不銹鋼保溫杯工程項(xiàng)目定性預(yù)測(cè)法（工程管理）

1、泓域咨詢/不銹鋼保溫杯工程項(xiàng)目定性預(yù)測(cè)法不銹鋼保溫杯工程項(xiàng)目定性預(yù)測(cè)法一、 項(xiàng)目名稱及投資人（一）項(xiàng)目名稱不銹鋼保溫杯工程項(xiàng)目（二）項(xiàng)目投資人xx有限公司（三）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xx（以選址意見(jiàn)書為準(zhǔn)）。二、 結(jié)論分析（一）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xx（以選址意見(jiàn)書為準(zhǔn)），占地面積約69.00畝。（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個(gè)月。（三）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資26907.42萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資22030.70萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的81.88%；建設(shè)期利息605.17萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的2.25%；流動(dòng)資金4271

2、.55萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的15.87%。（四）資金籌措項(xiàng)目總投資26907.42萬(wàn)元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限公司計(jì)劃自籌資金（資本金）14556.86萬(wàn)元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額12350.56萬(wàn)元。（五）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入（SP）：44100.00萬(wàn)元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：35687.94萬(wàn)元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP）：6151.10萬(wàn)元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：16.60%。5、全部投資回收期（Pt）：6.41年（含建設(shè)期24個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：17000.78萬(wàn)元（產(chǎn)值）。（六）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)

3、指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積46000.00約69.00畝1.1總建筑面積87187.21容積率1.901.2基底面積25760.00建筑系數(shù)56.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝306.862總投資萬(wàn)元26907.422.1建設(shè)投資萬(wàn)元22030.702.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元18784.972.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元2806.552.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元439.182.2建設(shè)期利息萬(wàn)元605.172.3流動(dòng)資金萬(wàn)元4271.553資金籌措萬(wàn)元26907.423.1自籌資金萬(wàn)元14556.863.2銀行貸款萬(wàn)元12350.564營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元44100.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元35

4、687.946利潤(rùn)總額萬(wàn)元8201.477凈利潤(rùn)萬(wàn)元6151.108所得稅萬(wàn)元2050.379增值稅萬(wàn)元1754.8510稅金及附加萬(wàn)元210.5911納稅總額萬(wàn)元4015.8112工業(yè)增加值萬(wàn)元13887.5913盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元17000.78產(chǎn)值14回收期年6.41含建設(shè)期24個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率16.60%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元3642.92所得稅后三、 項(xiàng)目背景分析便攜式保溫杯長(zhǎng)期以來(lái)受到學(xué)生、商務(wù)人士、戶外作業(yè)人員、老人及有車族等消費(fèi)群體的歡迎，特別是中國(guó)人愛(ài)喝熱水的習(xí)慣使得消費(fèi)者對(duì)于容器保溫的需求非常強(qiáng)烈，因此保溫杯成為了國(guó)內(nèi)大部分消費(fèi)者都會(huì)購(gòu)買的便攜式容器之一。近年來(lái)隨著不

5、銹鋼材料應(yīng)用于真空保溫器皿的制造，根據(jù)真空絕熱原理，利用器皿內(nèi)外雙層不銹鋼壁中形成的真空來(lái)阻斷容器內(nèi)外熱傳遞，因此能夠長(zhǎng)時(shí)間保持容器內(nèi)的溫度。與傳統(tǒng)的玻璃保溫容器相比保溫性能更好，因此成為了保溫杯市場(chǎng)的主要產(chǎn)品。2008-2018年間我國(guó)不銹鋼保溫杯產(chǎn)量呈總體增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，年均增長(zhǎng)6%，2018年我國(guó)不銹鋼保溫杯產(chǎn)量超過(guò)5億只。我國(guó)不銹鋼真空保溫器皿市場(chǎng)發(fā)展迅速，在全球的部分發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)不銹鋼真空器皿在一定程度上具有快速消費(fèi)品特征，產(chǎn)品消費(fèi)更換頻率較快，市場(chǎng)需求旺盛。特別是隨著我國(guó)不銹鋼真空保溫器皿行業(yè)產(chǎn)品制造技術(shù)、研發(fā)設(shè)計(jì)水平的快速提高，同時(shí)考慮到勞動(dòng)力、土地等成本原因，不銹鋼真空保溫器皿的國(guó)

