產(chǎn)3萬方高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板項(xiàng)目可行研究報告

1、年產(chǎn)3萬立方米高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板可行性報告 高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報告吉林蛟河經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)二oo八年八月第一章 總 論1.1 項(xiàng)目名稱1.11 項(xiàng)目名稱：高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板生產(chǎn)項(xiàng)目1.2 可行性研究的總概括、結(jié)論或建議1.21 總概括：本項(xiàng)目可充分利用玉米秸、麥秸等農(nóng)業(yè)殘余纖維，改善了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。產(chǎn)品適應(yīng)市場需求，應(yīng)用范圍廣，市場前景看好。原材料充足，可就地取材，成本低，燃料，水電等有充足保障。從英國引進(jìn)先進(jìn)的工藝技術(shù)，生產(chǎn)工藝成熟可靠，自動化控制水平較高，符合我國人造板行業(yè)中秸稈綜合利用的發(fā)展規(guī)劃，有著廣闊的發(fā)展前景。1.22 結(jié)論：本項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策

2、，各項(xiàng)財務(wù)評價指標(biāo)好，可達(dá)到社會效益和經(jīng)濟(jì)效益雙豐收。本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品是一種附加值較高的產(chǎn)品，技術(shù)含量較高，機(jī)械工藝及設(shè)備先進(jìn)，可以綜合利用農(nóng)作物剩余物秸稈，為農(nóng)民開拓了收入渠道，增加了社會就業(yè)率。項(xiàng)目不僅可以減少秸稈焚燒這一社會公害，優(yōu)化環(huán)境，而且產(chǎn)品無甲醛污染，并可為我國節(jié)約森林木材創(chuàng)出一條新路。因此，本項(xiàng)目是一個利國利民的好項(xiàng)目。1.23 建議：本項(xiàng)目利用玉米秸、麥秸生產(chǎn)高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板，既屬農(nóng)業(yè)剩余物的綜合利用，也是一項(xiàng)杜絕秸稈焚燒、減少森林砍伐、避免室內(nèi)甲醛污染、提高人民生活質(zhì)量的環(huán)保工程。項(xiàng)目原料取材豐富、低廉，產(chǎn)品不釋放甲醛，質(zhì)量超過國家環(huán)保新標(biāo)準(zhǔn)，價格富有競爭力，不僅有很好的經(jīng)

3、濟(jì)效益，而且有著廣闊的發(fā)展前景和巨大的社會效益。第二章 項(xiàng)目背景2.1 項(xiàng)目提出的背景近年來，隨著中國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，國內(nèi)對板材的需求日益增長，國家對于“保護(hù)森林資源”的態(tài)度日益明朗，對森林采取限伐、禁伐措施的力度也一再加大，板材生產(chǎn)行業(yè)受到巨大挑戰(zhàn)，尋求新型材料代替天然木材研制板材成為板材市場圖生存、求發(fā)展的當(dāng)然之選，而“天然生物秸稈”以其“價廉物美、變廢為寶”的特殊優(yōu)勢成為板材市場關(guān)注的焦點(diǎn)。國際板材市場20世紀(jì)90年代已研制生產(chǎn)出高品質(zhì)的中密度秸稈板，其性能優(yōu)于木質(zhì)刨花板，可與普通木質(zhì)中密度板相媲美。在國內(nèi)，部分廠家也曾有所嘗試，但由于技術(shù)工藝上的限制，產(chǎn)品質(zhì)量性能還遠(yuǎn)不能與國際水準(zhǔn)相媲

4、美。市場對于“質(zhì)優(yōu)價美”，達(dá)到國際水準(zhǔn)的中密度秸稈板期待度很高。本項(xiàng)目引進(jìn)英國compak systems公司秸稈制板設(shè)備專利技術(shù)，其設(shè)備在美國已經(jīng)投入生產(chǎn)，它代表了板材生產(chǎn)設(shè)備制造工藝國際最高水準(zhǔn)和最先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)。該設(shè)備（技術(shù)）成熟可靠，自動化控制水平高。根據(jù)已有成功案例顯示，所得產(chǎn)品無甲醛釋放，達(dá)到eo標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)品具有防水性能好、剖面密度均勻和再加工性能好等特點(diǎn)，其常規(guī)的力學(xué)性能也很優(yōu)異，質(zhì)量明顯優(yōu)于國內(nèi)同類產(chǎn)品。另外，產(chǎn)品的原材料可取材豐富，超過國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)，施膠量少，成本低，價格相對于國內(nèi)同類產(chǎn)品具有優(yōu)勢，內(nèi)銷市場前景廣闊。最后，本項(xiàng)目制造的高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板可享受國家對有關(guān)資源再生綜合利用項(xiàng)

5、目的稅收優(yōu)惠政策。總之，本項(xiàng)目投資意義重大，投資收益前景看好，可行性強(qiáng)。第三章 承辦企業(yè)基本情況3.1 企業(yè)概況杭州南鴻裝飾工程有限公司成立于1998年6月（公司董事長祝旭慷），現(xiàn)在成為擁有17家裝飾分公司、1個櫥柜門業(yè)生產(chǎn)基地、1個高端設(shè)計機(jī)構(gòu)、12家上品家居賣場、1個住宅產(chǎn)品配套中心的裝飾裝修企業(yè)，是浙江省唯一獲得全國居室設(shè)計金、銀、銅獎的企業(yè)。3.2企業(yè)產(chǎn)品、生產(chǎn)技術(shù)現(xiàn)狀與國內(nèi)外的差距：產(chǎn)品符合英美制定的板材標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)技術(shù)水平與國際同步。中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)刨 花 板 gb/t4897-92a類刨花板一等品物理力學(xué)性能指標(biāo)項(xiàng) 目單 位公 稱 厚 度：mm1313-20202525323

6、2靜曲強(qiáng)度mpa16.015.014.012.010.0內(nèi)結(jié)合強(qiáng)度mpa0.40.350.300.250.20吸水厚度膨脹率%8.0含水率%5.011.0游離甲醛釋放量mg/100g30密度g/cm30.500.85密度偏差%+5.0握螺釘力垂直平面n1100平行面板n800a類刨花板二等品物理力學(xué)性能指標(biāo)項(xiàng) 目單 位公 稱 厚 度：mm1313202025253232靜曲強(qiáng)度mpa15.014.013.011.09.0內(nèi)結(jié)合強(qiáng)度mpa0.350.300.250.200.20吸水厚度膨脹率%12.0含水率%5.011.0游離甲醛釋放量mg/100g50密度g/cm30.500.85密度偏差%+

