盤點作業(yè)流程

1、華中商業(yè)網(wǎng)盤點作業(yè)流程一、盤點流程圖（表1）二、流程圖說明 (一)盤點制度確立：含盤點方法、實地盤點周期、帳務處理、重大差異之對策及盤損獎懲規(guī)定等。 (二)組織編制：成立任務編組，以統(tǒng)籌盤點作業(yè)之推動。 (三)盤點配置圖：針對盤點所涵蓋區(qū)域(包括后場倉庫)，作出完整的商品分類配置圖，以利分配責任區(qū)域。 (四)事前準備：含人員出動計劃、環(huán)境整理、盤點工具、顧客告知(若須停業(yè)盤點)、勤前講習與工作分派、進貨傳票及商品異動資料的整理等。 (五)盤點中作業(yè)：含初點、復點、抽點作業(yè)規(guī)定。 (六)事后處理：含資料整理、計算、盤盈(損)調整、重大差異處理、獎懲實施等。盤點作業(yè)事后處理一、資料整理、計算 (一

2、)商場經(jīng)理要確認盤點單是否全部回收?盤點單上初點、復點、抽點是否有簽名? (二)復印一份自存，原件送至財務會計單位核算。 (三)財務會計單位應于收到盤點單后，于5日內(nèi)提出盤點結果報告。 (四)盤點執(zhí)行單位要做成盤點實施狀況報告，以作為以后改善之參考。(如表2)盤點執(zhí)行報告部門 日期執(zhí)行狀況問題點改善對策初盤復盤抽盤抽盤 復盤 初盤 (五)若在營業(yè)中盤點，則于盤點后，再讀出收銀機之“x賬”，而以下列公式，來估算在盤點時，有些商品可能會被賣出，而不能再當做存貨，因此，存貨盤點的數(shù)字要做調整。 存貨調整公式=實際盤點金額1/2（盤點后營業(yè)額盤點前營業(yè)額） 二、盤盈、盤損調整與差異處理 (一)整體而言

3、，商品不可能有盤盈，除非有進貨無進貨傳票、盤點虛增或計算錯誤；盤損則屬是正常狀況，但超過前述水準便是異常。 (二)盤損率若在2以下，則可進行賬務調整，若超過2以上，則應參考前述制度確立的作法，追查差異原因。 三、獎懲實施 四、游離商品的處理 (一)狀況 盤點后，通常會發(fā)生下列特殊狀況 1有些商品有品號，但在電腦內(nèi)無品名或非此品名。 發(fā)生原因：a標簽編號錯誤。b電腦編號已淘汰，但商品仍在銷售。 2有些商品有品名，但無品號。 發(fā)生原因：a標簽脫落，又無資料查詢。 b店內(nèi)自行引進商品，卻未呈報核準及編號。 (二)處理程序 1退回店內(nèi)清查(若盤點單有陳列架編號，極易找尋)，2天內(nèi)回報。 2清查后，仍無

4、法找出原籍的商品，一方面要列清單送交采購單位確認，一方面將商品盡量集中，以便處理。 3采購單位接到游離商品的清冊后，逐項確認，若仍無法找出原籍，則可以下列方式處理：a售完為止，不再銷售。 b若商品包裝已破舊，以特賣方式出售，或特價優(yōu)待同仁。 盤點作業(yè)流程一盤點計劃1盤點前10日確定盤點計劃。2盤點前須對員工進行盤點教育訓練，同時宣達相關盤點事項。3盤點抽盤人員由商場經(jīng)理指派。二盤點前準備1盤點5日前完成盤點區(qū)域配置圖。2制作盤點區(qū)域配置圖須包括賣場的設施（貨架、大陳列區(qū)等），場內(nèi)倉庫區(qū)、貨架頂、后場的倉庫區(qū)等，凡商品儲存或陳列之處均要標明位置和編號，以便分區(qū)負責，實施盤點作業(yè)。3對每一個區(qū)位進

5、行編號，將編號寫成貼紙，粘貼于陳列架的右上角。4盤點2日前完成手填存貨盤點單，填寫貨架編號、商品貨號。5手填存貨盤點單，填寫商品貨號時按貨架上陳列商品從左到右（）、從上到下（）的順序填寫。6各部門主管須確定所有在賣場、倉庫之應盤點商品都已列入存貨盤點單。7店輸入小組依部門輸入手填存貨盤點單之店、部門、盤點日期及貨架編號、貨號，由電腦系統(tǒng)以貨架編號識別自動以組排序。8店輸入小組輸入完后，列印庫存商品無貨架異常表，（專柜、代銷及已刪除商品不?。┡c營運部門核對。9各部門將復核完之盤點單交至店輸入小組，店輸入小組修正后列印一式兩聯(lián)的存貨盤點單、貨架編號起訖號碼控制表與貨架編號統(tǒng)計表（發(fā)放盤點單時記錄核

