企業(yè)籌資決策分析.xlsx

1、等額攤還法還款計劃表 借款金額（萬元）100 借款期限（年）8 借款年利率（%）5.58% 期數(shù)年償還額支付利息償還本金剩余本金 總計￥126.70￥26.70￥100.00 0￥100.00 1￥15.84￥5.58￥10.26￥89.74 2￥15.84￥5.01￥10.83￥78.91 3￥15.84￥4.40￥11.43￥67.48 4￥15.84￥3.77￥12.07￥55.41 5￥15.84￥3.09￥12.75￥42.66 6￥15.84￥2.38￥13.46￥29.21 7￥15.84￥1.63￥14.21￥15.00 8￥15.84￥0.84￥15.00￥0.00 等額本金

2、還款計劃表 借款金額（萬元）100 借款期限（年）12 借款年利率（%）5.58% 期數(shù)年償還額支付利息償還本金剩余本金 總計￥136.27￥36.27￥100.00 0￥100.00 1￥13.91￥5.58￥8.33￥91.67 2￥13.45￥5.12￥8.33￥83.33 3￥12.98￥4.65￥8.33￥75.00 4￥12.52￥4.19￥8.33￥66.67 5￥12.05￥3.72￥8.33￥58.33 6￥11.59￥3.26￥8.33￥50.00 7￥11.12￥2.79￥8.33￥41.67 8￥10.66￥2.33￥8.33￥33.33 9￥10.19￥1.86￥8.

3、33￥25.00 10￥9.73￥1.40￥8.33￥16.67 11￥9.26￥0.93￥8.33￥8.33 12￥8.80￥0.47￥8.33￥0.00 分析不同借款金額各期償還金額 借款金額200000不同借款額每期應償還金額支付間隔期 借款年利率5.58%￥-7,791.23按年支付 支付間隔期3500000-19478.06951按半年支付 借款期限8300000-11686.84171按季支付 每年還款期數(shù)4200000-7791.227804按月支付 還款總期數(shù)32100000-3895.613902 分期等額還款金額￥-7,791.2350000-1947.806951 按季支

4、付 分析不同借款利率、借款期限各期償還金額 借款金額6000006 借款年利率5.58% 借款期限8 每年還款期數(shù)1 還款總期數(shù)8 分期等額還款金額￥-95,021.72 不同借款期限 不 同 借 款 年 利 率 ￥-95,021.725810121518 4.46%-136522.6738-90817.1923-75678.2352-65649.2375-55714.7561-49184.9845 4.69%-137399.4319-91673.2299-76537.3017-66516.84-56600.4664-50092.0613 5.12%-139044.907-93283.9279

5、-78156.2061-68154.1697-58275.1906-51810.0551 5.58%-140814.2418-95021.7184-79906.3948-69927.564-60093.5705-53679.3512 5.79%-141625.0759-95820.078-80711.6409-70744.583-60932.7949-54543.3526 5.98%-142360.3512-96545.099-81443.5476-71487.7686-61696.9535-55330.7315 20 -45965.9512 -46888.1991 -48636.6369 -

6、50541.3673 -51422.4836 -52225.8338 分析不同借款利率、借款期限各期償還金額 不同借款期限 租 賃 籌 資 模 型 租賃設備名稱片片材材機機輔助序列 租金（萬元）110支付方式 支付間隔期 租金支付方式2期初按年支付 支付間隔期4期末按半年支付 租期（年）8按季支付 每年付款次數(shù)12按月支付 總付款期數(shù)96 租金年利率10.48% 每期應付租金（萬元）1.697226619 期末 按月支付 租賃籌資租金攤銷計劃表 租賃設備名稱片片材材機機付款期數(shù)支付租金應計租息本金減少數(shù)未償還本金 租金（萬元）110總計￥266.93￥156.93￥110.00 租金支付方式期

7、期末末支支付付0￥110.00 支付間隔期2 21￥13.35￥11.53￥1.82￥108.18 租期（年）102￥13.35￥11.34￥2.01￥106.17 總付款期數(shù)203￥13.35￥11.13￥2.22￥103.95 租金年利率10.48%4￥13.35￥10.89￥2.45￥101.50 5￥13.35￥10.64￥2.71￥98.79 支付間隔期6￥13.35￥10.35￥2.99￥95.80 按年支付7￥13.35￥10.04￥3.31￥92.49 按半年支付8￥13.35￥9.69￥3.65￥88.84 9￥13.35￥9.31￥4.04￥84.80 10￥13.35￥8

8、.89￥4.46￥80.34 11￥13.35￥8.42￥4.93￥75.42 12￥13.35￥7.90￥5.44￥69.97 13￥13.35￥7.33￥6.01￥63.96 14￥13.35￥6.70￥6.64￥57.32 15￥13.35￥6.01￥7.34￥49.98 16￥13.35￥5.24￥8.11￥41.87 17￥13.35￥4.39￥8.96￥32.91 18￥13.35￥3.45￥9.90￥23.01 19￥13.35￥2.41￥10.93￥12.08 20￥13.35￥1.27￥12.08￥0.00 按半年支付 長期借款籌資成本現(xiàn)值計算 基本信息借款籌資成本現(xiàn)值計算

9、借款金額（萬 元） 100100期限 等額還款 金額 償還本金償還利息避稅額折舊額 借款年利率8.59%1￥22.02￥13.43￥8.59￥6.37￥14.17 借款期限6 62￥22.02￥14.58￥7.44￥6.05￥14.17 還款方式期期末末按按年年支支付付3￥22.02￥15.84￥6.18￥5.70￥14.17 折舊方法直直線線折折舊舊法法4￥22.02￥17.20￥4.82￥5.32￥14.17 所得稅率28.00%5￥22.02￥18.67￥3.35￥4.90￥14.17 貼現(xiàn)率9.00%6￥22.02￥20.28￥1.74￥4.45￥14.17 每期償還金額 （萬元） ￥-22.02總計 凈現(xiàn)金 流量 現(xiàn)值 ￥15.65￥14.36 ￥15.97￥13.44 ￥16.32￥12.60 ￥16.70￥11.83 ￥17.12￥11.12 ￥17.57￥10.47 ￥73.83 長期借款籌資成本現(xiàn)值計算 租賃籌資成本現(xiàn)值計算 基本信息租賃籌資成本現(xiàn)值計算 租賃設備名稱片片材材機機期限租金支付額避稅項凈現(xiàn)金流量 租金（萬元）1001￥24.32￥6.81￥17.51 租期6 62￥24.32￥6.81￥17.51 還款方式期期末末按按年年支支付付3￥24.32￥6.81￥17.51 租賃年利率12.00%4￥