我國(guó)中小企業(yè)融資瓶頸及對(duì)策[精選]

1、目 錄一、緒論1（一）論文研究背景1（二）論文意義1二、我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀1（一）我國(guó)中小企業(yè)融資方式淺析1（二）我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀淺析1三、我國(guó)中小企業(yè)融資瓶頸2（一）法律法規(guī)與管理機(jī)構(gòu)不健全2（二）金融體制改革不深入2（三）國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的融資方式過于單一2（四）中小企業(yè)融資服務(wù)體系不健全3（五）中小企業(yè)管理模式落后3（六）中小企業(yè)信用資源的不足4四、中小企業(yè)融資存在問題的對(duì)策研究4（一）降低中小企業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻4（二）建立健全中小企業(yè)的融資擔(dān)保體系5（三）推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)5（四）為中小企業(yè)融資建立法律保障6（五）提高中小企業(yè)內(nèi)部管理水平6（六）提高中小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息透明度7（

2、七）拓展中小企業(yè)融資渠道7結(jié)論8參 考 文 獻(xiàn)9致 謝10我國(guó)中小企業(yè)融資瓶頸及對(duì)策中文摘要 改革開放以來，由于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，國(guó)內(nèi)的中小企業(yè)如雨后春筍般迅速發(fā)展起來，并且在多種所有制經(jīng)濟(jì)中做出了重大貢獻(xiàn)。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，大型企業(yè)和中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中各有分工。盡管中小企業(yè)為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政稅收做出了很大貢獻(xiàn)，但是越來越多的中小企業(yè)在發(fā)展中也不斷面臨許多困難，而其中中小企業(yè)融資困難是較為普遍的一個(gè)現(xiàn)象。 本文以我國(guó)的中小企業(yè)為研究對(duì)象，首先分析了我國(guó)中小企業(yè)在融資方面的現(xiàn)狀，包括中小企業(yè)的主要融資方式以及對(duì)中小企業(yè)的融資情況進(jìn)行了簡(jiǎn)要的總結(jié)，并分析了我國(guó)中小企業(yè)在融資方面面臨

3、的瓶頸，并結(jié)合文獻(xiàn)資料以及個(gè)人簡(jiǎn)介提出了扶持中小企業(yè)融資的對(duì)策，希望可以給相關(guān)從業(yè)人員和研究學(xué)者一些參考。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；瓶頸；對(duì)策研究abstractsince the reform and opening up, due to the rapid development of the national economy, small and medium-sized enterprises in china have mushroomed rapidly, and have made significant contributions to the diversified owner

4、ship economy. under the socialist market economy system, large enterprises and small and medium-sized enterprises have each division of labor in their economic activities. although small and medium-sized enterprises have made great contributions to chinas economic development and fiscal revenue, mor

5、e and more smes are facing many difficulties in their development, and sme financing is a common phenomenon.in this paper, chinas small and medium-sized enterprises as the research object, firstly analyzed the status quo of the financing of small and medium-sized enterprises in china, mainly includi

6、ng the financing of small and medium-sized enterprises and the financing situation of small and medium-sized enterprises are summarized, and the analysis of the bottleneck of chinas smes face in financing, combined with the literature and personal introduction puts forward the countermeasures to sup

7、port the financing of small and medium-sized enterprises, the hope can give practitioners and researchers some reference.keywords:small enterprises; financing; bottlenecks; countermeasures一、緒論（一）論文研究背景 十八屆三中全會(huì)以來，由于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，國(guó)內(nèi)的中小企業(yè)如雨后春筍般迅速發(fā)展起來，并且在多種所有制經(jīng)濟(jì)中做出了重大貢獻(xiàn)。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，大型企業(yè)和中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中各有分工。盡管中小