6、對）。10營運部門于盤點前將不能銷售之商品作退貨、換貨、報廢處理。11理貨部于盤點當日中午12：00停止收貨、退貨，所有進、退貨資料在盤點當天20：00前輸入完畢。12盤點當日12點前各部門須將下列報表交予商場經(jīng)理。1）存貨盤點單2）貨架編號統(tǒng)計表3）貨架編號起訖號碼控制表4）盤點品折損率表5）最后一張驗收單據(jù)號碼控制表（或于收貨、退貨完畢后列印進退貨清單上交）13盤點前營運部門須將盤點商品進行歸類整理，并整理為最易盤點點數(shù)狀態(tài)，如成組整齊排列商品。14非盤點商品需貼標注明非盤原因，以防錯盤。15賣場和倉庫需整齊清潔，空箱或紙皮必須另外堆放，以避免錯誤。三盤點中作業(yè)（視情況由財務會同其他部門負

7、責監(jiān)盤）初 盤：1由盤點中控臺指揮及掌握盤點進程（包括倉庫盤點），盤點單由中控臺統(tǒng)一收發(fā)并作收發(fā)記錄。2盤點中控臺將各部門盤點進度標示于盤點區(qū)域平面圖上。3主管確認商品整理完畢，方可進行放單動作。4經(jīng)商場經(jīng)理同意，各部門開始盤點。5盤點人員須在存貨盤點單上簽名并注明員工工號。6盤點時按存貨盤點單所寫從左至右、從上到下的原則進行。7每一組貨架都應視為一個獨立的盤點單元，使用單獨的盤點表，以利于按盤點配置圖進行統(tǒng)計整理。8每兩人一組進行盤點，一人點，一人記，不同特性的商品應注意計量單位不同。9各部門主管須再次確定貨架上每項商品皆填寫于存貨盤點單上，如有遺漏商品，可手寫于存貨盤點單上，盤點后由輸入小

8、組補充輸入。10盤點數(shù)量之更改，應在錯誤數(shù)量上劃“”，在旁邊寫上正確數(shù)量，需經(jīng)該部門主管簽名，否則無效。11倉庫完成盤點后，不得移動商品，直至所有的存貨盤點工作完成。復 盤：1復盤作業(yè)在初盤完成之后進行。2復盤人員須在新的盤點表上填寫，并在表上簽名和注明員工工號。3復盤人員須用紅色圓珠筆填表，復盤作業(yè)方法參照初盤作業(yè)方法執(zhí)行，并再次核對盤點配置圖是否與現(xiàn)場實際情況一致。抽 盤：1經(jīng)主管確定復盤完成后，可進行抽盤。2抽盤商品以高單價、高庫存商品、初盤和復盤有差異的商品為主。3抽盤人員須在復盤單上簽名并注明員工工號。4抽盤人員發(fā)現(xiàn)錯誤時，須立即通知該部門主管，并由該部門主管于存貨盤點單上簽名確認。

9、5抽盤人員將錯誤記錄于復查錯誤記錄表，并由該部門主管簽名確認。6復查錯誤記錄經(jīng)盤點抽盤負責人整理簽名確認后，提交店長。收 單：1主管確認抽盤完成后，開始收單。2存貨盤點單以貨架編號排序后交與中控臺。3中控臺確認無誤后，存貨盤點單第二聯(lián)統(tǒng)一交財務收存，第一聯(lián)交商場經(jīng)理于次日轉交店輸入小組。4存貨盤點單是記錄實際數(shù)量之正式文件，不得缺失。5任何人員不得修改存貨盤點單，若有問題需再次盤點，必須在理貨部開始重新收貨前完成。四盤點后盤點資料輸入：1盤點次日店輸入小組須提根據(jù)存貨盤點單輸入存貨數(shù)量。2輸入小組列印貨架漏盤表進行核對與修正，之后列印盤點核對表。3盤點核對表與存貨盤點單交營運100%核對，若不

10、符則送回店輸入小組修改之，并重新列印盤點核對表。4盤點核對表與存貨盤點單經(jīng)營運確認簽名后送交店輸入小組，不得修改。5輸入小組將營運確認后盤點核對表和存貨盤點單交財務部門。6財務部門檢查存貨盤點單是否與貨架編號起訖號碼控制表相符，并以20%比例抽核盤點核對表與存貨盤點表之數(shù)量，若不符則送輸入小組修改。7盤點后第二日列印盤點差異表，并產(chǎn)生盤點差異后進行庫存更正。8各部門須復核盤點差異表及庫存商品無貨架異常表，與財務部稽核一起進行復核重大差異商品數(shù)量，由稽核組長負責人核準，于月底前、大盤更正后由信息部進行更正庫存。盤點調整：1盤點更正后次月1日列印盤點當月1日至最后1日之商品期間損耗表。2營運復核期