7、5.0握螺釘力垂直平面n1100平行面板n800中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)中 密 度 纖 維 板gb/t 117181999室內(nèi)型板物理力學(xué)性能指標(biāo)性能單位公稱厚度范圍：mm1.8-2.52.5-4.04-66-99-1212-1919-3030-4545內(nèi) 結(jié)合 強(qiáng)度優(yōu)等品mpa0.650.650.650.650.600.550.550.500.50一等品0.600.600.600.600.550.500.500.450.45合格品0.550.550.550.550.500.450.450.450.45靜曲強(qiáng)度mpa232323232220181715彈性模量mpa270027002500220

8、0210019001700握螺釘力板面n100010001 000板邊800750700膨脹率%453530151210866含水率%43密度kg/m3450880中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)浸 漬 膠 膜 紙 飾 面 人 造 板 gb/t 1510294飾面人造板理化性能表檢驗(yàn)項(xiàng)目單位浸漬膠膜紙飾面刨花板或浸漬膠膜紙飾面中密度纖維板浸漬膠膜紙飾面硬質(zhì)纖維板靜曲強(qiáng)度mpa公稱厚度,mm30.013.013.020.020.025.025.032.032.016.015.014.012.010.0內(nèi)結(jié)合強(qiáng)度mpa0.400.350.300.250.20含水率%5.011.03.010.0密度g/cm3

9、0.600.900.80吸水厚度膨脹率%8.0平行板面握螺釘力n700表面膠合強(qiáng)度mpa0.40表面耐冷熱循環(huán)無龜裂、無鼓泡表面耐劃痕1.5n表面無整圈連續(xù)劃痕尺寸變化%0.60表面耐磨磨耗值mg/100r80表面情況圖案紋磨100轉(zhuǎn)后應(yīng)保留50%以上花紋素 色磨350轉(zhuǎn)以后應(yīng)無露底現(xiàn)象表面耐香煙灼燒不許有黑斑、裂紋、鼓泡等變化表面耐干熱無龜裂、無鼓泡表面耐污染腐蝕無污染、無腐蝕中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)浸 漬 膠 膜 紙 飾 面 人 造 板gb/t 1510294裝飾單板貼面人造板物理力學(xué)性能要求檢驗(yàn)項(xiàng)目各項(xiàng)性能指標(biāo)值的要求裝飾單板貼面膠合板裝飾單板貼面刨花板和中密度纖維板裝飾單板貼面硬質(zhì)纖維板

10、含水率，%6.014.04.013.03.013.0浸漬剝離試驗(yàn)試件貼面膠層與膠合板每個膠層上的每一邊剝離長度均不超過25mm試件貼面膠層上的每一邊剝離長度均不超過25mm表面膠合強(qiáng)度，mpa0.500.400.30中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)浸漬紙層壓.木質(zhì)地板（強(qiáng)化木地板）gbt181022000復(fù)合強(qiáng)化地板的理化性能指標(biāo)檢驗(yàn)項(xiàng)目單位優(yōu)等品一等品合格品靜曲強(qiáng)度 40.0 30. 0彈性模量 5000內(nèi)結(jié)合強(qiáng)度 1.0含水率%3.0 10.0密度/3 0.80表面膠合強(qiáng)度 4. 5表面耐熱冷循環(huán) 1 . 0表面耐劃痕 3 . 5 表面無連續(xù)劃痕 3 .0無連續(xù)劃痕 2. 0無連續(xù)劃痕表面耐磨轉(zhuǎn) 6

11、000表面耐香煙灼燒無黑斑、裂紋和鼓泡表面耐干熱無黑斑、裂紋和鼓泡表面耐污染腐蝕無污染、無腐蝕表面耐龜裂級0 1 1表面耐水蒸氣無突起無變色和龜裂抗沖擊 9 1 2甲醛釋放量/ 100 9 2 0 40尺寸穩(wěn)定性 0 . 5吸水厚度膨脹% 2 . 5 4. 5 8. 5上海康拜環(huán)?？萍加邢薰靖邚?qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板 ans1.a208.11999高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板物理性能指標(biāo)：技術(shù)參數(shù)（級別）靜曲強(qiáng)度n/mm2彈性模量n/mm2內(nèi)部結(jié)合強(qiáng)度n/mm2硬度n/mm2表面握釘力n/mm2側(cè)邊握釘力n/mm2m214.522500.4522251000900m316.527500.5522251100100

12、0高密度5038001.53000 備注：1mpa=1n/mm23.21 生產(chǎn)能力和銷售情況：年生產(chǎn)量3萬立方米高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板素板，由專業(yè)銷售公司全部承銷。3.22 工藝技術(shù)和設(shè)備狀況：工藝流程： 粗粉碎去鐵石細(xì)粉碎分級篩選分離配料噴膠混合板坯鋪裝預(yù)壓噴脫模劑熱壓鋸邊冷卻砂光成品入庫。生產(chǎn)工藝流程：（1）粗粉碎工段：本工段包括原料的拆包、皮帶輸送、粗粉碎、勻質(zhì)處理等工作過程，使原料滿足下一工段的生產(chǎn)要求。由人工將打包的麥秸稈或玉米秸稈，去掉打包鐵絲或塑料繩，放在皮帶輸送機(jī)上，由輸送機(jī)送入粗粉碎機(jī)；粗粉碎機(jī)體主要由鈦化鎢堆焊的錘片和篩網(wǎng)組成，本機(jī)在90kw大功率電機(jī)帶動下工作，將原料進(jìn)行粗粉碎