8、企業(yè)為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政稅收做出了很大貢獻(xiàn)，但是越來越多的中小企業(yè)在發(fā)展中也不斷面臨許多困難，而其中中小企業(yè)融資困難是較為普遍的一個(gè)現(xiàn)象。 （二）論文意義本文以我國(guó)的中小企業(yè)為研究對(duì)象，首先分析了我國(guó)中小企業(yè)在融資方面的現(xiàn)狀，包括中小企業(yè)的主要融資方式以及對(duì)中小企業(yè)的融資情況進(jìn)行了簡(jiǎn)要的總結(jié)，并分析了我國(guó)中小企業(yè)在融資方面存在的主要問題，并結(jié)合文獻(xiàn)資料以及個(gè)人簡(jiǎn)介提出了對(duì)策，希望可以給相關(guān)從業(yè)人員一些參考。二、我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀（一）我國(guó)中小企業(yè)融資方式淺析 根據(jù)筆者對(duì)相關(guān)文獻(xiàn)資料和網(wǎng)絡(luò)資料的查詢調(diào)研，總結(jié)了當(dāng)前中小企業(yè)融資方式主要有以下 12 種：綜合授信、信用擔(dān)保貸款、買方貸款、異地聯(lián)

9、合協(xié)作貸款、項(xiàng)目開發(fā)貸款、出口創(chuàng)匯貸款、自然人擔(dān)保貸款、個(gè)人委托貸款、無形資產(chǎn)擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)融資、金融租賃、典當(dāng)融資1。但歸納起來中小企業(yè)的資金的來源無非是以下幾種：一是自籌，二是直接融資，三是間接融資，四是政府扶持資金等。（二）我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀淺析 根據(jù)國(guó)家相關(guān)統(tǒng)計(jì)部門數(shù)據(jù)以及本人查閱相關(guān)文獻(xiàn)資料的成果，筆者基本可以對(duì)當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀做出以下的總結(jié)2：（1）國(guó)內(nèi)中小企業(yè)融資渠道不暢，大多數(shù)中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)畸形，內(nèi)源融資占比過大。（2）商業(yè)銀行貸款是中小企業(yè)外源融資中最常見的形式，但是和大型企業(yè)相比，中小企業(yè)在商業(yè)銀行貸款下款率方面全面落后。（3）地下錢莊、私人借貸等形式在國(guó)

10、內(nèi)部分地區(qū)的中小企業(yè)融資中屢見不鮮，這些融資方式成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，制約了中小企業(yè)的融資發(fā)展。（4）中小企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模是決定企業(yè)能否獲得銀行借貸以及長(zhǎng)期債務(wù)資金的決定性因素。三、我國(guó)中小企業(yè)融資面臨的瓶頸 （一）法律法規(guī)與管理機(jī)構(gòu)不健全改革開放以來，中國(guó)對(duì)于企業(yè)的相關(guān)立法工作做出了很多部署，有高達(dá)數(shù)百個(gè)法律法規(guī)用來規(guī)范企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為和社會(huì)行為，不過大部分法律法規(guī)都用來約束國(guó)有企業(yè)，針對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)的重要組成部分的中小企業(yè)部分經(jīng)濟(jì)行為還處于法律真空狀態(tài)，沒有所謂的中小企業(yè)管理法對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行規(guī)范和約束，沒有相應(yīng)的政府職能部門和行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行有效的管理，政府對(duì)中小企業(yè)的政策扶持也不到

11、位，導(dǎo)致中小企業(yè)的發(fā)展舉步維艱，進(jìn)一步造成了中小企業(yè)融資難的困局3。 （二）金融體制改革不深入 雖然中國(guó)每屆政府都在強(qiáng)調(diào)金融體制改革，也取得了一定成效。但是中小企業(yè)并沒有在很大程度上享受到政府金融體制改革的紅利，產(chǎn)生這種現(xiàn)象的主要原因是由于當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理念和中小企業(yè)的發(fā)展需求不相適應(yīng)。中國(guó)的金融體制經(jīng)過多次改革，逐步形成了以國(guó)有商業(yè)銀行為主體，多種類型金融機(jī)構(gòu)共同發(fā)展的局面。尤其為了解決中小企業(yè)的融資難問題，國(guó)家在九十年代設(shè)置了大量的信用社，試圖用信用社在小額貸款方面的優(yōu)勢(shì)解決中小企業(yè)的融資難問題。在93年我國(guó)各類型信用社的數(shù)量達(dá)到巔峰，但是由于信用社在體制建設(shè)上對(duì)比商業(yè)銀行有著先天

