最新電大?？啤旧虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理】試卷整理小抄（完整版）

1、 一、填空題：（每空1分，共10分）u商業(yè)銀行功能具有信用中介、信用創(chuàng)造、支付中介和金融服務(wù)。其中最代表特點(diǎn)信用中介和支付中介u商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)遵循精干合理原則、分工協(xié)調(diào)原則、幅度層次原則、效率效益原則。u核心資本又稱一級(jí)資本，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)u1694年英國(guó)的英格蘭銀行，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立u商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)，其特殊性兩個(gè)方面：它所經(jīng)營(yíng)的商品是貨幣；其經(jīng)營(yíng)方式采取的是借貸方式u我國(guó)規(guī)定的商業(yè)銀行最低注冊(cè)金為10億人民幣u商業(yè)銀行的建立分籌建和開業(yè)兩個(gè)階段u我國(guó)的商業(yè)銀行衽的總行一級(jí)法人體制u商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要在我國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支

2、機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付各分去機(jī)構(gòu)勞動(dòng)資金額的總和，不能超過總行資本金總額的0%u我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾個(gè)部分u按照我國(guó)的貸款通則元寶，短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)的貸款。中期貸款是指貸款期限在（1年以上（含1年）5年以下的貸款。長(zhǎng)期貸款期限在5年（含5年）以下的貸款。u我國(guó)曾經(jīng)將不良貸款定義為呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款。自2002年全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度后，不良貸款主要指次級(jí)可疑損失等三類貸款。u按照涵蓋范圍的大小，商業(yè)銀行負(fù)債分為廣義負(fù)債和狹義負(fù)債，銀行負(fù)債指狹義負(fù)債u定期存款可以提前支取，但銀行只按

3、當(dāng)期活期利率計(jì)算u銀行結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括匯票本票和支票u擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)主要包括銀行承兌匯票和備用信用證各類保函業(yè)務(wù)u表外業(yè)務(wù)產(chǎn)生的主要原因在于規(guī)避管制和增加盈利，以提高生存競(jìng)爭(zhēng)能力。u網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主要包括系統(tǒng)測(cè)試和審計(jì)u同業(yè)拆借是銀行最好的負(fù)債管理工具u根據(jù)中國(guó)人民銀行的規(guī)定，商業(yè)銀行資本凈額與表內(nèi)、表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比例不得低于8%，其中核心資本不得低于4%附屬資本不能超過核心資本100%u核心資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)備，它是商業(yè)銀行最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益u根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)滿足巴塞爾協(xié)議有關(guān)資本金的要求，核心資本至少應(yīng)占全部資本的5

4、0%，資本充足率不低于8%，核心資本充足率不得低于4%u銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理一般采用多層制，一般在董事會(huì)會(huì)下設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)集中統(tǒng)一管理總體風(fēng)險(xiǎn)u商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有比率分析法、概率分布法、和外推法u營(yíng)銷的對(duì)象可以是有形的商品,也可以是服務(wù)和創(chuàng)意u按照我國(guó)金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須提供的財(cái)務(wù)報(bào)表有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)分配表u存貸款比例越高，說明商業(yè)銀行的流動(dòng)性越低，其風(fēng)險(xiǎn)程度越大u目前，世界上主要國(guó)家的銀行評(píng)級(jí)制度基本上都來自于美國(guó)的駱駝評(píng)級(jí)體系u在商業(yè)銀行的四項(xiàng)主要功能中，最能代表商業(yè)銀行特點(diǎn)是信用中介功能和支付中介功能u狹義負(fù)債按照資金來源渠道不同可以細(xì)分

5、為借入負(fù)債、存款負(fù)債和結(jié)算中負(fù)債三類u匯票根據(jù)承兌人的不同，可以分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票u商業(yè)銀行的法律責(zé)任包括商業(yè)銀行的民事責(zé)任、刑事責(zé)任和行政責(zé)任。u一般說來，商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)由決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)三部分組成u商業(yè)性評(píng)估體系的核心是評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)程度u從業(yè)務(wù)技術(shù)角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)u財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的三大原則為：有關(guān)總體性要求原則、有關(guān)質(zhì)量要求的原則、有關(guān)確認(rèn)計(jì)量要求的原則u從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，職能分工型模式和全能型模式u貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，又稱為貸款五級(jí)分類，是

6、指商業(yè)銀行按借款人最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)分為正常、u關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失、五類的一種管理方法，其中，后三類被稱為不良資產(chǎn)u擔(dān)保債券是由第三方為債券加具保證還款承諾，或以發(fā)行者自身財(cái)產(chǎn)做抵押的債券;而信用債券是完全依賴發(fā)行人本身信用作為還款保證的債券u對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定出一系列的比例從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行資產(chǎn)控制的管理方式稱為資產(chǎn)負(fù)債比例管理。其中存貸款比例，是反映資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系，防止過度使用資金的核心指標(biāo)。u各國(guó)金融監(jiān)管者在設(shè)立商業(yè)銀行時(shí)，一般都首先考慮市場(chǎng)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍等原則問題u各國(guó)政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的內(nèi)容歸納起來主要分為兩類：一類是預(yù)防性監(jiān)