13、到10cm左右長的碎料。利用皮帶運(yùn)輸機(jī)將經(jīng)過粗粉碎的原料均勻地送進(jìn)勻質(zhì)機(jī)，使粗粉碎機(jī)能正常工作，不被堵塞；原料在勻質(zhì)機(jī)內(nèi)進(jìn)行攪拌，使外皮、內(nèi)芯、和各包的材料混合均勻，從而保證最終產(chǎn)品的質(zhì)量穩(wěn)定。（2）烘干、勻質(zhì)處理工段：本工段包括原料干燥、輸送以及勻質(zhì)處理等工藝過程，使原料具備符合工藝要求的含水率并進(jìn)一步對原料進(jìn)行均勻混合。經(jīng)粗粉碎的原料被送進(jìn)烘干機(jī)，烘干機(jī)在plc系統(tǒng)自動控制下，利用蒸汽鍋爐輸送過來的熱能，加熱空氣，再將熱空氣輸入烘干機(jī)，對原料進(jìn)行干燥，使原料含水率符合生產(chǎn)工藝要求；經(jīng)烘干處理的原料被送進(jìn)勻質(zhì)機(jī)，勻質(zhì)機(jī)對原料起到混合和緩存作用；經(jīng)勻質(zhì)處理后的原料通過勻料器及皮帶運(yùn)輸機(jī)均勻的送

14、入下一工段。（3）粉碎與篩分工段：本工段主要是去除原料中的鐵、石等雜質(zhì)，并對原料進(jìn)行粉碎與篩分，以把合格原料送入下一工段。除鐵器將原料中的鐵質(zhì)雜物除去，去石機(jī)將原料中的石塊除去，從而保護(hù)細(xì)粉碎機(jī)；之后干凈的原料被送入秸稈專用細(xì)粉碎機(jī)，粉碎機(jī)在110kw的大功率電機(jī)帶動下高速運(yùn)轉(zhuǎn)粉碎原料到工藝要求尺寸。經(jīng)粉碎處理的原料通過氣流輸送、旋風(fēng)分離到分級篩進(jìn)行分級篩選，將不需要的成分篩去，保留符合工藝要求的原料；分級處理后合格原料通過螺旋輸送機(jī)、斗式提升機(jī)送入下道工序。（4）分離工段：本工段包括原料雜質(zhì)分離，合格原料存儲，原料含水率測定及原料輸送等工藝過程，把合格的原料送入鋪裝工段。原料經(jīng)提升機(jī)進(jìn)入緩沖

15、倉，緩沖倉內(nèi)設(shè)有料位控制器可以精確控制存儲量，原料經(jīng)分料盤均勻地進(jìn)入分離機(jī)。分離機(jī)為專利產(chǎn)品，該機(jī)按照秸稈顆粒的要求，將原料內(nèi)的麥粒，結(jié)節(jié)，芯，根等雜質(zhì)分離出去，以保證最終成品板的品質(zhì)。分離雜質(zhì)后的原料通過氣流輸送、旋風(fēng)分離到螺旋輸送機(jī)，再經(jīng)斗式提升機(jī)送入備料成品倉存儲。配料秤據(jù)工藝要求對回收倉輸出的原料進(jìn)行自動秤重并送入緩沖斗與成品料倉輸出的原料進(jìn)行混合，混合處理后原料經(jīng)含水率測定、斗式提升機(jī)送入鋪裝工段。含水率測定儀對原料進(jìn)行測濕并把數(shù)據(jù)送到中心控制室。（5）廢料回收工段：本工段包括廢邊條打碎、輸送、存儲并按比例配料使用等工藝過程。人工將鋸邊機(jī)鋸下的邊料，送入擋邊皮帶輸送機(jī)將邊料送至一定高

16、度，邊料經(jīng)滑道進(jìn)入粉碎機(jī)，粉碎機(jī)將邊料粉碎至符合工藝要求的原料，經(jīng)粉碎的原料，用氣流輸?shù)交厥諅}進(jìn)行存儲并按要求將原料輸入配料秤。粉碎機(jī)前加除鐵機(jī)以防止鐵器進(jìn)入粉碎機(jī)，保護(hù)粉碎機(jī)。（6）鋪裝工段：本工段對原料進(jìn)行稱重、噴水、噴膠、攪拌處理，并按工藝要求將原料鋪裝成密度均勻的板坯。原料通過螺旋運(yùn)輸機(jī)進(jìn)入批料倉中并被稱重，計算機(jī)專家控制系統(tǒng)根據(jù)每一倉原料的重量及含水率計算出噴水量及施膠料；經(jīng)噴水、噴膠處理的原料在攪拌機(jī)中充分混合，達(dá)到工藝要求。原料進(jìn)入秤重系統(tǒng)，由計算機(jī)根據(jù)專家軟件進(jìn)行秤重配料，然后送入混合系統(tǒng)在電腦的控制下，將噴膠噴水系統(tǒng)噴出的膠和水按比例進(jìn)行充分混合，拌勻，達(dá)到工藝要求；獲取專利

17、的特殊鋪裝系統(tǒng)在電腦的控制下將原料按成品板的要求均勻鋪在襯板上，從而完成了鋪裝工作。噴水噴膠系統(tǒng)中所有噴頭、泵、閥、管道、電機(jī)等均為原裝進(jìn)口件，可將水和膠均勻的噴散在原料上，實(shí)現(xiàn)充分混合。（7）預(yù)壓、熱壓工段：本工段包括對板坯進(jìn)行輸送、預(yù)壓、噴脫模劑、稱重、裝卸、熱源處理、分板等內(nèi)容。從鋪裝機(jī)出來的板坯，經(jīng)鏈?zhǔn)竭\(yùn)輸機(jī)到預(yù)壓機(jī)，在120t壓力預(yù)壓機(jī)的預(yù)壓下排除板坯中的空氣，降低板坯的厚度并使板坯具備一定的強(qiáng)度；為便于分離板坯與熱壓板，通過噴脫模劑系統(tǒng)對板坯上表面噴脫模劑，之后對板坯進(jìn)行稱重以檢查板坯的密度情況，經(jīng)稱重的板坯被送進(jìn)裝板機(jī)。裝板機(jī)由推板車，裝板吊籠，基礎(chǔ)框架，同步升降機(jī)構(gòu)控制系統(tǒng)組成