12、不足，很快呆賬的問題就成為壓垮信用社的最后一根稻草。于是在96年，縣級(jí)以上城市的信用社就改組為城市商業(yè)銀行（如寧波銀行、南京銀行等等）。從信用社推動(dòng)中小企業(yè)融資的方案已經(jīng)宣告破產(chǎn)，從中我們可以總結(jié)出沒有金融體制保障以及企業(yè)信用評(píng)價(jià)機(jī)制，再多的銀行也不能解決中小企業(yè)融資難的問題，徒然增加壞賬風(fēng)險(xiǎn)。另外由于中國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特殊性，國(guó)有商業(yè)銀行的體制和國(guó)外銀行還是有許多區(qū)別，很重要的一點(diǎn)是中國(guó)的商業(yè)銀行在貸款上不會(huì)做到完全無差別化處理，商業(yè)銀行更傾向于貸款給有一定實(shí)力的國(guó)有企業(yè)而不是中小型企業(yè)。（三）國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的融資方式過于單一和世界上其他國(guó)家的中小企業(yè)不同，國(guó)內(nèi)的中小企業(yè)過于依賴內(nèi)源融資，

13、一方面是由于中小企業(yè)外源融資比較困難，另一方面部分中小企業(yè)由于思想觀念比較老舊或者外源融資相關(guān)融資成本比較高等原因主動(dòng)需求內(nèi)源融資4。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門數(shù)據(jù)顯示，國(guó)內(nèi)中小企業(yè)接近七成的資金都是采用內(nèi)源融資的形式，這也從一定程度反映了當(dāng)前國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)比較畸形。融資方式單一是了當(dāng)前國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的融資畸形結(jié)構(gòu)的一個(gè)縮影，更是中小企業(yè)融資困難的直接反應(yīng)。 （四）中小企業(yè)融資服務(wù)體系不健全 當(dāng)前國(guó)內(nèi)中小企業(yè)融資服務(wù)體系不健全，這表現(xiàn)在首先沒有專門為中小企業(yè)進(jìn)行直接融資服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，在公有制經(jīng)濟(jì)占主體地位以及國(guó)內(nèi)中小企業(yè)賦稅大的客觀前提下，中小企業(yè)的發(fā)展相比國(guó)企和大型企業(yè)都有更大的困難，所以在企

14、業(yè)融資上更加比國(guó)有企業(yè)和大型企業(yè)需要政策紅利以及金融支持5。但現(xiàn)實(shí)是，當(dāng)前國(guó)內(nèi)沒有專職的中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象是國(guó)企和個(gè)體；另外在政策上也沒有針對(duì)中小企業(yè)的融資優(yōu)惠，這樣的結(jié)果就是越來越的融資和中小企業(yè)漸行漸遠(yuǎn)。同等利率條件下，商業(yè)銀行勢(shì)必更加青睞發(fā)展前景明朗、還款能力有保障的大型企業(yè)和國(guó)有企業(yè)，中小企業(yè)與之相比在融資上敗局已定。 其次，擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有在中小企業(yè)的融資中起到應(yīng)有的作用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)本來是想要起到中小企業(yè)在融資中的信用擔(dān)保作用，但是通過相關(guān)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)并沒有起到他應(yīng)有的效果，擔(dān)保資金并沒有用到為中小企業(yè)進(jìn)行資金擔(dān)保中去，而是將大部分資金用在了資本市