6、際制造中心和采購(gòu)中心逐步向中國(guó)轉(zhuǎn)移。隨著我國(guó)居民收入和消費(fèi)水平的不斷提高，國(guó)內(nèi)不銹鋼真空保溫器皿的市場(chǎng)快速成長(zhǎng)，不銹鋼真空保溫器皿行業(yè)面向國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的自主品牌銷售已初具規(guī)模。2007-2018年期間我國(guó)保溫杯市場(chǎng)銷售額從50.29億元上漲達(dá)286.37億元，銷售額翻了5倍，年均增長(zhǎng)率達(dá)到16%，預(yù)計(jì)2019年市場(chǎng)規(guī)模有望突破300億元。目前國(guó)內(nèi)的不銹鋼保溫杯市場(chǎng)主要還是以O(shè)EM及ODM方式的外銷為主，以自主品牌的內(nèi)銷為輔的相互促進(jìn)、均衡發(fā)展的銷售格局。浙江與廣東兩省的永康、潮安、揭陽(yáng)等地區(qū)成為保溫杯制造企業(yè)主要集聚地，具有一定規(guī)模的約有幾百家，兩省的保溫杯出口占到全國(guó)的70%以上。在國(guó)內(nèi)保溫杯的

7、高端市場(chǎng)主要以O(shè)EM、ODM業(yè)務(wù)合作方式體現(xiàn)，如膳魔師、虎牌、阿拉丁等品牌面向高端消費(fèi)群體，在整個(gè)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的份額偏低因此不與國(guó)內(nèi)廠商構(gòu)成直接競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。而中端領(lǐng)域像哈爾斯、翔龍、雄泰、思寶這些龍頭企業(yè)市場(chǎng)控制力度實(shí)際上較為有限，在中端市場(chǎng)的行業(yè)集中度CR5約25%左右，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主要體現(xiàn)在產(chǎn)品質(zhì)量、功能、款式以及銷售渠道、成本控制等方面，主要面向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市市場(chǎng)。而業(yè)內(nèi)的小規(guī)模生產(chǎn)企業(yè)則主要面向經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的中小城市及農(nóng)村地區(qū)。這類企業(yè)受資金和技術(shù)所限，產(chǎn)品品種單一，品質(zhì)較低，缺少品牌影響力和研發(fā)設(shè)計(jì)能力，價(jià)格較低，難以進(jìn)入中端市場(chǎng)。低端市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，多表現(xiàn)為價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)。數(shù)據(jù)顯示2018年膳魔師占

8、不銹鋼保溫杯全球市場(chǎng)份額的11.71%我國(guó)不銹鋼保溫杯行業(yè)是一個(gè)以外貿(mào)為主的行業(yè)，海外訂單的數(shù)量直接影響到行業(yè)的景氣度。2017年由于海外經(jīng)濟(jì)整體不景氣已經(jīng)上游原材料價(jià)格上漲導(dǎo)致不銹鋼保溫杯出口量有所下滑，隨后的2018至2019年國(guó)內(nèi)不銹鋼保溫杯出口量快速回暖。2019年我國(guó)不銹鋼保溫杯出口額達(dá)到73998.1萬(wàn)美元，出口量達(dá)到8.36萬(wàn)噸。外貿(mào)與內(nèi)銷最大的區(qū)別在于，前者是大宗生意，后者更多面向零散的中小經(jīng)銷商。外貿(mào)工廠根據(jù)客戶的訂單生產(chǎn)，很多時(shí)候在銷售過(guò)程中只需要承擔(dān)運(yùn)費(fèi)。但內(nèi)銷通常需要考慮備貨、運(yùn)營(yíng)、資金、設(shè)計(jì)等等諸多問(wèn)題。進(jìn)入2020年以來(lái)由于海外疫情造成宏觀經(jīng)濟(jì)方面受到嚴(yán)重沖擊，尤其

