信用社（銀行）案防知識(shí)考試會(huì)計(jì)崗位復(fù)習(xí)題

1、信用社（銀行）案防知識(shí)考試會(huì)計(jì)崗位復(fù)習(xí)題（一）單項(xiàng)選擇題（請(qǐng)將正確答案字母填入括號(hào)內(nèi)）1.柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，憑證、現(xiàn)金入柜保管，做到（a）a.人離章收 b.交接清楚 c.及時(shí)上鎖 d.錢賬分管2.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶所持身份證件，識(shí)別證件信息真?zhèn)雾毻ㄟ^(guò)的系統(tǒng)是（b）a.經(jīng)營(yíng)查詢系統(tǒng) b.公民身份信息系統(tǒng) c.集中報(bào)送系統(tǒng) d.現(xiàn)代化支付系統(tǒng) 3.假1幣收繳后，要向客戶出具（d）a.收款收據(jù) b.多欄式收入傳票 c.行政事業(yè)性收費(fèi)憑證 d. 假1幣收繳憑證4. 存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，辦理付款業(yè)務(wù)必須有時(shí)間限制。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般

2、存款賬戶除外。該時(shí)間限制為自開立之日（ d ）a.0個(gè)工作日內(nèi) b.1個(gè)工作日內(nèi) c.2個(gè)工作日內(nèi) d.3個(gè)工作日內(nèi)5.存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶是（ c ）a.專用存款賬戶 b.一般存款賬戶 c. 基本存款賬戶 d.臨時(shí)存款賬戶6.是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是（ b ）a.專用存款賬戶 b.一般存款賬戶 c. 基本存款賬戶 d.臨時(shí)存款賬戶7.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，書面通知基本存款賬戶開戶銀行有時(shí)間規(guī)定，該規(guī)定是自開戶之日起（ ）a.0個(gè)工作日內(nèi) b.1個(gè)工作日內(nèi)

3、 c.2個(gè)工作日內(nèi) d.3個(gè)工作日內(nèi)8.必須本人辦理，不允許代辦的業(yè)務(wù)為（ ）a.密碼掛失 b.活期存款 c.到期存單 d.口頭掛失9.無(wú)權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃的單位是（ ）a、人民法院 b、稅務(wù)機(jī)關(guān) c、人民檢察院 d、海關(guān)10.儲(chǔ)戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，補(bǔ)辦書面申請(qǐng)掛失手續(xù)有時(shí)間規(guī)定, 否則，口頭掛失自動(dòng)失效。該時(shí)間規(guī)定是（ ）a、2 天內(nèi) b、3天內(nèi) c、5天內(nèi) d、7天內(nèi)11. 柜員密碼泄露造，承擔(dān)后果者為（ ）a信用社 b客戶 c柜員 d以上均不對(duì)12下列說(shuō)法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯(cuò)誤的是（ ）a司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時(shí)，需要向信用社發(fā)送

4、縣級(jí)以上司法部門簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書b凍結(jié)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月c凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù)d特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)13庫(kù)房鑰匙管理，堅(jiān)持的原則是（ ）a一人統(tǒng)管 b庫(kù)匙分管，平行交接 c妥善保管 d以上都不是14次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)該使用什么處理？（ ）a沖正 b抹帳 c掛賬 d臨時(shí)存欠15當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬應(yīng)該使用什么處理？（ ）a沖正 b抹帳 c掛賬 d臨時(shí)存欠16.同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)中提出票據(jù)錄入與交換環(huán)節(jié)中，要實(shí)現(xiàn)錄入、復(fù)核與交換崗位分設(shè)，落實(shí)（ ）a四項(xiàng)制度 b授權(quán)制約 c四雙制度d錢賬分管17.銀行（信用社）工作人員在票據(jù)入賬時(shí)，延遲入賬、改

