企業(yè)財務管理實習報告

1、企業(yè)財務治理實習報告 xxxx年x月xx日財務部4名工作人員在財務部副部長xxxx的帶領下，前往化學工業(yè)園學習有關園區(qū)管委會治理和企業(yè)投融資平臺資本運作的有關知識，并就一系列問題咨詢了管委會財政局相關工作人員?，F(xiàn)將主要學習內容總結如下： 一、融資部分 1、注重投融資企業(yè)平臺的現(xiàn)金流和盈利模式(地產開發(fā)，財政兜底)。 注重保持一定的收入和利潤水平，包括財政承諾，明確運行體制。保證財政收入水平能支柱貸款規(guī)模。根據(jù)實際建設步伐，一定程度上控制融資規(guī)模，不盲目擴大，保證資產負債率水平低于75%。 2、保證融資的充分利用率，要統(tǒng)籌安排收支，做好資金安排，例如當年做融資時不僅要保證當年的資金需求，年末還要

2、做好來年的資金保障工作。 3、在融資發(fā)布會上，請財政共同參加，作為堅實后盾。以充分的經濟效益預估吸引銀行放貸。 4、財務成本最低化。充分利用國家寬松的信貸政策，一方面擴大融資規(guī)模，一方面減低融資成本。盡量減少銀團財務成本。 5、建立良好的信譽。絕不逾期還貸付息。 6、控制放貸時間。通過與銀行的溝通，使放貸時間恰到好處的與項目跟進，既不閑置資金，也不阻礙進展。 7、貸款擔保類型：以信譽貸款、項目貸款為主。 8、有自身的盈利模式，如公用事業(yè)公司，以供水、供氣、航道、鐵路運輸、管廊等具有壟斷性質的公用事業(yè)項目作為收入來源，獲得實質上利潤。 二、管委會與企業(yè)平臺 1、管委會具有自己獨立的監(jiān)管、服務、國

3、土、財政收支、招商、經濟進展等職能。與總公司是兩塊牌子一班人員。子公司獨立配備人員。 2、管委會與公司賬務獨立。日常經費開支、招商、拆遷有管委會承擔，聘用人員工資和開發(fā)建設資金由公司承擔。如有資金支出交叉，則計入往來。管委會日常經費開支主要通過政府采購來控制。 3、公司承建的項目，本質上屬于政府投資行為。公司通過與管委會簽訂委托代建協(xié)議，項目建成后最終結算，公司實現(xiàn)賬面存貨的周轉，形成收入和利潤。(10%的利潤率，年利潤約5000萬元) 4、公司投資主體為國資中心。通過國資中心不斷注資來壯大企業(yè)規(guī)模。 5、管委會聘請法律顧問，由律師事務所承擔。 6、及時做好資金預算。四季度報來年的預算，每月研究資金計劃。通過專題小組討論、領導決策確定資金計劃。包括正常經費、招商經費、建設支出。 7、注重付款高峰期的資金保障：每年8月初和春節(jié)前為結算高峰期。 本次學習收獲頗多，對我們今后