18、。工作時候裝板吊籠由最下位逐層上升，將進(jìn)板輥臺上的板坯裝入吊籠，且裝板吊籠停在熱壓機(jī)入口位置，待熱壓機(jī)張開后由推板車將5張板一起推入熱壓機(jī)中。本機(jī)德國進(jìn)口減速電機(jī)，變頻調(diào)速，進(jìn)口傳感器，動作平穩(wěn)可靠。熱壓機(jī)系統(tǒng)為專利技術(shù)產(chǎn)品，由1000噸壓機(jī)，液壓系統(tǒng)，供熱系統(tǒng)，電氣控制系統(tǒng)組成。五層板坯在185，1000t的壓力下壓制成毛板，壓機(jī)按設(shè)定好的壓力曲線運(yùn)行以達(dá)到最佳效果。熱壓機(jī)采用同時閉合機(jī)構(gòu)，保證了最終產(chǎn)品的質(zhì)量。壓機(jī)油缸采用進(jìn)口新型密封件，耐高溫，無泄漏，運(yùn)行阻力?。灰簤合到y(tǒng)全部采用德國和日本進(jìn)口產(chǎn)品，在電腦控制下對伺服閥進(jìn)行壓力閉環(huán)控制，實(shí)現(xiàn)主缸壓力曲線的精確控制。本機(jī)采用進(jìn)口傳感器，動作

19、穩(wěn)定可靠。卸板機(jī)由卸板系統(tǒng)，卸板吊籠，同步升降機(jī)構(gòu)，基礎(chǔ)框架，控制系統(tǒng)等組成。工作時，卸板吊籠停在熱壓機(jī)出口位置，待熱壓機(jī)工作完畢，熱壓板張開，卸板車將半成品毛板拉出，放在卸板吊籠上，然后由同步升降機(jī)構(gòu)逐層下降，將半成品毛板放在輥臺上。采用德國進(jìn)口減速電機(jī)，變頻調(diào)速，進(jìn)口傳感器，動作平穩(wěn)。從卸板機(jī)出來的毛板，經(jīng)輸送機(jī)，在橫送輸送機(jī)處與墊板分離，進(jìn)入下一工段；墊板經(jīng)噴脫模劑處理后被送入鋪裝機(jī)進(jìn)行下一工作循環(huán)。（8）鋸邊冷卻工段：本工段包括對毛板的縱橫規(guī)格鋸邊、稱重、輸送、翻板冷卻、堆垛等工作過程。毛板經(jīng)縱向進(jìn)板機(jī)送入縱向鋸邊機(jī)進(jìn)行鋸邊，縱向切割后的毛板經(jīng)橫向進(jìn)板機(jī)進(jìn)入橫鋸機(jī)，經(jīng)橫鋸切割后成為長寬

20、符合要求規(guī)格板。縱橫鋸邊機(jī)鋸片以7000rpm高速運(yùn)轉(zhuǎn)，保證了毛板鋸口光潔；從橫向鋸機(jī)輸出的毛板被送到翻板冷卻機(jī)進(jìn)行冷卻處理，冷卻后的毛板被堆垛運(yùn)往砂光工段。( 9 )砂光工段：本工段由推板機(jī)、升降臺、輸送機(jī)、砂光機(jī)等設(shè)備組成，主要對毛板進(jìn)行表面砂光，砂去毛板表面的預(yù)固化層、脫模劑，并獲得要求的成品板厚度。毛板被一張一張地經(jīng)運(yùn)輸機(jī)送往砂光機(jī)，砂光機(jī)先對毛板進(jìn)行定厚磨削，再進(jìn)行表面精細(xì)拋光，使板材的尺寸及表面光潔度滿足工藝要求。完成砂光工作后對板材進(jìn)行檢驗(yàn)、分等，包裝入庫。(10)自動化控制系統(tǒng)、鋼架結(jié)構(gòu)、專家軟件：自動化控制系統(tǒng)由安裝在控制室內(nèi)的plc中心控制和現(xiàn)場控制柜、傳感器組成，控制室內(nèi)

21、裝有顯示面板和設(shè)定裝置，可控制整個生產(chǎn)系統(tǒng)，根據(jù)不同的工藝要求，設(shè)定參數(shù)。并控制整個子系統(tǒng)的電控柜。采用美國進(jìn)口ab公司的plc和控制面板。所有的電器元件都是進(jìn)口件?？刂葡到y(tǒng)以中心控制室為中心，將各子系統(tǒng)由鋼結(jié)構(gòu)聯(lián)接，便于控制操作維修。專家智能軟件是整個生產(chǎn)系統(tǒng)的控制軟件，可以根據(jù)不同的原料，不同的產(chǎn)品要求，設(shè)定出最佳工藝方案，預(yù)設(shè)在系統(tǒng)內(nèi)，從而保證整個系統(tǒng)的高質(zhì)量運(yùn)行。該智能軟件以英國康拜公司二十多年的研究以及20條康拜系統(tǒng)生產(chǎn)線的實(shí)際運(yùn)營數(shù)據(jù)、經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)精心開發(fā)而成，是康拜系統(tǒng)的核心。3.23 物資供應(yīng)情況由供應(yīng)商將供應(yīng)物資送貨到廠，能夠確保工廠的物資供應(yīng)。其中：秸稈由專業(yè)的收購公司代理收

22、購供應(yīng)，mdi由國際跨國公司或國內(nèi)專業(yè)供應(yīng)。脫模劑由英國康拜公司獨(dú)家供應(yīng)。3.24企業(yè)發(fā)展規(guī)劃本項(xiàng)目設(shè)計生產(chǎn)能力為3萬立方米高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板。投產(chǎn)第一年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的80%，第二年及以后達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。玉米稈素板市場價格為1500元/立方米。設(shè)備使用壽命不低于20年，財務(wù)測算時按 15年計算。 生產(chǎn)出的產(chǎn)品首先供應(yīng)給國內(nèi)市場，然后行銷國際市場。隨著市場對產(chǎn)品需求的增加，企業(yè)逐步擴(kuò)大，組成覆蓋全國以及國際的銷售網(wǎng)絡(luò)。第四章 市場預(yù)測和生產(chǎn)規(guī)模4.1 市場供需預(yù)測4.11 市場需求預(yù)測2005年我國對人造板的消費(fèi)需求量為2806萬立方米，2010年為4180萬立方米。實(shí)際上，人造板市場增長的