5、變賬號(hào)與戶名，或故意錯(cuò)錄信息，截留侵占資金屬于同城票據(jù)交換哪一環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)？（ ）a.本行票據(jù)入賬b.受理與審核c.提出票據(jù)錄入與交換d.提入票據(jù)復(fù)核與入賬18.股金業(yè)務(wù)不包括（ ）a.入（擴(kuò)）股b.股金凍結(jié)c.轉(zhuǎn)讓d.退股19.銷毀作廢的股金證時(shí)，必須堅(jiān)持的制度是（ ）a.信息披露b.授權(quán)有限c.對(duì)帳檢查d.監(jiān)銷。20.對(duì)賬實(shí)行“三雙” ，不包括（ ）a.雙人對(duì)賬 b.雙人簽字 c.雙人承擔(dān)責(zé)任 d.雙人值班21.貸記卡發(fā)卡階段的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不包括（ ）a.信用卡支付 b.密碼支付 c.資料審核 d.客戶資料管理22.對(duì)空白卡、制成卡和作廢卡進(jìn)行管理的要求是（ ）a.重要空白憑證管理b.有價(jià)單證

6、管理c.柜員卡、密碼管理d.業(yè)務(wù)印章管理23.自助設(shè)備監(jiān)控環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不包括（ ）a.監(jiān)控設(shè)施b.錄像資料c.安全報(bào)警d.設(shè)備安裝24.未通過(guò)申請(qǐng)審批的客戶資料應(yīng)登記存檔，保存一定期限后，進(jìn)行集中銷毀除信用卡管理部門人員外，還需要哪個(gè)部門人員共同在場(chǎng)？（ ）a.安全保衛(wèi) b.稽核監(jiān)督 c.會(huì)計(jì)主管 d.以上都不對(duì)25.柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，憑證、現(xiàn)金入柜保管，做到（ ）a.人離章收 b.交接清楚 c.四雙制度 d.錢賬分管26.主要用于對(duì)外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)的是（ ）a.現(xiàn)金收訖章 b.行政印章 c.業(yè)務(wù)專用章 d.現(xiàn)金付訖章27.主要是辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管

7、理過(guò)程中用于簽*據(jù)、憑證、報(bào)表、函件和證實(shí)書等所使用的印章是（ ）a.現(xiàn)金收訖章 b.行政印章 c.業(yè)務(wù)專用章 d.現(xiàn)金付訖章28.辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時(shí)所使用的印章是（ ）a.貸款合同專用章 b.行政印章 c.業(yè)務(wù)專用章 d.現(xiàn)金付訖章.29.嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時(shí)持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證以嚴(yán)格執(zhí)行（ ）a.印、押、證分管制度 b.印、押分管制度c.押、證分管制度d.以上均不對(duì)30.指經(jīng)銀行或單位(個(gè)人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證是（ ）a.現(xiàn)金收入傳票 b.現(xiàn)金付出傳票 c.特種轉(zhuǎn)賬傳票 d.重要空白憑證31.指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個(gè)機(jī)構(gòu)、各個(gè)柜員的

8、，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物數(shù)量的電子虛擬箱是（ ）a.邏輯尾箱 b.虛擬尾箱 c.物理尾箱 d.電子尾箱32.指銀行各個(gè)機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證和重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的實(shí)物箱是（ ）a.邏輯尾箱 b.虛擬尾箱 c.物理尾箱 d.電子尾箱33.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長(zhǎng)不超過(guò)（ ）a.三月 b.六月 c.一年 d.二年34.庫(kù)房鑰匙管理，必須堅(jiān)持的原則是（ ）a.一人統(tǒng)管 b.庫(kù)匙分管，平行交接 c.妥善保管 d.以上都不是35.次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)該使用什么處理？（ ）a.沖正 b.抹帳 c.掛賬 d.臨