7、管；另一類是保護(hù)性監(jiān)管u合理健全的信貸管理程序要求實(shí)現(xiàn)評(píng)級(jí)、授信和貸款“三分離”u核心資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)備。u匯率風(fēng)險(xiǎn)的種類包括轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)u價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)貸款定價(jià)模型中，貸款利率包括市場(chǎng)優(yōu)惠利率、違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償期限、期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償三部分u結(jié)算方式可分為現(xiàn)金結(jié)算、轉(zhuǎn)帳結(jié)算兩種方式u金融產(chǎn)品的生命周期也包括導(dǎo)入階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段和衰退階段等四個(gè)階段u商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般包括代售保單業(yè)務(wù)和代付保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)u商業(yè)銀行的附屬資本在會(huì)計(jì)帳戶反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金和發(fā)行5年期以上長(zhǎng)期金融債券。u商業(yè)銀行的資本金由核心資本、附屬資本組成。u商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款負(fù)債、借入負(fù)債組成。u商

8、業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以劃分為貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具和投資銀行業(yè)務(wù)四類u商業(yè)銀行與存款人和客戶之間的關(guān)系，是平等主體之間的民事法律關(guān)系，其承擔(dān)法律責(zé)任的形式通常表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)（貨幣）賠償u商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)、董事會(huì)，其中，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)u商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有比率分析法、概率分布法外推法u設(shè)置商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循精干合理、分工協(xié)調(diào)、幅度層次、效率效益的原則 u提高商業(yè)銀行的資本充足率主要從兩個(gè)方面入手：一是增加商業(yè)銀行的資本金; 二是降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)在全部銀行資產(chǎn)中的比重u網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、

9、風(fēng)險(xiǎn)暴露的控制、風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控 三個(gè)步驟u網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主要包括系統(tǒng)側(cè)試和審計(jì)u我國(guó)目前設(shè)立的四家金融資產(chǎn)管理公司收購(gòu)商業(yè)銀行不良貨款的資金未源主要國(guó)家財(cái)政資本金和向商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券u銀行產(chǎn)品的定價(jià)，是銀行營(yíng)銷管理諸要素中唯一的收人因素。常用的定價(jià)方法主要有：成本加成定價(jià)法、認(rèn)知價(jià)值法、關(guān)系定價(jià)法、撇脂定價(jià)法和滲透定價(jià)法。u銀行的流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、國(guó)庫券、存放在中央銀行款項(xiàng)、一個(gè)月內(nèi)到期的貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的拆放同業(yè)凈額及其它一個(gè)月內(nèi)變現(xiàn)的其它證券、票據(jù)。u銀行負(fù)債管理理論主要有銷售理論和購(gòu)買理論u營(yíng)銷管理流程包括選擇價(jià)值、提供價(jià)值和傳播價(jià)值三個(gè)階段u在分支行制下，總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管

10、理方式可分為直隸型、區(qū)域型、管轄行型三種類型 u在主要的三種商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論中，可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的。在這個(gè)理論的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行可以持有政府公債。u支付中介是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機(jī)制。u資本充足率一般以商業(yè)銀行的資本凈額與之比來衡量加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額u資產(chǎn)的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)的能力和成本。u資產(chǎn)負(fù)債比例管理的主要指標(biāo)分為總量管理比例和流動(dòng)性管理比例安全性管理比例三大類。u中國(guó)人民銀行對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入，實(shí)行一級(jí)監(jiān)管的原則，即各類銀行機(jī)構(gòu)首次開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行向中國(guó)

11、人民銀行總行、分行或營(yíng)業(yè)管理部申請(qǐng)。二、名詞解釋：(每小題4分，共20分)u信用中介是指商業(yè)銀行在借貸之間充當(dāng)中間人的角色u信用創(chuàng)造功能是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款，最后在整個(gè)銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款u分支行制是目前世界上許多國(guó)家普遍采取的一種商業(yè)銀行體制，其特點(diǎn)是，法律允許在總行之下，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總行為中心的、龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)u統(tǒng)一授信制度是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)遵守的基本原則之一，是指商業(yè)銀行對(duì)于同一客戶的各類授信業(yè)務(wù)統(tǒng)一確定最高額度，并加以統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，包括對(duì)貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、承兌、信用證和保

12、函等信用形式的本外幣進(jìn)行統(tǒng)一綜合授信u可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是國(guó)外商業(yè)銀行的一種創(chuàng)新工具，是一種計(jì)息并允許轉(zhuǎn)賬支付的儲(chǔ)蓄存款賬戶u中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收人的業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基釜托管類、咨詢顧問類和其它類u個(gè)人理財(cái)服務(wù)從消費(fèi)者的角度講，就是確定自己的階段性生活與投資目標(biāo)，審視自己的資產(chǎn)分配狀況及承受能力，在專家的高速資產(chǎn)配置與投資，并及時(shí)了解自己的資產(chǎn)賬戶及相關(guān)信息，以達(dá)到個(gè)人資產(chǎn)收益最大化；從金融企業(yè)的角度講，一是研究開發(fā)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品，二是提供專業(yè)的理財(cái)業(yè)務(wù)u網(wǎng)上銀行又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”

13、提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段u利率敏感性是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小以及它們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度u市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)，銀行的表內(nèi)和表外頭寸會(huì)面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)u市場(chǎng)細(xì)分是按照購(gòu)買者所需要的產(chǎn)品或者產(chǎn)品組合，區(qū)分不同的消費(fèi)者群體及其需要，從而指導(dǎo)營(yíng)銷策略的手段u駱駝評(píng)級(jí)制度：正式名稱是聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系。包括從5個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，這5個(gè)方面的檢查是：資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性。美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行按照駱駝評(píng)級(jí)制度5個(gè)指標(biāo)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)估和打分，然后有針對(duì)性地采取

