kāi)展，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村醫(yī)療救助和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)，加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室和社區(qū)衛(wèi)生建設(shè)力度，努力改善農(nóng)村和城市社區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生條件；全省籌集資金2、51億元積極支持開(kāi)展禁毒和防治艾滋病人民戰(zhàn)爭(zhēng)；科技、文化、

12、體育和傳媒支出完成32、9億元，重點(diǎn)支持了“科技富民強(qiáng)縣”、“科普惠農(nóng)興村”、“科技進(jìn)村入戶”和重大科研等工作，改善了城鄉(xiāng)群眾文化生活條件，支持備戰(zhàn)xx奧運(yùn)，推進(jìn)廣播電視“村村通”工程；人口和計(jì)劃生育支出完成8、5億元，繼續(xù)實(shí)行農(nóng)村人口獨(dú)生子女家庭“獎(jiǎng)優(yōu)免補(bǔ)”政策。四是支持社會(huì)保障體系建設(shè)。全省社會(huì)保障支出完成170.5億元。保證了企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放；實(shí)現(xiàn)了城市低保對(duì)象的應(yīng)保盡保，建立和完善了城鎮(zhèn)居民基本生活消費(fèi)品價(jià)格變動(dòng)應(yīng)急救助預(yù)案制度、動(dòng)態(tài)補(bǔ)貼制度和臨時(shí)救助制度，幫助城鎮(zhèn)低保家庭緩解因物價(jià)上漲所導(dǎo)致的生活壓力；全省籌集資金8、6億元，全面啟動(dòng)了農(nóng)村最低生活保障制度；積極開(kāi)

13、展了城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)；積極籌措資金，推進(jìn)了全省廉租住房建設(shè)；及時(shí)撥付救災(zāi)資金，有力支持各地抗災(zāi)救災(zāi)工作的順利開(kāi)展。（三）加大轉(zhuǎn)移支付力度，增強(qiáng)基層財(cái)政保障能力。年，省財(cái)政在財(cái)力分配上進(jìn)一步向基層和邊境、民族、貧困地區(qū)傾斜，著力提高地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化水平，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。 年，省財(cái)政共計(jì)下達(dá)各州（市）補(bǔ)助資金543、6億元，比上年增加129、8億元，增長(zhǎng)31、4。其中：返還性轉(zhuǎn)移支付資金80.8億元，比上年增長(zhǎng)5、1；財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金2、3億元，比上年增長(zhǎng)23、3；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金198、5億元，比上年增長(zhǎng)62、1。一是完善緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難獎(jiǎng)補(bǔ)辦法。在中央“三獎(jiǎng)一補(bǔ)”的基礎(chǔ)上，

14、將我省原“四獎(jiǎng)兩補(bǔ)”辦法調(diào)整為“六獎(jiǎng)一補(bǔ)”。安排省對(duì)下緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難補(bǔ)助9、8億元，增長(zhǎng)87、1，進(jìn)一步鞏固了緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難的成果。二是增加省對(duì)下財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。完善省對(duì)縣一般性轉(zhuǎn)移支付辦法，健全省對(duì)下一般性轉(zhuǎn)移支付績(jī)效綜合評(píng)價(jià)辦法，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金分配。安排一般性轉(zhuǎn)移支付資金35億元，增長(zhǎng)32、6，進(jìn)一步增強(qiáng)基層政府提供公共服務(wù)的能力。安排化解農(nóng)村義務(wù)教育債務(wù)啟動(dòng)資金3、1億元。安排工資性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金118、6億元，增長(zhǎng)30.4，確保了公務(wù)員工資和事業(yè)單位收入分配制度改革的順利實(shí)施。三是進(jìn)一步完善民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付辦法。首次將少數(shù)民族因素納入省對(duì)各地民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付測(cè)算辦

15、法，安排民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金10.1億元，增長(zhǎng)19、3，有力地緩解了民族地區(qū)縣級(jí)財(cái)政困難，支持了民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。四是大力整合各項(xiàng)?？?，提高資金使用效益。 年，省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助比上年增長(zhǎng)62、1，增量較大。為提高各項(xiàng)專項(xiàng)補(bǔ)助資金效益，省財(cái)政在繼續(xù)推進(jìn)?？钋袎K到縣改革試點(diǎn)的同時(shí)，開(kāi)展了全省專項(xiàng)資金使用管理情況專項(xiàng)調(diào)研，推進(jìn)了不同部門和不同渠道的資金整合。按照“集中使用、相互匹配、形成合力”的原則，努力保證對(duì)民心工程、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目的投入，推進(jìn)了支農(nóng)資金向優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢(shì)區(qū)域集中、扶貧資金向整村推進(jìn)等重點(diǎn)工程集中，提高了資金使用的綜合效益。（四）深化財(cái)政改革，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理。一