9、時(shí)存欠36.當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬應(yīng)該使用什么處理？（ ）a.沖正 b.抹帳 c.掛賬 d.臨時(shí)存欠37.對(duì)抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（ ）a.撕毀 b.交給客戶 c.作重要空白憑證銷號(hào)表附件 d. 作正式傳票38.因機(jī)器故障確需手工填寫的憑證負(fù)責(zé)審核簽章確認(rèn)的是（ ）a.營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人 b.出納 c.會(huì)計(jì) d.客戶經(jīng)理39. 核算重要空白憑證的科目是（b）a.其他 b.表外 c.表內(nèi) d.以上均不對(duì)40.妥善保管開戶單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及下列哪一制度？（ ）a.審核 b.對(duì)比 c.授權(quán) d.交接41.在現(xiàn)金庫(kù)（箱）管理中，如果沒有執(zhí)行現(xiàn)金專（換）人復(fù)點(diǎn)核查制度，將會(huì)導(dǎo)致

10、（ ）a.金銀占款b.監(jiān)守自盜c.賬實(shí)不符d.白條抵庫(kù)42.如果換人核對(duì)現(xiàn)金箱后未當(dāng)面辦理交接手續(xù)，將會(huì)導(dǎo)致有人利用核對(duì)完畢、款箱未解送的下列哪一項(xiàng)而盜*取庫(kù)款的行為？（ ）a.賬實(shí)不符b.超額庫(kù)存c.交接空檔d.時(shí)間差43.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，必須對(duì)下列哪一物品進(jìn)行挑剔、管理和上繳，否則會(huì)造成哪種資金長(zhǎng)期占用？（ ）a.殘缺人民幣，生息b.代保管抵押品，生息c.殘缺人民幣，非生息d.代保管抵押品，非生息44.庫(kù)鑰鑰匙管理制度中不包括（ ）a.雙人保管b.鑰匙分管c.鑰匙分持d.平行交接45.同一企事業(yè)單位或其他法人機(jī)構(gòu)在同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)可以開立的一般存款賬

11、戶數(shù)量為（ ）a.多b.2c.至多2d.146.柜員臨時(shí)離崗時(shí)，對(duì)印章的操作正確的是（ ）a.入庫(kù)保管b.交由他人代為保管c.入箱加鎖d.以上都不對(duì)47.辦理聯(lián)行業(yè)務(wù)中，查詢業(yè)務(wù)未當(dāng)日發(fā)送查詢書，發(fā)出查詢后對(duì)查復(fù)時(shí)間有規(guī)定，超過(guò)規(guī)定時(shí)間無(wú)查復(fù)，未繼續(xù)查復(fù)的，根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分，該規(guī)定為（ ）a.2日b.4日c.1日d.3日48.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，聯(lián)行查詢業(yè)務(wù)中查復(fù)書的處理時(shí)間有規(guī)定，若未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)處理完畢，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分，該規(guī)定為次日（ ）a.10時(shí)b.11時(shí)c.15

12、時(shí)d.17時(shí)49.聯(lián)行業(yè)務(wù)中因未能保證結(jié)算賬戶足額資金清算，造成賬戶透支的，補(bǔ)足余額有時(shí)間規(guī)定，清算中心會(huì)按透支金額的一定比例利息罰息，該時(shí)間規(guī)定和比例為（ ）a.次日，萬(wàn)分之五b.當(dāng)日，萬(wàn)分之五c.次日，萬(wàn)分之三d.當(dāng)日，萬(wàn)分之三50.下列哪種行為沒有違反陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法中有關(guān)財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度？（ ）a.多計(jì)利息b.按規(guī)定豁免利息c.少計(jì)利息d.將利息清單串戶記賬（二）多項(xiàng)選擇題（請(qǐng)按照英文字母順序填入括號(hào)內(nèi)）1.存款業(yè)務(wù)一般分為（ ）a.個(gè)人儲(chǔ)蓄 b.對(duì)公存款 c. 基本存款 d.一般存款2.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款主要包括以下幾類：（ ）a活期儲(chǔ)蓄 b.定期儲(chǔ)