11、間損耗報表，如有異常需財務調整須說明原因。3財務主管稽核各部門調整說明，分析是否合理。五貨架編號方式：手填存貨盤點單貨架編號分為賣場、倉庫、促銷區(qū)（包括端架、堆頭促銷展示區(qū)）、收銀區(qū)、外倉五個區(qū)域，以a（賣場）、b（超市內(nèi)倉庫）、c（促銷區(qū)）d、（超市外倉庫）為代碼表示。貨架編號分為四個部分，第一部分是部門，第二部分是區(qū)域代碼，第三部分是貨架流水號（三位數(shù)），以部門為單位區(qū)域編號（其中賣場、促銷區(qū)分區(qū)域以連貫流水號編號）。例 如： 13 a 012 部門 賣場代碼 貨架流水號 以上為例，促銷區(qū)續(xù)按012往下編號（13c013），倉庫和及外倉需從頭另起編號。商品盤點制度一、盤點分為兩大部分：排面

12、盤點和非排面盤點。排面是指端架、堆頭、展示柜、懸掛物、正常端排面非排面是指倉庫、各區(qū)、課暫存區(qū)，商管課的未打單退貨區(qū)，及排面上層所堆放整件商品。二、盤點的工作時間安排： 1、在盤點日前兩天，要求店面不收貨、不退貨，清理好所有單據(jù)交到店面核算員處，以保證盤點所有數(shù)據(jù)的準確性。2、非排面的盤點工作在盤點日的當天白天完成，盤點結束后，盤點地點應貼條示意，不再拆除上貨。3、排面盤點應在當日營業(yè)結束后進行。三、盤點前的要求 1、各區(qū)、各營業(yè)部在盤點前應編排盤點排面號，也就是說，在每個排面上第一排標上a-1，第二排標上a-2，編排順序應是從上到下，依次編排。2、商場經(jīng)理負責制作盤點區(qū)域布置圖，具體包括，劃

13、分人員盤點位置、抽盤、復盤人員名單，根據(jù)盤點布置圖，具體調配人員。合理安排輸單人員，人員確定后，再填入布置圖，并張貼出來，讓各位員工了解自己的位置。3、各營業(yè)部對排面商品要進行集中、歸位處理，同一單品多處陳列的要集中在一個排面陳列，類似商品不同大類，編碼不合理的要盡量分開，陳列在不易混浠的地方，倉庫、暫存區(qū)在平時到貨時就應按大類推放排列，盤點時，再次整理歸類，并進行一次性盤點。4、商品歸位，集中清理后，各排面理貨員對所負責的排面要進行大標簽、實物、編碼的核對，以達到三項相符，對于錯碼或串碼的商品要通知營業(yè)部主管，并進行登記，以便在盤點時按正確編碼登數(shù)。四、盤點的要求 1、盤點前的準備工作盤點人

14、員自備圓珠筆、墊板，清楚自己的盤點區(qū)域，認識自己的盤點伙伴，做好分工，各盤點人員在主管處領走盤點表時要簽名，以證實領走。交回時主管在交回欄簽名，以證實交回。2、盤點應遵循的原則：盤點開始以后，所有盤點人員應面對貨架，按從左到右，從上到下的順序開始盤點，見貨盤貨，不允許使用商品作為盤點工具，不允許坐站在商品上，不允許移動任何商品的位置，以便復盤。盤點中注意，按實物銷售的最小單位進行盤點，贈品不盤，特價商品按原價盤點，破損、失竊商品按原來實物進行盤點，并單獨列在盤底表上。3、盤點表的填寫要求（1）盤點表一式兩聯(lián)，要求上下對齊，字跡工整清晰，如要涂改，則劃去另起一行書寫。（2）排面號要寫在六位編碼的

15、前面，排面號按從小到大的順序填寫，不允許空號、漏號或排面號從大到小填寫。（3）盤點表有八大要素，八大要素分別是：a、排面號 b、六位編碼 c、商品名稱 d、商品規(guī)格e、商品單位 f、商品單價 g、商品數(shù)量 h、簽名（4）商品要按區(qū)填寫，不同區(qū)域不能寫在同一張盤底表上。五、盤點時營業(yè)主管的工作各營業(yè)主管是盤點的負責人，工作中應注意幾點：（1）主管對應到人員到崗情況進行檢查，對未到崗人員及時上報店面。（2）發(fā)放盤點表時，注意發(fā)多少張，回收多少張，確保單據(jù)不遺失，單據(jù)流轉的每一個環(huán)節(jié)均應通過主管，主管登記后轉至下一個環(huán)節(jié)。（3）嚴格檢查回收的盤點表，對填寫不合格、不完整的盤點表及時更正、補充。（4）主管應及時組織人員對盤點表進行復盤，統(tǒng)單后交店面核算員。（5）盤點后的掃尾工作盤點結束后，各部門做好排面、地面衛(wèi)生，清理盤點、衛(wèi)生工具，做好第二天營業(yè)的準備工作，經(jīng)各營業(yè)部主管檢查許可后，方可