23、速度高于人們的預(yù)期，在2002年我國人造板的消費(fèi)需求量就達(dá)到了2900萬立方米，并且仍在以較高發(fā)展。詳見下表： 中國人造板國內(nèi)需求預(yù)測表產(chǎn) 品單位1998年2000年2005年2010年刨花板km325585865803013080中密度纖維板km321955144740012000其他板材km3581090071263016720人造板總計km3105632001628060418004.12 市場供應(yīng)預(yù)測據(jù)不完全統(tǒng)計，時至今日全國已建成人造板廠達(dá)3000余家，2001年總產(chǎn)量達(dá)2110.82萬立方米，比1999年的1503萬立方米增長了607.82立方米，年均增長率約為20%，繼續(xù)保持增長

24、的態(tài)勢。其中膠合板為904.06萬立方米，刨花板為344.53萬立方米，纖維板570.11萬立方米，其他人造板292.12萬立方米，形成了以膠合板、刨花板和中密度板為主的人造板工業(yè)構(gòu)架。按保守數(shù)據(jù)估計，我國人造板每年產(chǎn)量要達(dá)到3000萬立方米以上，才能基本滿足國內(nèi)需求。擬建項(xiàng)目的年產(chǎn)量只有3萬立方米，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場需求。4.13銷售規(guī)劃可以用戶自己組織銷售，或者由康拜的專業(yè)銷售公司上海谷靈環(huán)保材料有限公司包銷（包銷期暫定為三年），采用系列化、標(biāo)準(zhǔn)化的配套產(chǎn)品組合，適應(yīng)目前市場多層次消費(fèi)的需求。4.2 產(chǎn)品方案論證4.21 產(chǎn)品方案確定高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板無甲醛釋放，且物理性能遠(yuǎn)優(yōu)于同類刨花板，并

25、可與中密度纖維板媲美。其合理的目標(biāo)價格定位與環(huán)保e0、e1級的刨花板相似，而比e0、e1級的中密度纖維板價格略低，進(jìn)入市場初期可用與e0級相當(dāng)?shù)氖袌鰞r來參與競爭。秸稈板用作廚柜箱體板在防潮性能上比中密度板具有優(yōu)勢。完全可以擠占中密度板的部分市場。4.22 產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期的預(yù)測高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板質(zhì)輕、高強(qiáng)、保濕、隔音性能好、可鋸、可粘、可刨、可釘。產(chǎn)品質(zhì)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國內(nèi)同類產(chǎn)品，達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)，符合歐美國家的環(huán)保、商檢等標(biāo)準(zhǔn)。板內(nèi)銷、外銷市場潛力巨大，它的市場接受價還有上升的空間。我國現(xiàn)行使用的各種裝飾板、人造板里面含有大量的甲醛，在室內(nèi)裝修中已經(jīng)嚴(yán)重的超標(biāo)，對人們的危害極大，而秸稈板使用的是mdi樹

26、脂，在固化后，不產(chǎn)生甲醛，是絕對的環(huán)保板材。因此，這種板材也是適應(yīng)了人民對環(huán)保的要求，具有很長的經(jīng)濟(jì)壽命期。4.23 產(chǎn)品競爭能力分析高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板采用麥秸、玉米稈等農(nóng)作物秸稈為原料，產(chǎn)品色澤自然亮麗、密度均勻，可與木質(zhì)人造板相媲美。高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板吸水膨脹率很低，防水性能優(yōu)于其它人造板。在產(chǎn)品制造過程中，采用不含甲醛的mdi作膠粘劑，完全符合綠色環(huán)保要求。由于膠粘劑用量僅占原材料干重的3%，且無須添加防水劑，從而大大降低了產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于建筑、裝潢及家具行業(yè)。4.3 生產(chǎn)規(guī)模4.31 經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)規(guī)模的確定本項(xiàng)目根據(jù)當(dāng)?shù)卦瞎?yīng)和市場需要情況，擬建首期生產(chǎn)規(guī)模確定為年產(chǎn)3萬立方米

27、高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板素板。4.32 生產(chǎn)規(guī)模論證我國從八十年代起開始規(guī)模生產(chǎn)纖維板，產(chǎn)量逐年提高。據(jù)統(tǒng)計，目前國內(nèi)纖維板企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模一般在年產(chǎn)量為1-10萬 m3之間，大多數(shù)在3-5萬m3，全國中密度纖維板年產(chǎn)量規(guī)模達(dá)200多萬m3。當(dāng)前國內(nèi)生產(chǎn)的中密度板原料多為木質(zhì)纖維，年產(chǎn)量約占人造板總產(chǎn)量的10%左右。項(xiàng)目利用農(nóng)作物的麥秸、玉米稈等植物纖維，采用人造板行業(yè)先進(jìn)技術(shù)制造高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板來代替木材，符合當(dāng)前國家的產(chǎn)業(yè)政策。根據(jù)對市場的調(diào)研，我國在今后一定時間內(nèi)每年約有30004000萬立方米的木材供應(yīng)缺口，因此3萬立方米的高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板生產(chǎn)規(guī)模，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了國內(nèi)市場的需求。第五章 技術(shù)和設(shè)備

28、方案5.1 項(xiàng)目技術(shù)目標(biāo)采用世界一流、適合中國國情的生產(chǎn)設(shè)備、加工工藝和關(guān)鍵技術(shù)，使項(xiàng)目建成后產(chǎn)品質(zhì)量為國內(nèi)一流，并達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)。5.2 技術(shù)方案選擇由于本項(xiàng)目的生產(chǎn)加工工藝要求很高，目前國內(nèi)尚無規(guī)模生產(chǎn)能力的流水線，因此選擇引進(jìn)英國compak公司全套成熟生產(chǎn)技術(shù)和流水線。5.21 主要技術(shù)方案及其論證傳統(tǒng)的中密度纖維板及刨花板制造通常是利用普通脲醛樹脂做膠粘劑，而由于麥秸、玉米秸等的特殊性能，特別是其含較高成分的硅和蠟，使脲醛樹脂無法將對麥秸、玉米秸等顆粒牢固地粘合在一起。本項(xiàng)目采用無甲醛的異氰酸酯膠粘劑（mdi），其與生物纖維發(fā)生的物理化學(xué)作用，使農(nóng)作物顆粒能真正地膠合成一體，因此使產(chǎn)品

