農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)策

1、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)策 1農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及表現(xiàn)形式分析 （1）農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵分析 農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)則是在資金的營(yíng)運(yùn)過(guò)程中由于受到不確定性及偶然性的因素所引起的收益不確定性及資產(chǎn)的損失可能性。農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)自身有著鮮明的特征，主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)的偶發(fā)性，以及風(fēng)險(xiǎn)源于制度，和國(guó)有的商業(yè)銀行相比較而言，抗風(fēng)險(xiǎn)的能力比較弱，風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化途徑也相對(duì)較少等。 （2）農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式分析 通過(guò)實(shí)際情況能發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在信貸風(fēng)險(xiǎn)及支付風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)這幾種形式上。其中的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是借款人不能按照先前的期約履行還貸付息協(xié)議，從而對(duì)信用社的經(jīng)濟(jì)造成風(fēng)險(xiǎn)的可能性

2、，這一問(wèn)題也是引發(fā)農(nóng)村信用社多種風(fēng)險(xiǎn)的根本原因。然后就是在支付風(fēng)險(xiǎn)方面，主要是資金不充分，對(duì)用戶的存提取不能得到有效保障，從而對(duì)信用社帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。支付風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)階段農(nóng)村信用社所面臨的重要的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，最為突出的體現(xiàn)就是在備付率方面相對(duì)比較低，資金的流動(dòng)性比率也不高。還有就是農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，這是比較隱性的一種風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)在投入的資金比例比較高虧損嚴(yán)重，甚至?xí)霈F(xiàn)資不抵債的情況。 2農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的成因分析 造成農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)形成的因素是多方面的，主要體現(xiàn)在農(nóng)村信用社資產(chǎn)安全的保障相對(duì)較差，其中在支持對(duì)象高風(fēng)險(xiǎn)性因素方面，由于農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)受到自然災(zāi)害的影響相對(duì)比較大，農(nóng)業(yè)面臨的價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

3、較大，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小而在整體的競(jìng)爭(zhēng)力方面就顯得比較弱。農(nóng)村信用社服務(wù)對(duì)象的高風(fēng)險(xiǎn)性就進(jìn)一步的加劇了農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其信貸資產(chǎn)的安全保障性得到了很大程度上的降低。其次，是由于體制制度的影響因素，在農(nóng)村信用社的管理體制上的不合理造成了農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理相對(duì)比較混亂，并形成了大量的壞賬，這也是風(fēng)險(xiǎn)形成的比較重要的因素。而在農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制方面主要就是收到信用社人力限制，對(duì)保全生產(chǎn)隊(duì)在農(nóng)村信用社貸款責(zé)任方面沒(méi)有作出統(tǒng)一安排，而擔(dān)保機(jī)制的問(wèn)題缺失也造成了農(nóng)村信用社貸款資產(chǎn)缺乏安全保障的一個(gè)重要層面。管理及經(jīng)營(yíng)體制的不順也會(huì)對(duì)農(nóng)村信用社金融造成風(fēng)險(xiǎn)。再者，就是信貸技術(shù)及信貸制度的缺陷問(wèn)題帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，從信貸

4、技術(shù)的缺陷方面來(lái)看主要是對(duì)信貸技術(shù)的缺陷沒(méi)有得到及時(shí)的修正，農(nóng)村信用社在對(duì)客戶進(jìn)行信用的評(píng)估過(guò)程中多是通過(guò)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行，對(duì)未來(lái)的償債能力卻沒(méi)有做充分的評(píng)估，這樣就不利于風(fēng)險(xiǎn)的有效防范。還有的農(nóng)村信用社信貸管理體系雖涉及到不同層面的定量指標(biāo)，但在這一關(guān)系上的體現(xiàn)卻不是很多，并有著重復(fù)計(jì)分的現(xiàn)象存在。另外，就是農(nóng)村信用社的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理不善的因素，由于產(chǎn)權(quán)關(guān)系和責(zé)權(quán)利沒(méi)有得到明確，這也使得管理的責(zé)任很難得到落實(shí)，這是制約農(nóng)村信用社發(fā)展的重要核心問(wèn)題，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)防范有著重要的阻礙。受到產(chǎn)權(quán)制度改革的不徹底性的影響以及傳統(tǒng)體制的慣性影響，當(dāng)前我國(guó)的農(nóng)村信用社還是存在著產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確的問(wèn)題，以及法人治理結(jié)構(gòu)