15、場(chǎng)的投資中去了。除了擔(dān)保資金使用不合理以為，中小企業(yè)的信用擔(dān)保體制也存在問題，首先大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模太小，現(xiàn)金流和商業(yè)銀行查了幾個(gè)數(shù)量級(jí)，難以同時(shí)服務(wù)多家中小企業(yè)；另外絕大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保金是政府直接出資投入的，擔(dān)保金來源面很窄，一旦出現(xiàn)壞賬容易導(dǎo)致?lián)＝鸪霈F(xiàn)斷層的局面。（五）中小企業(yè)管理模式落后 當(dāng)前國(guó)內(nèi)的中小企業(yè)很大一批是在改革開放后成立的，到如今已經(jīng)接近半個(gè)世紀(jì)，這些老的中小企業(yè)的管理模式還比較陳舊，很多中小企業(yè)還是兄弟式合伙、家族式經(jīng)營(yíng)的企業(yè)管理結(jié)構(gòu)。我國(guó)中小企業(yè)主要包括四部分：改革開放初期至以后一個(gè)階段形成的集體企業(yè)和個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)，目前仍是中小企業(yè)的主體，有 2000 多萬

16、戶；國(guó)有企業(yè)根據(jù)“抓大放小”（六）中小企業(yè)信用資源的不足 和國(guó)內(nèi)的大型企業(yè)和國(guó)有企業(yè)相比，國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的信用資源不足是一個(gè)普遍的行業(yè)現(xiàn)象。中小企業(yè)不管是消費(fèi)信用和銀行信用等等方面都和大型企業(yè)有著明顯的差距。在固定資產(chǎn)方面，中小企業(yè)的固定資產(chǎn)相對(duì)較少，現(xiàn)金流小，產(chǎn)業(yè)規(guī)模不大，難以形成大而穩(wěn)定的現(xiàn)金流，因此商業(yè)銀行的風(fēng)控部門在評(píng)估其還貸能力時(shí)，常常會(huì)持保留意見。另外和上一小節(jié)中提到的一樣，中小企業(yè)的管理模式還不夠規(guī)劃，尤其在財(cái)務(wù)管理方面，和大型企業(yè)相比，往往是企業(yè)法人把握財(cái)政大權(quán)，商業(yè)銀行的風(fēng)控部門自然會(huì)懷疑在財(cái)務(wù)不透明的情況下，企業(yè)法人是否會(huì)挪用融資得到的貸款。還有的情況是，很多中小企業(yè)是屬于典

17、型的皮包公司，通常是幾個(gè)合伙人有了一個(gè)不錯(cuò)的創(chuàng)意，然后一拍腦袋成立了一個(gè)公司，但是成立這個(gè)公司并不是為了創(chuàng)造某個(gè)產(chǎn)品或者實(shí)現(xiàn)某種價(jià)值，僅僅是為了騙取投資人的投資，然后給自己和管理層開天價(jià)年薪，等投資人的錢燒完以后自己的公司也可以隨著宣布破產(chǎn)，不過自己和管理層已經(jīng)賺得盆滿缽滿了，正是這樣的皮包公司的出現(xiàn)，進(jìn)一步拉低了中小企業(yè)的本來就不夠的企業(yè)信用。給中小企業(yè)的融資帶來了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。四、中小企業(yè)融資存在問題的對(duì)策研究（一）降低中小企業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻 政府相關(guān)職能部門可以考慮堅(jiān)持公有制市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的紅線下降低中小企業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，放開一些領(lǐng)域引進(jìn)質(zhì)量過關(guān)、信譽(yù)過硬的私營(yíng)中小企業(yè)進(jìn)入競(jìng)爭(zhēng)。比如早年移