29、性能有根本性提升。產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國際、國內(nèi)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，使我國秸稈板產(chǎn)業(yè)化成為可能。5.22 技術(shù)引進(jìn)方案本項(xiàng)目的核心技術(shù)是由英國compak systems公司針對全世界板材市場需求，順應(yīng)世界板材市場趨勢開發(fā)研制出的生物纖維制板設(shè)備技術(shù)。compak systems公司是從一家大型農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備公司分離而來的，正式成立于1984年。早在70年代公司尚未正式成立以前，它就集中了大量的人力物力，投入到用農(nóng)作物秸稈為原料的板材生產(chǎn)設(shè)備的研發(fā)工作中，在板材生產(chǎn)系統(tǒng)設(shè)計、設(shè)備制造及生產(chǎn)工藝等領(lǐng)域中具有悠久的歷史和豐富的研發(fā)、商業(yè)合作經(jīng)驗(yàn)。迄今為止，compak systems公司已在加拿大、美國取得了4項(xiàng)專利

30、（ca1309241、ca1179108、us5037288、us4971540）。現(xiàn)在compak systems公司已有20套設(shè)備銷往世界各地。5.3 設(shè)備方案的選擇5.31 設(shè)備組合方案的選擇首期年產(chǎn)3萬立方米高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板的compak生產(chǎn)線設(shè)備一套，報價4815萬元；空氣壓縮機(jī)、砂光機(jī)、防火設(shè)備、叉車及交通工具等設(shè)備由用戶自行配套。第六章 物料供應(yīng)及公用設(shè)施情況6.1 物料供應(yīng)內(nèi)容及特點(diǎn)產(chǎn)品使用的原料主要為麥稈或玉米稈，輔助材料為mdi和脫模劑、二次脫膜劑等。每年需用麥稈（或玉米稈）35萬噸，mdi 每年需要量為690噸，脫模劑為2400公斤。麥稈（玉米稈）可就地取材，成本低，便于

31、運(yùn)輸。mdi投產(chǎn)第一年和第二年可以使用進(jìn)口產(chǎn)品，從投產(chǎn)第三年起可采用國內(nèi)合資企業(yè)的產(chǎn)品。6.2 物料供應(yīng)規(guī)劃6.21對礦產(chǎn)資源的評估：不使用礦產(chǎn)資源。6.22 對物料供應(yīng)可靠性的分析吉林省蛟河市是農(nóng)業(yè)大縣，農(nóng)作物主要以玉米種植為主，蛟河市玉米種植面積達(dá)5萬公頃（50萬畝），玉米秸稈產(chǎn)量近60萬噸，加上周邊地區(qū)百公里范圍內(nèi)，玉米種植面積可達(dá)40萬公頃，產(chǎn)量480噸。1條秸稈板生產(chǎn)線可消耗約6萬畝的秸稈，1立方米標(biāo)準(zhǔn)秸稈板消耗秸稈1.51.8噸，1條生產(chǎn)線消耗秸稈2.33萬噸。當(dāng)前，秸稈收購價在0.10元公斤左右，價格比較低廉，在蛟河建設(shè)秸稈生產(chǎn)項(xiàng)目可確保充足的原料供應(yīng)。蛟河市及周邊百公里范圍內(nèi)玉

32、米秸稈總產(chǎn)量480萬噸，詳見下表： 序號縣市名稱所屬地區(qū)與蛟河距離玉米面積及產(chǎn)量秸稈產(chǎn)量備注1蛟河市吉林地區(qū)5萬公頃、30萬噸60萬噸2樺甸市吉林地區(qū)856萬公頃、36萬噸66萬噸3磐石市吉林地區(qū)1402萬公頃、12萬噸24萬噸4舒蘭市吉林地區(qū)6012萬公頃、72萬噸142萬噸5永吉縣吉林地區(qū)803萬公頃、18萬噸36萬噸6九臺市長春地區(qū)1509萬公頃、54萬噸108萬噸7敦化市延邊地區(qū)902萬公頃、12萬噸24萬噸8安圖縣延邊地區(qū)1501萬公頃、6萬噸20萬噸蛟河及周邊玉米種植面積40萬公頃，秸稈總產(chǎn)量480萬噸目前全球mdi每年產(chǎn)量為120萬噸，投產(chǎn)第一年mdi原料由國際上的跨國公司供應(yīng)。

33、2005年前后，basf、huntsman跨國公司與山東煙臺萬華聚氨脂股份有限公司等國內(nèi)企業(yè)在上海等地合資生產(chǎn)mdi的項(xiàng)目將建成投產(chǎn)，屆時mdi將直接從這些企業(yè)采購。脫模劑由英國康拜公司供應(yīng)。6.23 物料供應(yīng)費(fèi)用（1）達(dá)產(chǎn)年度每年需要使用麥稈（玉米稈）30000噸，按120元/噸計算（80元收購價、20元打捆、20元運(yùn)輸），原材料每年共需360萬元。（2）需mdi、脫模劑等輔助材料，mdi每年用量為690噸，單價13000元/噸，每年需897萬元；投產(chǎn)第三年起可采用國內(nèi)合資企業(yè)的產(chǎn)品，價格為9400元/噸，每年需648.6萬元。脫模劑每年用量為2400公斤，單價24萬元/噸，需57.6萬元；

34、二次脫模劑每年固定用量為46公斤，單價701.72元/公斤，需3.2萬元。第七章 環(huán)境保護(hù)、消防、節(jié)能、職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)施7.1 環(huán)境保護(hù)措施7.11 “三廢”的內(nèi)容及性質(zhì)：本項(xiàng)目無廢氣、廢液、廢渣排出。7.2 消防安全防護(hù)方案7.21 易燃、易爆物品清單及其性質(zhì)描述原材料麥稈（玉米稈）、木刨花等原材料種類和成品的秸稈板是易燃物質(zhì)。這些物質(zhì)不能接近火種，一旦接近火種，造成嚴(yán)重后果。7.22 防火、防爆方案安全生產(chǎn)是企業(yè)的生命。火災(zāi)危險屬丙類，防火等級為二級，主要部位裝有噴淋裝置，關(guān)鍵設(shè)備裝有進(jìn)口火花探測裝置。車間、倉庫等重要部位的防護(hù)設(shè)備齊全，人造板工業(yè)的主要事故隱患是火災(zāi)，霉變。消防栓、水龍帶