14、不同的監(jiān)管策略u(píng)分級(jí)授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限范圍內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)u代客理財(cái)是指銀行利用自身的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，以代理者的身份為客戶處理資金財(cái)務(wù)事宜，從中收取傭金等費(fèi)用的業(yè)務(wù)u利率敏感性缺口是指計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對(duì)利率的預(yù)測(cè)，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化u存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)不能

15、支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金u信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于貸款中，也存在于其他表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中，是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)首先面臨的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營(yíng)失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因u基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)u無差異性營(yíng)銷是指銀行不考慮細(xì)分市場(chǎng)的區(qū)別，面向大眾市場(chǎng)僅推出標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品。它致力于消費(fèi)者需求中的相同之

16、處，而非他們的不同之處u商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的綜合性、多功能的金融企業(yè)u分級(jí)授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過權(quán)限必須向上級(jí)行審批u可轉(zhuǎn)換理論是一種商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的主要理論。該理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)金時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不管是短期還是長(zhǎng)期，不管

17、是否具有自償性，都可以持有。這一理論的缺點(diǎn)是:其運(yùn)用依賴于發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)和充足的短期證券u巴塞爾協(xié)議的全稱是關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議。該協(xié)議于1987年7月15日由西方12國(guó)中央銀行行長(zhǎng)簽署，目的是通過訂立資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例確立最低資本比例的方法，達(dá)到加強(qiáng)國(guó)際銀行體系的健康和穩(wěn)定發(fā)展，以利于各國(guó)商業(yè)銀行在平等的基礎(chǔ)上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。該協(xié)議主要由資本的構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算、標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)和過度期實(shí)施安排等四個(gè)部分構(gòu)成u票據(jù)貼現(xiàn)是指貸款人用信貸資金購(gòu)買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時(shí)，可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)u備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作

18、為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時(shí)支付本利。u核心資本又稱為一級(jí)資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益u操作風(fēng)險(xiǎn)：由于銀行的內(nèi)部控制機(jī)制和公司治理機(jī)制的失效而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)u存款負(fù)債是商業(yè)銀行通過吸收存款方式從社會(huì)上籌集的資金，是商業(yè)銀行主要的資金來源，又稱為被動(dòng)性負(fù)債u分類授權(quán):是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)所遵守的落本原則之一，是指在貸款管理過程中，考慮不同她區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、信貸市場(chǎng)潛力、銀行的經(jīng)背管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量

19、和效益等因素，對(duì)分行進(jìn)行分類，并相應(yīng)授予不同額度的信貸業(yè)務(wù)申批權(quán)限u負(fù)債管理:是指銀行通過在金融市場(chǎng)尋找資金來源的方法，特別是充分利用銀行短期負(fù)債增加銀行的資金來源從而增加銀行的資金運(yùn)用滿足貸款或其他資產(chǎn)的需求u附屬資本：包括未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或一般呆帳準(zhǔn)備金、混合型債務(wù)資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。會(huì)計(jì)帳戶反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金和發(fā)行5年期以上長(zhǎng)期金融債券u股權(quán)資本，又叫產(chǎn)權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益。是銀行的資產(chǎn)凈值，即銀行的總資產(chǎn)減總負(fù)債的余額，包括實(shí)收資本、資本公積金、末分配利潤(rùn)和盈余公積等項(xiàng)目u關(guān)聯(lián)貸款:是指銀行向在所有權(quán)，直接或間接的控制權(quán)方面與銀行有關(guān)聯(lián)的公司或個(gè)人發(fā)放的貨

20、款*0507u核心資本：又稱為一級(jí)資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)帳目上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益u利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率出現(xiàn)不利的波動(dòng)時(shí)，銀行的財(cái)務(wù)狀況所面臨的風(fēng)險(xiǎn)u流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：銀行出現(xiàn)資金流動(dòng)性不足時(shí)，無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或者以其他方式獲得足夠的資金，從而影響其盈利水平甚至導(dǎo)致銀行的清償問題u票據(jù)貼現(xiàn)：是指貸款人用信貸資金購(gòu)買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時(shí)可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索u全面風(fēng)險(xiǎn)管理：是指對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各個(gè)種類的風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理。 這種管理

21、要求將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及各種其它風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納人到統(tǒng)一的體系中，對(duì)落類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，并依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理u市場(chǎng)營(yíng)銷：是計(jì)劃和執(zhí)行關(guān)于商品、服務(wù)和創(chuàng)意的構(gòu)思、定價(jià)、促銷和分銷，以創(chuàng)造特合個(gè)人和組織目標(biāo)的交換的一種過程u現(xiàn)金流量表：是反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出以及現(xiàn)金凈流盤的基本財(cái)務(wù)報(bào)表。*0507u協(xié)定賬戶是銀行對(duì)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新發(fā)展，它是一種存款按照約定可以在儲(chǔ)蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的賬戶u信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動(dòng)性但又具有

22、未來現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來，進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上進(jìn)行流通的證券，據(jù)以融通資金的過程u信用證結(jié)算是由銀行根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向收益人開立的載有一定金額，在一定的期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定的地點(diǎn)付款的書面保證文件u在險(xiǎn)價(jià)值法（var)：把銀行的全部資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)概括為一個(gè)簡(jiǎn)單的數(shù)字，并以貨幣計(jì)量單位來表示風(fēng)險(xiǎn)管理的核心潛在虧損。var實(shí)際上是要回答在概率給定的情況下，銀行的投資組合價(jià)值在下一階段最多可能損失多少u債券評(píng)級(jí)：是指商業(yè)銀行接受發(fā)行企業(yè)的委托，以中介人的身份，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、還本付息記錄和未來現(xiàn)金流量等情況依照特定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)發(fā)債企業(yè)未來還本付息的綜合能力進(jìn)行評(píng)