5、不完善的現(xiàn)象存在。還有就是內(nèi)部控制的作用得不到充分的發(fā)揮，內(nèi)控制度流于形式的現(xiàn)象相對(duì)比較嚴(yán)重，這些都使得農(nóng)村信用社的內(nèi)部形成了很大的操作風(fēng)險(xiǎn)。 3針對(duì)農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管策略探究 （1）要加強(qiáng)完善農(nóng)村信用社金融的立法進(jìn)程。 當(dāng)前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，所以對(duì)農(nóng)村信用社的發(fā)展要想得到保障，就需要在立法上加大力度及進(jìn)程，只有完備的金融法律的規(guī)范作為支撐才能夠使得農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)得到最大化的降低。從實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)的農(nóng)村信用社的發(fā)展一直是處在無(wú)序的狀態(tài)運(yùn)行的，這和發(fā)達(dá)國(guó)家相比較而言還有著很大的差距。所以要對(duì)合作金融法及相關(guān)的管理?xiàng)l例要進(jìn)行有效的完善并加強(qiáng)執(zhí)行的力度，確立一個(gè)合理的管理體制，抵制

6、各方面的非理性干預(yù)，要能夠從根本上捍衛(wèi)合法的權(quán)益。 （2）農(nóng)村信用社自身的內(nèi)部監(jiān)管要得到加強(qiáng)。 從這一方面來(lái)說(shuō)主要是將相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行深化宣傳，對(duì)工作人員的金融法律意識(shí)進(jìn)行有效的提高，在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中要能夠自覺(jué)的遵守法律規(guī)范并進(jìn)行自我約束。另外要能夠?qū)徫回?zé)任制度及管理措施進(jìn)一步的完善，針對(duì)農(nóng)村信用社要推進(jìn)內(nèi)部工作的目標(biāo)管理措施，將崗位責(zé)任制度得到科學(xué)的制定并嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)不同的崗位要明確相應(yīng)的責(zé)任。同時(shí)要能夠構(gòu)建行之有效的內(nèi)部核查制度，以起到防弊堵漏的作用，這也是對(duì)業(yè)務(wù)的審批手續(xù)進(jìn)行完善的重要手段。 （3）對(duì)信貸發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行合理化調(diào)整。 信貸是農(nóng)村合作社的發(fā)展核心內(nèi)容，對(duì)其管理的優(yōu)劣直

7、接關(guān)系到風(fēng)險(xiǎn)的大小及對(duì)三農(nóng)支持的深化程度。所以要能夠科學(xué)的將制定信貸發(fā)展戰(zhàn)略作為重要基礎(chǔ)，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制，塑造先進(jìn)的有著農(nóng)村信用社特色的信貸文化。同時(shí)也要能夠?yàn)檗r(nóng)村信用社建立并完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，在具體的措施上就是要建立風(fēng)險(xiǎn)保障金及虧損補(bǔ)償金制度，還要采取必要的擔(dān)保措施，對(duì)抵押擔(dān)保率進(jìn)行提高，作為是信用社信貸的風(fēng)險(xiǎn)防范方法，實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)制度。 （4）加強(qiáng)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的社會(huì)監(jiān)督 這一方面是風(fēng)險(xiǎn)防范的重要措施，要能夠?qū)⑸鐣?huì)及新聞監(jiān)督的作用得到充分發(fā)揮，針對(duì)各類的農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況及執(zhí)行金融法紀(jì)情況不定期或者是定期的進(jìn)行通報(bào)，將監(jiān)督的透明性進(jìn)一步的得到提高加強(qiáng)。這樣有利于金融秩序的穩(wěn)

8、定進(jìn)行，在這一環(huán)節(jié)還要能夠開設(shè)金融監(jiān)督管理的宣傳欄，針對(duì)相關(guān)的信用等級(jí)及政策要求等及時(shí)的進(jìn)行更新披露。向社會(huì)公布舉報(bào)電話以及設(shè)置獎(jiǎng)勵(lì)條款，發(fā)起社會(huì)群眾對(duì)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，這樣通過(guò)多方面的監(jiān)督就能夠確保其正常穩(wěn)定的運(yùn)行。 （5）采取優(yōu)惠政策消化歷史包袱，創(chuàng)造良好的外部發(fā)展環(huán)境。 這一策略的實(shí)施主要是對(duì)農(nóng)村信用社的負(fù)擔(dān)進(jìn)行減輕，從而創(chuàng)造寬松的外部環(huán)境，在具體的措施上主要是妥善的解決財(cái)政拖欠農(nóng)村信用社保值儲(chǔ)蓄貼息問(wèn)題，對(duì)農(nóng)村信用社稅收實(shí)行相應(yīng)的減免，實(shí)施不良資產(chǎn)剝離，對(duì)商業(yè)銀行的剝離不良資產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行借鑒，進(jìn)而成立托管機(jī)構(gòu)。還要在農(nóng)村信用社的電子聯(lián)行系統(tǒng)等方面加強(qiáng)建設(shè)，這對(duì)監(jiān)管能夠起到重要的作用。 4結(jié)語(yǔ) 總而言之，處在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，農(nóng)村信用社金融機(jī)構(gòu)能對(duì)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要的作用，所以要能夠?qū)r(nóng)村信用社