35、、co2粉劑等滅火器材設(shè)備必須充足，通風(fēng)防雨防潮設(shè)備設(shè)施應(yīng)配備齊全，崗位責(zé)任要明確，報警裝置需靈敏。7.3 節(jié)約資源7.31 所耗資源及分析本項(xiàng)目每條3萬m3生產(chǎn)線利用農(nóng)業(yè)剩余物作為主要原材料，年節(jié)約木材38000噸，減少農(nóng)作物秸桿焚燒對大氣造成的污染并為農(nóng)民創(chuàng)收，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，具有顯著的環(huán)境效益與資源綜合利用效益。 第八章 建設(shè)條件和廠址方案8.1 擬定建設(shè)條件根據(jù)項(xiàng)目建議書的要求，擬定建設(shè)條件的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，以便使廠址選擇符合項(xiàng)目要求。8.2 廠址選擇與選擇意見廠址選址在吉林蛟河經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)工業(yè)園區(qū)內(nèi)，廠址周圍有充足玉米秸稈資源，能夠保證加工原料供應(yīng)。同時，該區(qū)域有優(yōu)越的地理位置和區(qū)位

36、優(yōu)勢，為原料收購及運(yùn)輸提供了有利保證，極大降低生產(chǎn)成本。第九章 項(xiàng)目設(shè)計方案9.1 運(yùn)輸方案9.11 運(yùn)輸方案： 高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板成品每年約有3萬立方米的運(yùn)輸量。9.12 運(yùn)輸方案的論證：項(xiàng)目內(nèi)容運(yùn)輸主要兩大運(yùn)輸a. 原材料運(yùn)輸：這方面由供應(yīng)方送貨到廠b. 成品運(yùn)輸：由生產(chǎn)企業(yè)自行運(yùn)輸?shù)街付ㄤN售點(diǎn)9.2 公用工程設(shè)施方案9.21 公用工程：變壓器、辦公設(shè)施等9.22 服務(wù)性設(shè)施第十章 企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)10.1 企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置10.11 權(quán)力機(jī)構(gòu)：董事會10.12 經(jīng)營機(jī)構(gòu)設(shè)置：董事會領(lǐng)導(dǎo)下總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)市場部、財務(wù)部、技術(shù)部、辦公室、供應(yīng)部等。10.2 人力資源生產(chǎn)線共需人

37、員數(shù)量：84人（本人員規(guī)劃僅供參考，以客戶具體情況為準(zhǔn)） 高級管理人員數(shù)量及要求總經(jīng)理 1人，具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有工程師職稱以上，工作經(jīng)驗(yàn)10年以上，有一定英文水平。生產(chǎn)副總經(jīng)理1人，具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有工程師職稱以上，工作經(jīng)驗(yàn)10年以上，略通英文。中級管理人員部門經(jīng)理 5人，具有大專文化水平以上，具有工程師職稱，工作經(jīng)驗(yàn)在8年以上，略通英文；車間主任 1人，具有大專文化水平以上，具有工程師職稱，工作經(jīng)驗(yàn)在8年以上，略通英文。一般管理人員 9人具有高中、中專文化以上，具有技術(shù)員職稱，工作經(jīng)驗(yàn)5年以上。工人 66人 具有初中文化以上，工作經(jīng)驗(yàn)2年以上。具體崗位設(shè)置（四班三運(yùn)制）管理人

38、員序號崗位一班二班三班小計1總經(jīng)理112生產(chǎn)副總經(jīng)理117銷售經(jīng)理118內(nèi)銷人員4413財務(wù)經(jīng)理1114財務(wù)人員1115技術(shù)部經(jīng)理1116技術(shù)員2217供應(yīng)部經(jīng)理1118供應(yīng)部供應(yīng)員11219辦公室主任1120文員1121車間主任11合計17118生產(chǎn)人員崗位序號崗位一班二班三班小計1地磅1122堆場444123秸稈預(yù)處理444124鋸板22265機(jī)修工22266電工11137配電房11138儀表工11139砂光220410成品運(yùn)輸110211成品倉庫220412司機(jī)2213清潔工111314食堂2114合計26231766第十一章 財務(wù)分析對不同的投資人，總投資的構(gòu)成有所不同，為簡單起見，這

39、里假設(shè)項(xiàng)目總投資中，資本金和銀行貸款各約占50%。本財務(wù)測算的產(chǎn)品價格按市場價格計算，而非回購包銷價格。一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、 項(xiàng)目進(jìn)度1） 假設(shè)項(xiàng)目建設(shè)期為8-10個月。2） 項(xiàng)目設(shè)計產(chǎn)能3萬立方米/年。3） 每年生產(chǎn)時間300天，每天生產(chǎn)22.5小時。2、 財務(wù)費(fèi)用銀行貸款總額3169.5萬元，貸款期限5年，年利率5.58%。項(xiàng)目資本金3100萬元。投產(chǎn)年度本金余額當(dāng)年利息1-531695176.866-15003、 流動資金與備用金500萬元4、 固定資產(chǎn)康拜（中國）系統(tǒng)：4815萬元（不含空氣壓縮機(jī)、鍋爐、砂光機(jī)、實(shí)驗(yàn)設(shè)備等），包括包裝、設(shè)備指導(dǎo)安裝調(diào)試、設(shè)備安裝、備品備件、培訓(xùn)。交通工具、

40、叉車、拖拉機(jī)、小板車、地磅、地磅房等：50萬元砂光機(jī)、鍋爐、空壓機(jī)等：200萬元堆場、廠房、成品倉庫、綜合樓、辦公樓和輔助設(shè)施與公用工程等：共計：50+320+40+10+80=500萬元5、 稅金及稅率所得稅按兩免三減半收取。增值稅率17，城建稅、教育費(fèi)附加等按無優(yōu)惠增殖稅率17%應(yīng)繳額的11%計算。增值稅、城建稅等的預(yù)估實(shí)繳稅金為200萬元/年。6、 產(chǎn)品銷售素板市場價格：1500-2000元/立方米7、 銷售費(fèi)用主要包括包裝材料、人工等，按3計算，產(chǎn)品由上海谷靈公司包銷。8、 折舊、攤銷及修理費(fèi)由于生產(chǎn)線設(shè)計使用壽命不低于20年，企業(yè)主、輔設(shè)備統(tǒng)一按15年平均年限法折舊，輔助設(shè)施與公用工