23、定，并給債券以一定的信用級(jí)別u質(zhì)押貸款：是指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款u咨詢顧問類業(yè)務(wù):是商業(yè)銀行主要的中間業(yè)務(wù)種類之一，是指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄分析，形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動(dòng)u資本充足率：又叫資本適宜度，是一種用來衡量銀行資本與其資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模是否相適應(yīng)的方法u資本性債券：是為彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行，是介于銀行存款負(fù)債和股票資本之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，它對(duì)銀行收益和資產(chǎn)分配的要求高于優(yōu)先股和普通股，次于銀行

24、存款人，還有到期要?dú)w還的限制，通常被稱為銀行的附屬資本u資產(chǎn)負(fù)債比例管理是對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)的合理增長(zhǎng)，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)的一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法三、單項(xiàng)選擇題:（每小題2分，共10分）u商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手里轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的利用，是信用中介功能u商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付各分機(jī)構(gòu)勞動(dòng)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%u按照貸款五級(jí)分類的方法，下列屬于不良貸款的是次級(jí)u資本性債券是介于銀行存款負(fù)債和股票之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，通常被稱為銀行的附屬資本u下列結(jié)算方式中，屬于同城結(jié)算的是支票結(jié)算u按人民銀行規(guī)

25、定，商業(yè)銀行的核心資本不得低于4%u下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行核心資本的是未分配利潤(rùn)u下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行一級(jí)準(zhǔn)備的是同業(yè)存款u資產(chǎn)按流行性高低為標(biāo)準(zhǔn)的排序，其中正確的是現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國(guó)債u按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格牲等來劃分市場(chǎng)的方法叫消費(fèi)心理細(xì)分u商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)是指1個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)u目前中國(guó)人民銀行規(guī)定商業(yè)銀行拆入和拆出資金比例應(yīng)該分別低于4% 8%u商業(yè)銀行的法律責(zé)任包括商業(yè)銀行的民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任u中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法對(duì)行政責(zé)任處罰部分按行政處罰和紀(jì)律處分分別作說明u下列負(fù)債屬于商業(yè)銀行主動(dòng)負(fù)債的是同業(yè)拆借u銀行作為保證人向受益人開

26、立的保證書被稱為銀行保函u下列各項(xiàng)指標(biāo)中，反映銀行盈利能力的是資產(chǎn)收益率u下列各項(xiàng)中屬于銀行核心資本的是未分配利潤(rùn)u按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來劃分市場(chǎng)的方法被稱為消費(fèi)心理細(xì)分u商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)，按照規(guī)定撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的c.60 %u由出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時(shí)按實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)被稱為銀行匯票u下列各項(xiàng)指標(biāo)中，反映商業(yè)銀行負(fù)結(jié)構(gòu)的比例指標(biāo)是拆借資金率u從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，職能分工型模式和全能型模式，全能型模式是德國(guó)u按照貸款五級(jí)分類的方法，下列不屬于不良貸款的是關(guān)注u如果一個(gè)銀行產(chǎn)

27、品隨著市場(chǎng)對(duì)它的逐步接受，銷量迅速增加，該產(chǎn)品處于成長(zhǎng)階段u下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)是拆借資金比率u按人民銀行規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于4%u按照人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行拆入資金期末余額與各項(xiàng)存款期末余額之比不得超過4u按照人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行各項(xiàng)貸款期末余額與各項(xiàng)存款期末余額之比不得超過75%u按照人民銀行規(guī)冬商業(yè)銀行呆滯貸款期棄余顛與各項(xiàng)貸款期末余額之比不得超過5%u貸款項(xiàng)目的內(nèi)部收益率反映了貸款項(xiàng)目可承受的最高利率u貸款證券化是一種轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)的方法u當(dāng)預(yù)側(cè)市場(chǎng)利率上升時(shí)會(huì)采取增加敏感性資產(chǎn)減少敏感性負(fù)債行動(dòng)的銀行是實(shí)行正缺口戰(zhàn)略的銀行u對(duì)于缺乏彈性的產(chǎn)品，當(dāng)價(jià)

28、格上漲時(shí)，銷售額會(huì)上升 u反映負(fù)債結(jié)構(gòu)比例的指標(biāo)是拆借資金率u交易對(duì)象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)u借款人目前有還款能力，但已出現(xiàn)影響還款的不利因素的貸款屬于次級(jí)類貸款u可以在貸款期間內(nèi)定期調(diào)整的利率稱為浮動(dòng)利率u票據(jù)貼現(xiàn)率一般低于相同期限的其他貸款利率，是因?yàn)橘J款時(shí)利息已預(yù)扣u如果銀行資產(chǎn)負(fù)債率的利率敏感度比例等于1，表明該行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)等于零u商業(yè)銀行的管理機(jī)構(gòu)掌握著銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)u商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中,這種功能被稱為商業(yè)銀行的（信用中介）功能u商業(yè)銀行一年以上（含一年）五年以下的貸款被稱為中期貸款 u我國(guó)商業(yè)銀行目前最主要的經(jīng)營(yíng)收