9、是人民幣匯率不斷走高，將會(huì)對(duì)保溫杯出口市場(chǎng)造成一定的挑戰(zhàn)。2018年我國(guó)生產(chǎn)的不銹鋼真空保溫器皿占全球產(chǎn)量的64.66%，而美國(guó)是我國(guó)不銹鋼保溫杯出口的第一大市場(chǎng)，日本位列第二位。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)不銹鋼真空保溫器皿行業(yè)在參與國(guó)際市場(chǎng)分工的過(guò)程中，產(chǎn)品自主研發(fā)及創(chuàng)新能力不斷提升，部分國(guó)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品制造技術(shù)與研發(fā)設(shè)計(jì)水平已達(dá)到或接近國(guó)際水平。目前一些頭部企業(yè)如哈爾斯開(kāi)始收購(gòu)國(guó)際知名水具企業(yè)，通過(guò)利用歐洲的市場(chǎng)渠道等方式提高在歐洲的銷售量加快海外市場(chǎng)的拓展步伐；另一方面對(duì)于白領(lǐng)、健身、老人、嬰幼兒、孕婦等對(duì)健康管理有明確需求的人群推出針對(duì)性的產(chǎn)品。便攜式保溫杯/壺作為日常生活用品之一，近年來(lái)也在相關(guān)領(lǐng)域

10、研究人員的廣泛關(guān)注下不斷進(jìn)行完善與革新，逐步朝智能化、人性化、節(jié)能環(huán)保等方向發(fā)展，具有廣闊的市場(chǎng)前景。在各領(lǐng)域高新技術(shù)發(fā)展和工業(yè)設(shè)計(jì)水平提升的強(qiáng)大背景下，保溫杯行業(yè)也出現(xiàn)了一批搭載了智能化設(shè)備的功能型保溫杯。例如小米有品推出的兒童智能保溫杯，內(nèi)置流量監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，能夠時(shí)刻監(jiān)測(cè)孩子飲水狀況，及時(shí)提醒孩子飲水，并且能夠聲光互動(dòng)，每次喝水后給孩子表?yè)P(yáng)，讓孩子養(yǎng)成良好的飲水習(xí)慣。各種款式的保溫杯不僅讓消費(fèi)者有了更多的選擇，更滿足了越來(lái)越多的使用場(chǎng)景，這也是保溫杯能走紅的根本原因。未來(lái)的產(chǎn)品也將在完善其基本保溫功能的基礎(chǔ)之上，加以優(yōu)化和創(chuàng)新，謀求功能更加多樣化、復(fù)合化，材料更加健康安全，外觀造型愈加美觀、便

11、攜，帶給用戶更便捷、體貼、愉悅的體驗(yàn)。四、 層次分析法的基本步驟當(dāng)一個(gè)決策者在對(duì)問(wèn)題進(jìn)行分析時(shí)，首先要將分析對(duì)象的因素建立起彼此相關(guān)因素的層次系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，這種層次結(jié)構(gòu)可以清晰地反映出相關(guān)因素（目標(biāo)、準(zhǔn)則、對(duì)象）的彼此關(guān)系，使得決策者能夠把復(fù)雜的問(wèn)題順理成章，然后進(jìn)行逐一比較、判斷，從中選出最優(yōu)的方案。運(yùn)用層次分析法大體上分成四個(gè)步驟：建立層次結(jié)構(gòu)模型；構(gòu)造比較判別矩陣；單準(zhǔn)則下層次排序及其一致性檢驗(yàn)；層次總排序及其一致性檢驗(yàn)。（一）建立層次結(jié)構(gòu)模型層次分析法先將決策的目標(biāo)、考慮的因素（評(píng)價(jià)準(zhǔn)則）和決策對(duì)象（行動(dòng)方案）按它們之間的相互關(guān)系分為最高層、中間層和最低層，其中最高層稱為目標(biāo)層，這一層中只