16、是繼續(xù)深化部門預(yù)算改革。制定了 省級(jí)預(yù)算單位財(cái)政結(jié)余資金管理暫行辦法，規(guī)范和加強(qiáng)省級(jí)預(yù)算單位結(jié)余資金管理，合理配置財(cái)政資源。啟動(dòng)了經(jīng)濟(jì)支出科目預(yù)算編制試點(diǎn)工作，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算編制管理。創(chuàng)新項(xiàng)目支出預(yù)算編制方法，試行由預(yù)算編審委員會(huì)民主審議和編制項(xiàng)目支出預(yù)算，預(yù)算編制決策更趨科學(xué)、規(guī)范、公開(kāi)、公正。二是合理、規(guī)范地安排超收收入。 年，全省地方一般預(yù)算收入比年初預(yù)算超收50.2億元，其中，省本級(jí)超收22、3億元，州市超收27、9億元。根據(jù)財(cái)政部要求，按照省委的部署，參照財(cái)政部歷年超收安排情況，按照“積極穩(wěn)妥、整體聯(lián)動(dòng)、謹(jǐn)慎理財(cái)、依法報(bào)批”的原則，省本級(jí)稅收超收收入10.2億元主要用于確保完成省委、

17、省政府確定的重大事項(xiàng)，解決“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等事關(guān)民生的突出問(wèn)題，省本級(jí)非稅收入超收12、1億元主要用于中央專項(xiàng)資金配套、相關(guān)部門辦案補(bǔ)助和成本性開(kāi)支。三是強(qiáng)化追加預(yù)算支出管理。制定了 省級(jí)財(cái)政追加預(yù)算審批制度，進(jìn)一步明確了省級(jí)財(cái)政追加支出預(yù)算的范圍、申報(bào)和審批流程，加強(qiáng)了省級(jí)財(cái)政追加支出預(yù)算管理，改變了多年來(lái)省級(jí)財(cái)政追加支出預(yù)算程序不夠清晰、要求不夠嚴(yán)格的情況。四是深入推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革。截至 年底，全省實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度改革的部門為4378個(gè)，是上年同期的1倍；納入改革的基層預(yù)算單位為8305個(gè)，比上年同期增長(zhǎng)90.7%；納入改革的財(cái)政性資金總量為6302億元，比上

18、年增加234億元，增長(zhǎng)59。全省112、9萬(wàn)名財(cái)政供養(yǎng)人員工資實(shí)行了財(cái)政統(tǒng)發(fā)，金額達(dá)282、2億元，比上年增長(zhǎng)31、2。財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度在財(cái)政和財(cái)務(wù)管理中的基礎(chǔ)地位不斷得到鞏固。五是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。 年，依據(jù) 政府采購(gòu)條例，省財(cái)政制定了 政府采購(gòu)管理暫行辦法，建立了省級(jí)政府采購(gòu)聯(lián)系制度，明確了政府采購(gòu)以及申報(bào)政府采購(gòu)計(jì)劃的具體程序，政府采購(gòu)規(guī)模不斷擴(kuò)大，效益明顯提升。全省政府采購(gòu)?fù)瓿?5、1億元，比上年增長(zhǎng)15、4%，占當(dāng)年財(cái)政支出的6、6，節(jié)約資金5、億元，節(jié)約率達(dá)7。六是規(guī)范專項(xiàng)資金核算。制定了 財(cái)政廳關(guān)于規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)核算的通知，要求各級(jí)財(cái)政部門將財(cái)政專項(xiàng)資金賬務(wù)統(tǒng)一移交財(cái)政國(guó)庫(kù)部門管理，進(jìn)一步強(qiáng)化了各級(jí)財(cái)政部門的資金安全防控意識(shí)和內(nèi)部控制機(jī)制，確保了財(cái)政資金調(diào)度、日常會(huì)計(jì)核算、銀行賬戶管理等工作的有序、準(zhǔn)確、及時(shí)。同時(shí)，與有關(guān)部門通力合作，順利實(shí)施了規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼工作，全面開(kāi)展了全省行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，整合財(cái)