29、人來源是貸款業(yè)務(wù)u下列反映銀行盈利性比例的指標(biāo)是生息資產(chǎn)率u下列反映資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例的指標(biāo)是各項(xiàng)貸款與總資產(chǎn)比率u下列反映資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系比例的指標(biāo)是杠桿比率u下列各項(xiàng)比例指標(biāo)中，反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比率是資本充足率u下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行附屬資本的是長(zhǎng)期金融債券u下列各項(xiàng)中屬于銀行表外業(yè)務(wù)的是貸款承諾u下列哪個(gè)不屬于交易類中間業(yè)務(wù)備用信用證么遠(yuǎn)期合約 u下列哪項(xiàng)不屬于擔(dān)保貸款種類票據(jù)貼現(xiàn)u下列哪種風(fēng)險(xiǎn)屬于網(wǎng)上銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)u下列哪種結(jié)算方式不屬于異地結(jié)算支票結(jié)算u下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)是貸款分散化比率u下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行資金流動(dòng)性的指標(biāo)是存貸款比率

30、u下列指標(biāo)中反映負(fù)債結(jié)構(gòu)的比例的是拆借資金率 u銀行作n諫證人向受益人開立的保證書被稱為銀行保函u影響商業(yè)銀行存款的內(nèi)部因素有存款利率u由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)u由于銀行在調(diào)整不同工具所收取和支付的利率時(shí)匹配不當(dāng)而造成的風(fēng)險(xiǎn)稱為基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)u在商業(yè)銀行負(fù)債的來源渠道中，屬于借人負(fù)債的來源有企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過程中暫時(shí)閑置的資金u在以下各種因素中，與儲(chǔ)蓄數(shù)量變化成正比的是居民貨幣收人水平u在資金負(fù)缺口情況下，如果市場(chǎng)利率上升，銀行利潤(rùn)就會(huì)減少u資產(chǎn)負(fù)債管理的核心實(shí)際是利率風(fēng)險(xiǎn)管理 四、判斷正誤并說明理由：（每小題5分，共15分）解釋3分u商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能，并

31、且從理論上說其信用創(chuàng)造可能是無限的商業(yè)銀行有信用創(chuàng)造功能，但這種創(chuàng)造功能從理論上和實(shí)踐上來看，都不可能是無限制的u目前條件下，在中國(guó)私人不能辦銀行，但可以入股銀行u商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其獲取收的惟一來源并不是惟一u“五級(jí)”分類的方法只適用于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)不只適用u負(fù)債是商業(yè)銀行資金的全部來源并不是u銀行的貸款承諾一經(jīng)作出，不經(jīng)客戶同意不可撤銷有可和不可撤銷兩種u借助于表外業(yè)務(wù)，銀行能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模u如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75%，只能通過嚴(yán)格控制貸款發(fā)放的方法來降低降低存貸比例的途徑有兩種u商業(yè)銀行資本的增加能夠降低銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因此資本金越多越好也會(huì)對(duì)銀行的產(chǎn)生負(fù)面影響u我國(guó)有獨(dú)

32、資商業(yè)銀行只能通過財(cái)政增資的途徑增加資本金只是渠道之一。u商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)時(shí)，不會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)u通過利潤(rùn)表，可以了解商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤(rùn)結(jié)余方面的情況利潤(rùn)表是反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期（月份、年度）內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表，它反映了商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)的收益或虧損。反映商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤(rùn)結(jié)余方面情況的報(bào)表是利潤(rùn)分配表u我國(guó)的商業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人體制，其分支機(jī)構(gòu)沒有對(duì)外簽約權(quán)。實(shí)行的是總行一級(jí)法人制，總行具有統(tǒng)一對(duì)外簽約權(quán)。但是，分支機(jī)構(gòu)對(duì)一般的契約，享有簽約權(quán)u商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的重要標(biāo)志之一就是其高負(fù)債。u1999年，國(guó)務(wù)院為了解決國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)

33、而成立的金融資產(chǎn)管理公司，分別隸屬于四家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，是國(guó)有商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)。它們是具有獨(dú)立法人資格的國(guó)有獨(dú)資金融企業(yè)，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，不是商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)。u商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要受中央銀行存款準(zhǔn)備金比率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力與上述比率成反比u匯票實(shí)際上是出票人和收款人為同一人的票據(jù)并不一定是同一人u信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營(yíng)失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)，有些業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承兌等也存在到期后交易對(duì)象無法履約的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)，作為擔(dān)保人或承兌人的銀行，就會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。u商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷的對(duì)象可以是有形的商品，也

34、可以是服務(wù)和創(chuàng)意u我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以具有法人資格不具有法人資格。u按照成本相加貸款定價(jià)法，貸款利率包括籌集發(fā)放可貸資金的邊際成本、為發(fā)放貸款所必須的經(jīng)營(yíng)性成本、由于貸款可能發(fā)生違約甚至損失而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)必須得到的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以及預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平四部分u按照人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本不得低于8000不得低于4%u補(bǔ)充國(guó)有商業(yè)銀行資本金的措施之一是擴(kuò)大國(guó)債規(guī)模，但國(guó)債規(guī)模的擴(kuò)大卻不利于沖銷部分不良貸款它不但可以實(shí)現(xiàn)增資，而且還可以沖銷部分不良貸款u從會(huì)計(jì)處理角度而言，所有表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)。u付款人或承兌人死亡或宣告破產(chǎn)，使得付款或承兌事實(shí)上不可能時(shí)，票據(jù)持有人承擔(dān)損失支票和本票的持有人向出