12、有一個(gè)元素，就是該問(wèn)題要達(dá)到的目標(biāo)或理想的結(jié)果；中間層為準(zhǔn)則層，層中的元素為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所采用的措施、政策、準(zhǔn)則等，準(zhǔn)則層中可以不止一層，可以根據(jù)問(wèn)題規(guī)模的大小和復(fù)雜程度，分為準(zhǔn)則層、子準(zhǔn)則層；最低層為方案層，這一層包括了實(shí)現(xiàn)目標(biāo)可供選擇的方案。據(jù)此繪出層次結(jié)構(gòu)模型圖，模型中，目標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和行動(dòng)方案處于不同的層次，彼此之間關(guān)系用線段表示，評(píng)價(jià)準(zhǔn)則可細(xì)分多層。在層次結(jié)構(gòu)模型中，各層均由若干因素構(gòu)成，當(dāng)某個(gè)層次包含因素較多時(shí)，可將該層次進(jìn)一步劃分成若干子層次。通常應(yīng)使各層次中的各因素支配的元素一般不超過(guò)9個(gè)，這是因?yàn)橹湓剡^(guò)多會(huì)給兩兩比較帶來(lái)困難。一個(gè)好的層次結(jié)構(gòu)模型對(duì)解決問(wèn)題極為重要，因此，在構(gòu)

13、建層次結(jié)構(gòu)模型時(shí)，應(yīng)注意以下四點(diǎn)：1自上至下順序地存在支配關(guān)系，用直線段表示上一層次因素與下一層次因素之間的關(guān)系，同一層次及不相鄰元素之間不存在支配關(guān)系；2整個(gè)結(jié)構(gòu)不受層次限制；3最高層只有一個(gè)元素，每個(gè)元素所支配元素一般不超過(guò)9個(gè)，元素過(guò)多可進(jìn)一步分層；4對(duì)某些具有子層次結(jié)構(gòu)可引入虛元素，使之成為典型層次結(jié)構(gòu)模型。（二）構(gòu)造比較判別矩陣層次結(jié)構(gòu)建立后，評(píng)價(jià)者根據(jù)自己的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷，從第一個(gè)準(zhǔn)則層開(kāi)始向下，逐步確定各層不同因素相對(duì)于上一層因素的重要性權(quán)數(shù)。層次分析法在確定各層不同因素相對(duì)于上一層各因素的重要性權(quán)數(shù)時(shí)，通常使用兩兩比較的方法。（三）單準(zhǔn)則下層次排序及其一致性檢驗(yàn)層次分析法的信

14、息基礎(chǔ)是比較判斷矩陣。由于每個(gè)準(zhǔn)則都支配下一層若干個(gè)因素，這樣對(duì)于每一個(gè)準(zhǔn)則及它所支配的因素都可以得到一個(gè)比較判斷矩陣。因此，根據(jù)比較判斷矩陣如何求出各因素對(duì)于準(zhǔn)則的相對(duì)排序權(quán)重的過(guò)程稱為單準(zhǔn)則下的排序。計(jì)算權(quán)重的方法有多種，其中和法和根法是比較成熟并得到廣泛應(yīng)用的方法。1和法2根法3判斷矩陣一致性檢驗(yàn)由于客觀事物的復(fù)雜性，會(huì)使我們的判斷帶有主觀性和片面性，完全要求每次比較判斷的思維標(biāo)準(zhǔn)一致是不大可能的。事實(shí)上，在構(gòu)建比較判斷矩陣時(shí)，我們雖然不要求判斷具有一致性，但一個(gè)混亂的，經(jīng)不起推敲的比較判斷矩陣有可能導(dǎo)致決策的失誤，所以我們希望在判斷時(shí)應(yīng)大體上的致。而上述計(jì)算權(quán)重方法，當(dāng)判斷矩陣過(guò)于偏離

15、一致性時(shí)，其可靠程度也就值得懷疑了，故對(duì)于每一層次作單準(zhǔn)則排序時(shí)，均需要作一致性的檢驗(yàn)。（四）層次總排序及其一致性檢驗(yàn)1層次總排序計(jì)算同一層次中所有元素對(duì)于最高層（總目標(biāo)）的相對(duì)重要性標(biāo)度（又稱排序權(quán)重向量）稱為層次總排序。2總排序一致性檢驗(yàn)人們?cè)趯?duì)各層元素作比較時(shí)，盡管每一層中所用的比較尺度基本一致，但各層之間仍可能有所差異，而這種差異將隨著層次總排序的逐漸計(jì)算而累加起來(lái)，因此需要從模型的總體上來(lái)檢驗(yàn)這種差異尺度的累積是否顯著，檢驗(yàn)的過(guò)程稱為層次總排序的一致性檢驗(yàn)。五、 征兆指標(biāo)預(yù)測(cè)征兆指標(biāo)預(yù)測(cè)法就是根據(jù)事物的指標(biāo)聯(lián)系，從征兆指標(biāo)判斷可能引起的某種事物的出現(xiàn)和變化?；蛘吒N切地說(shuō)，要求預(yù)測(cè)者