13、蓄 c.定活兩便儲(chǔ)蓄 d.個(gè)人通知存款3柜員辦理抹賬、錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)有關(guān)人員簽字審批。對(duì)當(dāng)日不能核銷的過(guò)渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報(bào)批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載。負(fù)責(zé)簽字審批的人員有（ ）a營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主任 b會(huì)計(jì)主管 c其他柜員 d經(jīng)辦柜員4.嚴(yán)格執(zhí)行 “四項(xiàng)制度”是指（ ）a.干部交流 b.崗位輪換 c.強(qiáng)制休假 d.親屬回避 5由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案。可采取以下幾種防控措施：（ ）a.嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理，保管期滿需要銷毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊(cè)。b.監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容,清點(diǎn)

14、核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案。c.會(huì)計(jì)檔案銷毀時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀全過(guò)程，并注意保密和安全，防止檔案散失。d.會(huì)計(jì)檔案可以隨意銷毀。6掛失業(yè)務(wù)包括（ ）a.憑證掛失 b.密碼掛失 c.印鑒掛失 d.以上均對(duì)7.無(wú)證件開戶的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：（ ）a.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無(wú)證件情況下申請(qǐng)開立賬戶，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。b.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無(wú)證件情況下私自開立非實(shí)名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。c.管理人員授意員工在無(wú)證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營(yíng)賬外資金、“小金庫(kù)”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。d.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故

15、意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進(jìn)行逐人查驗(yàn)，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：（ ）a.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動(dòng)。b.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。c.代理開戶時(shí)*代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。d.嚴(yán)格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。9.對(duì)公存款按用途分為（ ）a.基本存款賬戶 b.一般存款賬戶 c.專用存款賬戶 d.臨時(shí)存款賬戶10.不允許

16、抹賬的業(yè)務(wù)（ ）a.客戶簽字確認(rèn)辦理完畢的正常業(yè)務(wù) b.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù) c.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。d以上均對(duì)。11.票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過(guò)程應(yīng)該（ ）a.交接雙方簽章明確責(zé)任。b.約定交接地點(diǎn)。c嚴(yán)密封包。d操作柜員親自參與交接。12.金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中的主要案件風(fēng)險(xiǎn)集中在哪幾個(gè)業(yè)務(wù)上？（ ）a同城票據(jù)清算 b.系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)c.對(duì)賬管理d.股金管理13.銀企對(duì)帳必須做到（ ） a.約定、明確對(duì)帳方式b.審核對(duì)帳回執(zhí)c.逐筆勾對(duì)帳務(wù)d.妥善保管對(duì)帳資料14.股金證業(yè)務(wù)中信息錄入與股金證出具階段的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有（ ）a.撤銷與抹賬b.密碼設(shè)置c.股金吸納

17、d.資金來(lái)源15.會(huì)計(jì)結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn)（ ）a.私自操作賬戶b.虛增往來(lái)c.虛假記賬或收不入賬d.偽造憑證16.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分（ ）a.偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿b.編造手工憑證，盜用客戶資金c.隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證d.未妥善保管會(huì)計(jì)檔案致使檔案發(fā)生霉變17.按支取方式不同，可以把借記卡分為（ ）a.分密碼式借記卡 b.轉(zhuǎn)賬卡 c.儲(chǔ)值卡 d.簽名式借記卡18.銀行發(fā)行借記卡的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有（ ）a.開卡申請(qǐng)人b.卡折同開c.批量開卡d.客戶信息保管

18、19.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，辦理銀行卡業(yè)務(wù)中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人以警告至開除處分（ ）a.與持卡人勾結(jié)，幫助持卡人惡意套取現(xiàn)金b.違規(guī)辦理單位卡現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)c.未按要求開通有關(guān)銀行卡功能和提供服務(wù)的d.分支機(jī)構(gòu)未及時(shí)清算銀行卡資金20.信用社日常出納業(yè)務(wù)使用的印章有（ ）a.個(gè)人名章 b.公章c.現(xiàn)金收訖章 d.現(xiàn)金付訖章21.尾箱按存在形式可以劃分為（ ）a.邏輯尾箱 b.物理尾箱 c.款箱 d.兩者均不對(duì)22.下列哪幾項(xiàng)是管庫(kù)“五同”規(guī)定內(nèi)容（ ）a.同開庫(kù) b.同進(jìn)庫(kù) c.同盤庫(kù) d.同出庫(kù) e.同鎖庫(kù)23.因印鑒磨損等原因需