35、票人追索。u各項(xiàng)貸款與總資產(chǎn)比率是反映資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是反映資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例的指標(biāo)。u國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造并上市，是解決其不良資產(chǎn)問題的有效途徑之一u核心資本是最高形式的資本，在會(huì)計(jì)帳戶上反映為實(shí)收資本、資本公積和盈余公積和未分配利潤(rùn)u衡量商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)主要包括資本充足率、貸款風(fēng)險(xiǎn)比率、拆借資金比率和資產(chǎn)流動(dòng)性比率資產(chǎn)流動(dòng)性比率改固定資本比率u金融債券發(fā)行的目的主要是要籌集中長(zhǎng)期資金，因此其利率一般高于同期的存款利率u利率敏感性缺口大于零時(shí)，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來自固定利率負(fù)債u利率敏感性缺口小于零時(shí)，意味著部分固定利率資產(chǎn)來自浮動(dòng)利率負(fù)債u目前，商業(yè)銀行的貸款分為四類

36、正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類u任何附有條件的承兌均被視同為拒付u如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75，只有通過減少貸款數(shù)量的方法進(jìn)行嚴(yán)格控制但不是唯一方法u商業(yè)銀行到證券市場(chǎng)上市，能在一定程度上解決不良資產(chǎn)問題u商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能受中央銀行存款準(zhǔn)備金率的制約，并且其信用創(chuàng)造能力與中央銀行存款準(zhǔn)備金率成正比。成反比u商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸u商業(yè)銀行的資本主要來源于內(nèi)部融資和外部融資，其中內(nèi)部融資主要是來自銀行經(jīng)營(yíng)所產(chǎn)生的利潤(rùn)，但是具體有多少利潤(rùn)轉(zhuǎn)化為銀行的資本金，這取決于銀行的股息政策 u商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其獲取利潤(rùn)的

37、唯一來舔.所以商業(yè)銀行都十分注重對(duì)資產(chǎn)的管理但不是唯一來源u商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，如果商業(yè)銀行侵犯了存款人和客戶的利益，并對(duì)他們的財(cái)產(chǎn)造成損害的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的行政責(zé)任民事責(zé)任 u商業(yè)銀行由于支付能力不足造成的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性u(píng)商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的5060%u商業(yè)銀行帳戶上的財(cái)政存款代表了商業(yè)銀行對(duì)財(cái)政的真正負(fù)債不是商業(yè)銀行對(duì)財(cái)政的真正負(fù)債u商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，其資產(chǎn)流動(dòng)性越強(qiáng)u商業(yè)銀行最重要的分銷渠道是atm與銀行卡雖然技術(shù)發(fā)展帶來新的分銷渠道，但分支機(jī)構(gòu)

38、仍是商業(yè)銀行最重要的分銷渠道。u世界上大多數(shù)商業(yè)銀行采用的組織形式是銀行持股公司的形式銀行持股公司總分行制u通過利潤(rùn)表，可以了解商業(yè)銀行上繳稅金、提取盈余公積金和利潤(rùn)結(jié)余方面的情況通過利潤(rùn)分配表u為了解決國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，我國(guó)先后成立了信達(dá)、東方、長(zhǎng)城、華融四家資產(chǎn)管理公司，其處置不良貸款的損失主要由中國(guó)人民銀行承擔(dān)損失主要由國(guó)家財(cái)政承擔(dān)u我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)立的審批機(jī)構(gòu)是中國(guó)人民銀行是由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批u一般來講、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括資金流動(dòng)性分析、償債能力分析和獲利能力分析三部分u一般來說，流動(dòng)性較好的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、短期同業(yè)拆借、短期政府值券以及

39、證券投資等。證券投資屬于流動(dòng)性較差的資產(chǎn)u銀行的總的計(jì)劃包括利潤(rùn)計(jì)劃和資金信貸計(jì)劃資金信貸計(jì)劃營(yíng)銷計(jì)劃u銀行防范利率風(fēng)險(xiǎn)的工具主要包括遠(yuǎn)期利率合約、金融期貨和期權(quán)u銀行股東最關(guān)心的指標(biāo)是資產(chǎn)收益率銀行股東最關(guān)心的是其投人資本的回報(bào)，即資本收益率u銀行實(shí)施總量管理是為了防止銀行為獲取最大收益而過度擴(kuò)張自己的資產(chǎn)和負(fù)債，因此，拆借資金比例是其核心指標(biāo)同業(yè)拆借比例存貸款比例u銀行資本金結(jié)構(gòu)合理的要求是核心資本至少占全部資本的50%，資本充足率不低于8%u營(yíng)銷者選擇一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)，并制定相應(yīng)的營(yíng)銷細(xì)分戰(zhàn)略被稱為差異營(yíng)銷為密集單一營(yíng)銷u支付結(jié)算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來的u資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性可以用其

40、收益或成本對(duì)利率變化的調(diào)整時(shí)間長(zhǎng)短來測(cè)量五、簡(jiǎn)答題：(每小題10分，共30分)u簡(jiǎn)述政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)和原則：目標(biāo)：維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；保護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益；促進(jìn)銀行業(yè)公平單鍵，提高銀行業(yè)效率；原則：依法；合理；適度；高效監(jiān)管原則；u簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的條件：設(shè)置在交通比較便利的中心城市; 設(shè)置的地點(diǎn)必須擁有較多的人口；必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)；必須考慮所選地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景。u簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因：社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響;宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響;政策性貸款的影響;社會(huì)信用環(huán)境的影響;商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的問題。u簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債的來源渠道：存款負(fù)