18、動(dòng)通信領(lǐng)域受到國(guó)家通訊部門的嚴(yán)格監(jiān)管，相關(guān)技術(shù)只允許移動(dòng)電信聯(lián)通三駕馬車獨(dú)大，但是在開放競(jìng)爭(zhēng)后，一些如中興華為鐵通這樣的民營(yíng)企業(yè)也加入了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)序列，而且起到了不錯(cuò)的效果。下一把可以考慮引入中小企業(yè)參與市場(chǎng)資源調(diào)配中，這樣能夠增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的活力和積極性，最終起到促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和調(diào)整優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的積極作用。（二）建立健全中小企業(yè)的融資擔(dān)保體系 近些年來，隨著國(guó)家扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策不斷落實(shí)，全國(guó)部分經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的省市出臺(tái)了一些地區(qū)新的中小企業(yè)融資擔(dān)保政策和擔(dān)?；稹５钦呤欠竦玫絿?yán)格貫徹落實(shí)，基金是否得到合理充分使用還要打上一個(gè)問號(hào)。在這方面，國(guó)外的相關(guān)制度體系建設(shè)已經(jīng)比較成熟，不妨從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)中

19、去粗取精加以吸收。政府相關(guān)職能部門應(yīng)該建立健全中小企業(yè)的融資擔(dān)保體系，根據(jù)中國(guó)國(guó)情和中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀以及融資環(huán)境出發(fā)，制定中小企業(yè)融資相關(guān)的法律法規(guī)，通過制度建設(shè)進(jìn)一步規(guī)范中小企業(yè)的融資市場(chǎng)，凈化中小企業(yè)的融資環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。尤其針對(duì)為中小企業(yè)辦理融資和貸款的金融機(jī)構(gòu)、行業(yè)中介以及評(píng)估部門，政府有關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)它們的監(jiān)管，防止在融資貸款過程中中介機(jī)構(gòu)侵犯中小企業(yè)的合法經(jīng)濟(jì)權(quán)益。針對(duì)當(dāng)先中小企業(yè)融資成本高的困境，政府相關(guān)職能部門（以發(fā)改委為例）要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)融資過程中收費(fèi)的審核力度，去除不必要的融資手續(xù)，簡(jiǎn)化融資流程，提高辦事效率，并對(duì)融資過程中的成本采用利率優(yōu)惠、

20、政策扶持的形式予以減免，或者由政府出面在內(nèi)部設(shè)置容易管理部門，可以充當(dāng)中介作用，進(jìn)一步減輕中小企業(yè)的融資成本負(fù)擔(dān)。（三）推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè) 如果想要從根源上改善我國(guó)中小企業(yè)融資困難的問題，那么就必須建設(shè)完整的企業(yè)信用體系。企業(yè)信用體系可以分成長(zhǎng)期目標(biāo)和短期目標(biāo)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度來看，科學(xué)合理的企業(yè)信用體系不但可以保障我國(guó)市場(chǎng)在穩(wěn)定和健康的環(huán)境下發(fā)展，而且在規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)和降低企業(yè)投入方面的作用也非常巨大。但是想要實(shí)現(xiàn)這種良好的市場(chǎng)氛圍就必須依靠相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行約束，通過法律的手段對(duì)債務(wù)償還方進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)于那些不講誠(chéng)信的中小企業(yè)必須嚴(yán)懲不貸。從短期的角度來看，搭建誠(chéng)信平臺(tái)把那些不講誠(chéng)信的中小企業(yè)