19、要更換公章、財(cái)務(wù)專用章或個(gè)人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ ）a.人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請(qǐng)書b.營(yíng)業(yè)執(zhí)照 c.開戶許可證 d.印鑒卡客戶留存聯(lián)24.下列關(guān)于單位更換印鑒時(shí)，正確的做法有（ ）a.必須填寫“更換印鑒申請(qǐng)書” b.在左邊加蓋舊印鑒 c.在右邊加蓋新印鑒 d.交回原舊印鑒卡25.系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為（ ）a.聯(lián)社庫(kù) b.機(jī)構(gòu)庫(kù) c.主尾箱 d.普通尾箱26.尾箱進(jìn)行管理，具體包括（ ）a.查詢 b.增加 c.刪除 d.屬性修改等操作27.柜員辦理抹賬、錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)有關(guān)人員簽字審批。對(duì)當(dāng)日不能核銷的過(guò)渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報(bào)批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)

20、登記簿上詳細(xì)記載，這里有關(guān)人員是指（ ）a.營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主任 b.會(huì)計(jì)主管 c.客戶經(jīng)理 d.經(jīng)辦柜員28.日常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ ）a.柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時(shí)，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進(jìn)行處理b.處理時(shí)還須經(jīng)主管授權(quán)c.作廢憑證作“重要空白憑證銷號(hào)表”附件 d.作廢憑證專夾保管29.以下情況，印章管理人員不得用印的有（ ）a.涉及個(gè)人財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法律糾紛等方面的文件、材料。b.未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文件、材料。c與本單位工作、業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的文件、材料。d空白介紹信、空白證件、空白證明等。30.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工

21、作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人以經(jīng)濟(jì)處罰或警告至記過(guò)處分情節(jié)惡劣或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過(guò)至開除或解除勞動(dòng)關(guān)系（ ）a違反規(guī)定保管、使用本社印章，造成嚴(yán)重不良影響b因管理不善造成印章丟失、被盜或被偽造c使用本社印章對(duì)外開具虛假證明材料d在開展業(yè)務(wù)和管理過(guò)程中，違法規(guī)定保管、使用個(gè)人私章31.柜員離崗時(shí)，必須做到（ ）a.加鎖b.妥善保管鑰匙c.現(xiàn)金入庫(kù)d.不加鎖，但妥善保管了鑰匙32.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法第六十條有關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)的規(guī)定，未經(jīng)主管人員審批，不得辦理（ ）a.現(xiàn)金入庫(kù)b.換人復(fù)點(diǎn)c.現(xiàn)金出庫(kù)d.向上級(jí)社調(diào)交款

22、33.違反陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法第六十條有關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)的規(guī)定的行為有（ ）a.柜員之間私自互相借現(xiàn)金b.空庫(kù)、白條抵庫(kù)c.虛增庫(kù)款d.柜員休假時(shí)將現(xiàn)金箱及時(shí)清零34.在庫(kù)款、庫(kù)房管理中，出現(xiàn)下列行為之一，有關(guān)責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任后，給予警告至開除處分（ ）a.未按規(guī)定登記庫(kù)房、保險(xiǎn)柜、自助銀行設(shè)備鑰匙b.未將假1幣、代保管抵押品等納入查庫(kù)范圍c.未及時(shí)更換庫(kù)房和atm等自助銀行設(shè)備密碼d.強(qiáng)制管庫(kù)員無(wú)手續(xù)出庫(kù)35. 根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定，在辦理存取款業(yè)務(wù)過(guò)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分（ ）