41、債來源：企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過程中暫閑置的資金；居民消費(fèi)節(jié)余和待用資金；派生存款；其他存款來源；借入負(fù)債來源：發(fā)行金融債券；發(fā)行大額存單；同業(yè)拆借；向中央銀行借款；在國(guó)際貨幣市場(chǎng)籌措資金。u簡(jiǎn)述結(jié)算業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)原則：恪守信用、履約付款；誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；銀行不墊款u如何防范和化解網(wǎng)上銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)暴露的控制、風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控三個(gè)步驟。風(fēng)險(xiǎn)暴露的控制：安全策略和措施；內(nèi)部交流與員工培訓(xùn)；信息披露和客戶培訓(xùn)；應(yīng)急計(jì)劃u負(fù)債管理的風(fēng)險(xiǎn)：負(fù)債管理給銀行帶來了新的管理思想和方式，在一定程度上增加了銀行的收益，擴(kuò)大了銀行的資產(chǎn)規(guī)模。風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在2個(gè)方面：如果資金缺口沒能及時(shí)補(bǔ)上，其

42、在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的結(jié)果可能就是破產(chǎn)或被關(guān)閉；市場(chǎng)對(duì)銀行的信心容易崩潰u巴塞爾協(xié)議的目的是什么？主要內(nèi)容是哪些？通過訂立資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例確立最低資產(chǎn)比例的方法，達(dá)到加強(qiáng)國(guó)際銀行體系的健康和穩(wěn)定發(fā)展，以利于各國(guó)商業(yè)銀行在平等的基礎(chǔ)上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。內(nèi)容：資本的構(gòu)成；風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算；標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)；過渡期的實(shí)施安排u商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)：主要有信用、國(guó)家、市場(chǎng)、利率、流動(dòng)性、操作、法律、聲譽(yù)等8類風(fēng)險(xiǎn)。u銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理包括哪些內(nèi)容：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)謹(jǐn)填的信貸決策信貸檢查設(shè)立信用限額資產(chǎn)組合管理u簡(jiǎn)述商業(yè)銀行現(xiàn)行財(cái)務(wù)分析的局限性：財(cái)務(wù)報(bào)表信息質(zhì)量；進(jìn)行比率分析；財(cái)務(wù)分析人員素質(zhì)；財(cái)務(wù)分析

43、指標(biāo)體系u簡(jiǎn)述中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法所規(guī)定的法律責(zé)任：民事、刑事、行政法律責(zé)任u什么是貸款五級(jí)分類？商業(yè)銀行實(shí)行貸款五級(jí)分類的意義是什么？(1)貸款五級(jí)分類，又稱為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類的一種管理方法。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管目前借款人有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一些損失。可疑：借款人無法足額

44、償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回較少的部分。(6分）(2)貸款五級(jí)分類方法建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，通過對(duì)借款人的現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連續(xù)監(jiān)測(cè)和分析，判斷貸款的實(shí)際損失程度，對(duì)銀行的信貸管理人員素質(zhì)和信貸管理水平都有較高的要求，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問題，能準(zhǔn)確的識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，有效的跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時(shí)采取措施，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。u不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因：社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響；宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響；政策性影響；社會(huì)信用環(huán)境；商業(yè)銀行本身的原因u政府監(jiān)管

45、的內(nèi)容：預(yù)防性；保護(hù)性監(jiān)管 我國(guó)的商業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人體制 分級(jí)授權(quán)：統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)u解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法1.強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)；2.分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理；3.培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家；4. 充分覽勝金融市場(chǎng)尤其是證券市場(chǎng)將行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模；5.債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)；6直接的資本注入；7破產(chǎn)清算；8.利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品降低風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行進(jìn)入資本市場(chǎng)，能夠利用資本市場(chǎng)進(jìn)行直接豆?jié){，擴(kuò)大商業(yè)銀行的資本金，使銀行具有更大的實(shí)力和利潤(rùn)空間來處理其不良資產(chǎn)的問題。u商業(yè)銀行負(fù)債

46、業(yè)務(wù)的作用：負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行提供了重要的資金來源；一定規(guī)模的負(fù)債是商業(yè)銀行生存了基礎(chǔ)；負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)；負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理提供了資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的基本操作手段；負(fù)債開展有利于銀行同客戶建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)聯(lián)系，為銀行提供更多的信息來源。u影響銀行存款變動(dòng)的因素主要有哪幾種? *1001答:影響銀行存款的主要因素可分為內(nèi)部和外部?jī)纱箢?(1)影響銀行存款的外部因素:經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中央銀行的貨幣政策金融法規(guī)人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收人、支出預(yù)期。(2)影響銀行存款的內(nèi)部因素:存款計(jì)劃與實(shí)施存款利率銀行服務(wù)銀行的實(shí)力和信譽(yù)銀行的社會(huì)聯(lián)系u什么是

47、商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)？有哪些主要的種類？作用*0607表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金，從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)。主要有貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具交易和投資銀行業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的作用： 1)為客戶提供多元化的金融服務(wù) (2）有效地防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。3）增加資金的流動(dòng)性 4）創(chuàng)造信用，增加資金的來源渠道。u網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括操作、市場(chǎng)信譽(yù)，法律、信用、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等八類。負(fù)債管理是指銀行通過在金融市場(chǎng)尋找資金來源的方法u商業(yè)銀行采用的資產(chǎn)負(fù)債比例的指標(biāo)主要有五大類：反映資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例反映資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的