21、進(jìn)行披露，在中小企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)可以通過這個(gè)平臺(tái)對(duì)企業(yè)的信用度的真實(shí)情況進(jìn)行核實(shí)，這樣做對(duì)于那些信用度較好的企業(yè)可以在一定程度上緩解融資困難的問題。中小企業(yè)自身也要完善自己的管理模式，做到經(jīng)營(yíng)透明、賬目公開，這樣做的好處在于銀行對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行核實(shí)時(shí)可以大大減少貸款審核的周期。除此之外在解決我國(guó)中小企業(yè)融資困難的問題方面，還需要相關(guān)政府部門的推動(dòng)和支持，投入資金建立信用平臺(tái)，把中小企業(yè)的各種信用報(bào)告進(jìn)行整合和公布，只有政府的參與才能保證公布信息的可靠性和安全性。 （四）為中小企業(yè)融資建立法律保障 當(dāng)前解決中小企業(yè)融資困境的當(dāng)務(wù)之急是建立健全中小企業(yè)融資的有關(guān)法律法規(guī)，對(duì)中小企業(yè)從企業(yè)管理、財(cái)務(wù)管理

22、、市場(chǎng)準(zhǔn)入環(huán)境、政策扶持等方面都要有法律支撐，為中小企業(yè)融資建立法律保障。各地地方政府可以依據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和屬地企業(yè)的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，量體裁衣的為企業(yè)設(shè)置規(guī)范化的地方企業(yè)融資法規(guī)，把各個(gè)地方政府對(duì)企業(yè)的融資優(yōu)惠政策給落到實(shí)處。以法規(guī)全面地、不斷地規(guī)范中小企業(yè)的融資行為，同時(shí)為其正常的融資提供法制保障。 （五）提高中小企業(yè)內(nèi)部管理水平 俗話說：打鐵還需自身硬。只有中小企業(yè)自身發(fā)展過硬，才會(huì)收到社會(huì)上各方面融資的青睞。提高中小企業(yè)內(nèi)部管理水平就是企業(yè)管理的重要一環(huán)，當(dāng)前國(guó)內(nèi)的中小企業(yè)普遍存在組織結(jié)構(gòu)不合理、企業(yè)生產(chǎn)力不發(fā)達(dá)、企業(yè)高端人才稀少尤其是財(cái)務(wù)信息不透明等等一系列“通病”。為了提高中小企業(yè)

23、內(nèi)部管理水平，首先需要改變中小企業(yè)法人的經(jīng)營(yíng)理念，當(dāng)前國(guó)內(nèi)部分中小企業(yè)法人在管理上通常都是選線操作，不考慮長(zhǎng)期效益；注重企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，缺忽視企業(yè)管理的重要性，這些錯(cuò)誤的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理念都需要回爐再造。另外要注意企業(yè)的發(fā)展要和市場(chǎng)的需求以及當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)環(huán)境要適應(yīng)，市場(chǎng)規(guī)律可以調(diào)節(jié)企業(yè)的生產(chǎn)，政府的宏觀調(diào)控可以調(diào)節(jié)企業(yè)的管理，中小企業(yè)通過建立和自身發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部管理體制可以讓中小企業(yè)的質(zhì)量、生產(chǎn)、運(yùn)營(yíng)等管理工作正?；⒅贫然?、規(guī)范化，從而進(jìn)一步提高企業(yè)的信用等級(jí)；另外隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，中小企業(yè)可以考慮用信息化的手段來提高企業(yè)的內(nèi)部管理水平；中小企業(yè)應(yīng)該注重企業(yè)的中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持眼前利益

24、服從中期利益，中期利益服從長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，注重企業(yè)文化等企業(yè)軟實(shí)力的提升，堅(jiān)持企業(yè)硬實(shí)力和軟實(shí)力兩手抓兩手硬，企業(yè)的硬實(shí)力和軟實(shí)力都是企業(yè)綜合實(shí)力的組成部分，當(dāng)中小企業(yè)的綜合實(shí)力得以明顯提升時(shí)，中小企業(yè)在融資上不管是銀行貸款還是風(fēng)投融資也自然便利的多。 （六）提高中小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息透明度 盡管大部分中小企業(yè)不是上市公司，沒有財(cái)務(wù)信息公開的硬性要求，但是為了提高中小企業(yè)的融資能力，中小企業(yè)還是應(yīng)該適度公開自己的財(cái)務(wù)管理信息，提高自己的財(cái)務(wù)透明度，切忌財(cái)務(wù)管理的“暗箱操作”。可以在一定程度上參考上市公司公開或者部分公開自己的財(cái)會(huì)年報(bào)、重大支出項(xiàng)目等等財(cái)務(wù)信息，另一方面要堅(jiān)持依法納稅，納稅是