16、能熟悉被預(yù)測(cè)事物與征兆指標(biāo)之間的這種聯(lián)系，并通過(guò)合理的分析和推斷來(lái)正確預(yù)測(cè)事物的變化趨勢(shì)。許多市場(chǎng)因素都可以成為征兆指標(biāo)，如商品價(jià)格是預(yù)計(jì)市場(chǎng)銷售量的征兆指標(biāo)，物價(jià)指數(shù)是市場(chǎng)繁榮的征兆指標(biāo)等。而一個(gè)事物也有可能同時(shí)有多個(gè)征兆指標(biāo)。通?？梢詮囊韵氯齻€(gè)層次來(lái)進(jìn)行分析：1內(nèi)在因果關(guān)系根據(jù)事物之間的因果聯(lián)系，分析影響事物發(fā)生變化的內(nèi)在聯(lián)系的因素指標(biāo)，這些因素指標(biāo)作為征兆指標(biāo)往往能帶來(lái)預(yù)測(cè)事件的必然性。如產(chǎn)品的制造成本、銷售量和銷售價(jià)格構(gòu)成了與企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)存在著內(nèi)在聯(lián)系的征兆指標(biāo)。2外在因果關(guān)系根據(jù)事物之間的外在因果聯(lián)系，分析影響事物發(fā)生變化的外在影響指標(biāo)。這類指標(biāo)是事物的影響因素，而非構(gòu)成因素。如中國(guó)

17、改革開(kāi)放、全球經(jīng)濟(jì)一體化、產(chǎn)業(yè)分工等多種因素促成我國(guó)對(duì)外貿(mào)易額持續(xù)高速發(fā)展，外貿(mào)順差再創(chuàng)新高。3外在現(xiàn)象關(guān)系這類現(xiàn)象關(guān)系是經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)和現(xiàn)象的歸納，其征兆指標(biāo)也只能帶來(lái)預(yù)測(cè)事件的可能性。如根據(jù)城市建設(shè)預(yù)測(cè)其富裕文明的程度，根據(jù)出口產(chǎn)品的多少判斷一國(guó)產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力等。征兆指標(biāo)法使用簡(jiǎn)單，判斷快捷，充分利用個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，有較高的準(zhǔn)確度，是企業(yè)把握商機(jī)，創(chuàng)造效益的有用工具。六、 專家預(yù)測(cè)法（一）專家個(gè)人判斷法專家個(gè)人判斷法，是指專家憑借個(gè)人的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、能力等，對(duì)預(yù)測(cè)目標(biāo)作出未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的判斷。這種方法一般先征求專家個(gè)人的意見(jiàn)、看法和建議，然后對(duì)這些意見(jiàn)、看法和建議加以歸納、整理而得出一般結(jié)論。專家判斷法的成功與否取決于專家個(gè)人所掌握的資料，以及分析、綜合和邏輯推理能力。這種方法的最大優(yōu)點(diǎn)是能夠最大限度地發(fā)揮專家的個(gè)人的創(chuàng)造力；同時(shí)，這種方法能夠保證專家在不受外界影響，沒(méi)有心理壓力的條件下進(jìn)行。但是，個(gè)人判斷法受專家個(gè)人的知識(shí)面、知識(shí)深度、占有資料的多少、信息來(lái)源及其可靠性、對(duì)預(yù)測(cè)對(duì)象興趣的大小乃至偏見(jiàn)等因素所囿，缺乏相互啟發(fā)的氛圍，因此難免帶有一定的局限性。（二）專家會(huì)議法專家會(huì)議法是組織有關(guān)方面的專家，通過(guò)會(huì)議的形式，對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)發(fā)展前景進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，然后再專家判斷的基礎(chǔ)上，綜合專家意見(jiàn)，得出市場(chǎng)預(yù)測(cè)結(jié)論。專家會(huì)議法包括頭腦風(fēng)暴法、交鋒式會(huì)議法、混合式會(huì)議法等三種形式