41、程按15年折舊, 殘值率取5%。其它無形資產(chǎn)攤銷年限5年，遞延資產(chǎn)（開辦費(fèi)）5年。修理費(fèi)按折舊費(fèi)的10%計算。建筑工程按20年直線折舊法折舊，不計殘值。9、 開辦費(fèi)用 共計54.5萬元，每年攤銷10.9萬元?？裳芯幹瀑M(fèi)： 9萬元工程監(jiān)理費(fèi)： 4萬元辦公、生活家具購置費(fèi)：10萬元環(huán)保評估費(fèi)： 0.5萬元地質(zhì)勘察費(fèi)： 1萬元建設(shè)單位管理費(fèi)： 30萬元建設(shè)單位管理費(fèi)包括企業(yè)開辦過程中的辦證費(fèi)、報批手續(xù)費(fèi)、公關(guān)、差旅費(fèi)、住宿、當(dāng)?shù)卣衅皋k事人員等。二、投資估算項(xiàng)目總投資估算人民幣6269.5萬元。項(xiàng)目前期總投資估算匯總表序 號項(xiàng) 目 名 稱金額（萬元）一固定資產(chǎn)5565.001compak 設(shè)備4815

42、.002砂光機(jī)、鍋爐、空壓機(jī)等200.003地磅等其它設(shè)備50.004堆場、廠房等500二其他資產(chǎn)204.51開辦費(fèi)54.52無形資產(chǎn)150三流動資金及備用金500.00合 計6269.5三、財務(wù)預(yù)測一般按正常達(dá)產(chǎn)年份計算原輔材料費(fèi)用（1）達(dá)產(chǎn)年份每年需要使用麥稈、玉米稈共3萬噸，平均價格120元/噸。原材料共需360萬元/年。（2）需mdi、脫模劑等輔助材料，達(dá)產(chǎn)年份mdi每年用量為690噸， 單價13000元/噸，每年需897萬元；投產(chǎn)第三年起可采用國內(nèi)合資企業(yè)的產(chǎn)品，價格為9400元/噸，每年需690*9400=648.6萬元。脫模劑每年用量為2400公斤，單價24萬元/噸，需57.6萬

43、元；二次脫模劑每年固定用量為46公斤，單價701.72元/公斤，需3.2萬元。投產(chǎn)第一年，原輔材料合計=1284.2*80%=1027.36萬元投產(chǎn)第二年，原輔材料合計=360+897+24+3.2=1284.2萬元第三到第十五年，原輔材料合計=360+648.6+24+3.2=1035.8萬元/年動力費(fèi)用1） 電：綜合電價按0.46元/kwh計，每月耗電2*25=50萬度，合計為：50*12*0.46=276萬元/年。2） 汽： 生產(chǎn)用飽和蒸汽外購。購入價格80元/噸，消耗量1.8-2.0 t/h，取上限。達(dá)產(chǎn)后每年用量=2*300*22.5*80*2=216萬元。3） 每年用水成本約2萬元

44、。動力費(fèi)用合計276+216+2=494萬元工資與福利費(fèi)用假定管理人員月平均工資與福利2000元，普通員工月平均工資與福利1000元工資與福利費(fèi)用總計為：12*（2000*18+1000*66）=122.4萬元/年。攤銷及折舊費(fèi)用(1) 攤銷開辦費(fèi)用，每年為10.9萬元無形資產(chǎn)土地使用權(quán)，每年為150/5=30萬元/年共計：10.9+30=40.9萬元(2) 折舊固定資產(chǎn)按直線折舊法計算，按15年計算，每年為：主、輔設(shè)備、輔助設(shè)施與公用工程：（4815+200+50）*0.95/15=303.9萬元，殘值253.25萬元建筑工程折舊：500/20=25萬元，15年后回收殘值25*5=125萬元

45、折舊合計：303.9+25=328.9萬元固定資產(chǎn)殘值回收共：253.25+125=378.25萬元管理費(fèi)用主要是生產(chǎn)管理、差旅、交通、培訓(xùn)等費(fèi)用，每年合計為30萬元。其他費(fèi)用維修費(fèi)按生產(chǎn)線及輔助設(shè)備折舊的10%計提，每年合計為：303.9*10%=30.39萬元/年其中，固定成本包括折舊、攤銷、管理費(fèi)用、維修費(fèi)用、工資福利； 可變成本包括原輔材料、動力、銷售費(fèi)用、城建稅和教育費(fèi)附加等。銷售收入年產(chǎn)高強(qiáng)度環(huán)保均質(zhì)板3萬立方米，達(dá)產(chǎn)年度年銷售收入為：1500*3=4500萬元年?duì)I業(yè)收入詳見下表： 營業(yè)收入表 單位：萬元年 份第一年第二年第三年第四年第五年及以后年銷售收入3600450045004

46、5004500銷售費(fèi)用108135135135135總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元 年份建設(shè)期（半年）第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年項(xiàng)目原輔材料1027.361284.21035.81035.81035.81035.81035.8動力費(fèi)用308.8386386386386386386工資福利費(fèi)122.4122.4122.4122.4122.4122.4122.4攤銷費(fèi)用40.940.940.940.940.9折舊328.9328.9328.9328.9328.9328.9328.9管理費(fèi)用30303030303030銷售費(fèi)用108135135135135135135財務(wù)費(fèi)用176.8

47、6176.86176.86176.86176.86維修費(fèi)用30.3930.3930.3930.3930.3930.3930.39合計02173.612534.652286.252286.252286.252068.492068.49付現(xiàn)成本01955.852316.892068.492068.492068.492068.492068.49 年份第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年項(xiàng)目原輔材料1035.81035.81035.81035.81035.81035.81035.81035.8動力費(fèi)用386386386386386386386386工資福利費(fèi)122.4122.4122.4122.4122.4122.4122.4122.4攤銷費(fèi)用折舊328.9328.9328.9328.9328.9328.9328.9328.9管理費(fèi)用3030303030303030銷售費(fèi)用135135135135135135135135財務(wù)費(fèi)用維修費(fèi)用30.3930.3930.3930.3930.3930.3930.3930.39合計2068.