23、a.空存資金b.未審核客戶有效身份證件，辦理大額現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)c.對(duì)大額取款業(yè)務(wù)執(zhí)行分級(jí)審批d.為非營(yíng)業(yè)類柜員設(shè)立現(xiàn)金箱36.下列哪種混崗操作不符合陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法有關(guān)規(guī)定？（ ）a.出納人員與稽核人員b.會(huì)計(jì)人員與稽核人員c.會(huì)計(jì)資料保管人員與復(fù)核人員d.會(huì)計(jì)人員與出納人員37.代理業(yè)務(wù)中，代理人員收取資金出現(xiàn)下列哪種違規(guī)操作，將被給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分（ ）a.不入賬b.少入賬c.推遲入賬d.以上都對(duì)38.有關(guān)責(zé)任人侵占、截留下列哪項(xiàng)，根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定，給予警告至開除處分（ ）a.營(yíng)業(yè)收入b.投資收益

24、c.營(yíng)業(yè)外收入d.應(yīng)付款項(xiàng)39.在賬戶管理中，下列哪種行為違反了陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定？（ ）a.為單位超額提取現(xiàn)金b.為基本存款賬戶支取現(xiàn)金c.為個(gè)人超額提取現(xiàn)金d.按實(shí)名制辦理個(gè)人開戶業(yè)務(wù)40.有下列行為之一的，按照陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分（ ）a.為質(zhì)押定期存單辦理凍結(jié)手續(xù)b.逐筆開立保證金分戶c.提示付款時(shí)未對(duì)背書折角驗(yàn)印d.辦理空頭匯款 （三）判斷題（請(qǐng)?jiān)陬}后的括號(hào)內(nèi)填寫正確或錯(cuò)誤）1.代理開戶時(shí)*代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可以為其開立賬戶。（ ）2

25、柜員號(hào)管理實(shí)行終身制，一個(gè)柜員只能有唯一柜員號(hào)，柜員頂崗代班時(shí)，只能使用自己的柜員號(hào)。（ ）3. 收繳假1幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋“假1幣”戳記。（ ）4.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。（ ）5.假1幣收繳后，要向客戶出具假1幣收繳憑證。收繳的假1幣不得再交給客戶。（ ）6.若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假1幣，需及時(shí)報(bào)告公1安機(jī)關(guān)并向上級(jí)報(bào)告，詳細(xì)記錄相關(guān)情況。（ ）7.銀

26、行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。（ ）8.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。（ ）9.網(wǎng)點(diǎn)在辦理開戶申請(qǐng)時(shí)應(yīng)注意審核其資料的真實(shí)性、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無(wú)誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)相符”、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)公章、兩個(gè)經(jīng)辦人員簽章。（ ）10.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管審核并簽字。（ ）11.同城票據(jù)交換中的錯(cuò)帳業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)主管或業(yè)務(wù)主管審核確認(rèn)無(wú)誤后，方可進(jìn)行錯(cuò)賬的抹賬、沖賬。（

27、 ）12.當(dāng)天的錯(cuò)賬與客戶有關(guān)的，必須有客戶在現(xiàn)場(chǎng)，并由客戶在相關(guān)單據(jù)上簽字確認(rèn)，才能抹賬。（ ）13.參加票據(jù)傳遞的憑證必須使用交換區(qū)域?qū)Ｓ闷睋?jù)包或?qū)Ｓ绵]袋，一行一包，可以不加蓋密封章。（ ）14.銀行（信用社）經(jīng)辦人員可能會(huì)出現(xiàn)偽造對(duì)賬單或貶值虛假未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)節(jié)表，使往來(lái)科目月余額為正，掩蓋侵占社內(nèi)往來(lái)資金的行為。（ ）15.辦理社內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，記賬、對(duì)賬、授權(quán)崗位應(yīng)嚴(yán)格分開、相互制約，不得混崗操作，實(shí)行定期崗位輪換和不定期強(qiáng)制休假。（ ）16.股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證。（ ）17.入股手續(xù)與協(xié)議簽署必須在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所由本人辦理。（ ）18.批量發(fā)卡統(tǒng)一