25、每個(gè)中小企業(yè)應(yīng)盡的義務(wù)，也是相關(guān)金融機(jī)構(gòu)評(píng)估企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況和發(fā)展?jié)摿Φ闹匾罁?jù)，企業(yè)將其財(cái)務(wù)報(bào)表有定期或不定期由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，這樣有從而使金融機(jī)構(gòu)更加放心的進(jìn)行融資決策。 （七）拓展中小企業(yè)融資渠道 在查閱相關(guān)資料過程中我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)階段我國(guó)中小企業(yè)的融資方式過于的單一，所以通過增加融資方式的方法也可以在一定程度上解決我國(guó)中小企業(yè)融資困難的問題。企業(yè)不要單純的通過銀行貸款的方式進(jìn)行融資，還可以通過融資租賃、擔(dān)保和保險(xiǎn)的方式進(jìn)行融資。這些融資方法都具備很多優(yōu)點(diǎn)，例如融資租賃對(duì)于企業(yè)來說可以減輕債務(wù)償還對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)償還的方式也更加多樣，企業(yè)對(duì)于資金的利用率也有所提高，最主要的是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)

26、結(jié)構(gòu)的升級(jí)和技術(shù)的創(chuàng)新等方面都有著巨大的作用，所以融資租賃是非常適合于中小企業(yè)的融資方式之一。在國(guó)外融資租賃已經(jīng)得到廣泛的應(yīng)用和認(rèn)可，它是繼銀行貸款融資之后最主要的融資方式，但是在國(guó)內(nèi)絕大部分企業(yè)和相關(guān)部門對(duì)這種融資方式都不太了解，融資租賃的優(yōu)點(diǎn)也沒有得到充分的體現(xiàn)，所以我國(guó)中小企業(yè)和有關(guān)部門應(yīng)該積極探索和推行這種融資方式。除此之外，有關(guān)部門還應(yīng)該充分利用保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)中小企業(yè)融資的作用。到目前為止很多地方政府對(duì)于項(xiàng)目的投資還在采用直接撥款的方式，這種方式對(duì)于投資的效果和項(xiàng)目的實(shí)施都是非常的不利，地方政府可以采取對(duì)企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保的形式，由保險(xiǎn)公司與融資企業(yè)簽訂合同，這樣一來不僅可以使企業(yè)得到資金的支持提高自己的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，而且還促進(jìn)了保險(xiǎn)行業(yè)在信用保險(xiǎn)方面的發(fā)展，使雙方取得互利共贏的效果。近年來在江浙地區(qū)出現(xiàn)了一種中小企業(yè)聯(lián)合擔(dān)保體系，多個(gè)中小企業(yè)聯(lián)合起來為需要資金的企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，而這些擔(dān)保企業(yè)也會(huì)獲得一定的收益，這種新型的擔(dān)保方式已經(jīng)收獲了非常良好的效果，值得其他中小企業(yè)的借鑒。結(jié)論 本文以我國(guó)的中小企業(yè)為研究對(duì)象，首先分析了我國(guó)中小企業(yè)在融資方面的現(xiàn)狀，包括中小企業(yè)的主要融資方式以及對(duì)中小企業(yè)的融資情況進(jìn)行了簡(jiǎn)要的總結(jié)，并分析了我國(guó)中小企業(yè)在融資方面存在法律法規(guī)與管理機(jī)構(gòu)不健全；金融體制改革不深入；國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的融資方式過于單一等主要問題，并結(jié)合文獻(xiàn)資料以及個(gè)人簡(jiǎn)介提出了降低中