48、比例反映資產(chǎn)質(zhì)量的比率反映負(fù)債結(jié)構(gòu)的比例反映盈利性的比例u影響銀行存款變動(dòng)的內(nèi)部因素主要有:存款計(jì)劃與實(shí)施;存款利率;服務(wù)水平;實(shí)力和信譽(yù)；社會(huì)關(guān)系u負(fù)債管理的優(yōu)缺點(diǎn)：負(fù)債管理給商業(yè)銀行帶來了新的管理思想和管理方式，在一定程度上增加了銀行的收益，擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)規(guī)模。但 是負(fù)債管理也會(huì)給商業(yè)銀行帶來很大風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是如果資金缺口不能及時(shí)補(bǔ)上，可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn);二是負(fù)債管理可能導(dǎo)致市場(chǎng)對(duì)銀行的信心崩潰。對(duì)整個(gè)銀行體系來說，如果每家銀行都采用積極的負(fù)債管理戰(zhàn)略，容易出現(xiàn)資金鏈的斷裂，導(dǎo)致全面的經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)。u簡(jiǎn)述票據(jù)行為：票據(jù)行為是指能產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系的要式法律行為，主要包括

49、以下五種行為:出票;背書;承兌;付款;拒付。u制定和實(shí)施資本充足率的作用主要體現(xiàn)在以下幾方面:商業(yè)銀行開展正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要;商業(yè)銀行自我約束的需要;國(guó)際交往的需要;金融監(jiān)管和公平競(jìng)爭(zhēng)的需要;防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要。u商業(yè)銀行進(jìn)行分支機(jī)構(gòu)選址時(shí)應(yīng)該考慮哪些問題：主要考慮兩方面的問題:一是經(jīng)濟(jì)因素。經(jīng)濟(jì)因素主要是針對(duì)銀行位置所處的大致范圍進(jìn)行分析，一般考慮下述四個(gè)方面的特征:(1)人口特征。(2)商業(yè)機(jī)構(gòu)。(3)工業(yè)結(jié)構(gòu)。(4)銀行業(yè)結(jié)構(gòu)。二是地理因素。在選定大致區(qū)域的基礎(chǔ)上，銀行應(yīng)該考察下列變量以最終確定地理位置:(1)出入方便 (2)可見性 (3)同業(yè)銀行的位置 (4)地產(chǎn)成本u簡(jiǎn)述商業(yè)銀

50、行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則精干合理原則分工協(xié)調(diào)原則幅度層次原則效率效益原則u金融資產(chǎn)管理公司在不良資產(chǎn)處置中，除債轉(zhuǎn)股這一特殊手段和傳統(tǒng)的催收、訴訟、拍賣、破產(chǎn)清算等手段外，還有一些主要的處置方式。試列舉其中的五種方式：債務(wù)重組。債權(quán)轉(zhuǎn)讓。債權(quán)置換。資產(chǎn)分包。資產(chǎn)證券化。行業(yè)重組與跨行業(yè)重組。u簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)：努力增加負(fù)債總量，保持并提高負(fù)債的穩(wěn)定性。調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。負(fù)債管理除了增加負(fù)債總量以保持并增加負(fù)債的穩(wěn)定性外，還必須兼顧結(jié)構(gòu)上的合理性。u簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資本項(xiàng)目的構(gòu)成：商業(yè)銀行的資本金由核心資本(一級(jí)資本)和附屬資本(二級(jí)資本)組成。其中:核心資本包括:永久性股本金和公開儲(chǔ)

51、備。在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。附屬資本包括:未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或者一般呆帳準(zhǔn)備金、混合型債務(wù)(債務(wù)或者股票)資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。u簡(jiǎn)述政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)和主要內(nèi)容：政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)是多層次的，主要包括以下三個(gè)方面:一是維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定;二是保護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益;三是促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)的效率。主要內(nèi)容:一類是預(yù)防性監(jiān)管;另一類是保護(hù)性監(jiān)管。其中，預(yù)防性監(jiān)管，包括下列五個(gè)方面:市場(chǎng)準(zhǔn)人監(jiān)管;資本充足性監(jiān)管;資產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)管;貸款集中性監(jiān)管;對(duì)其他業(yè)

52、務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管。保護(hù)性監(jiān)管，包括兩方面:中央銀行最后貸款人制度和存款保險(xiǎn)制度。u簡(jiǎn)述商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的程序：按照國(guó)際清算銀行的劃分，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等8類風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，包括如下的幾個(gè)步驟:(1)識(shí)別銀行的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì);(2)準(zhǔn)確衡量、分析風(fēng)險(xiǎn);(3)選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理策略和技術(shù);(4 )對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的情況進(jìn)行評(píng)估。u制定和實(shí)施資本充足率的意義是什么：答:(1)資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險(xiǎn)能力的高低。 (2)一家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，

53、即一定規(guī)模的資本金只能經(jīng)營(yíng)一定規(guī)模的業(yè)務(wù)量。(3)我國(guó)的商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際資本流動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，與國(guó)際上的金融機(jī)構(gòu)往來頻繁。 (4)隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競(jìng)爭(zhēng)，又有利于加強(qiáng)監(jiān)管。 (5)資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實(shí)力的反映。u商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表有哪幾部分組成?其主要內(nèi)容是什么：答:(1)資產(chǎn)負(fù)債表由表頭、表體、腳注和附注三部分組成。表體部分是最主要的信息載體，列示了資產(chǎn)負(fù)債表的具體內(nèi)容。(2 資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目由

54、資產(chǎn)類、負(fù)債類和所有者權(quán)益類三大類構(gòu)成，也稱為資產(chǎn)負(fù)債表的三大要素。其中每一個(gè)要素又可分為若干項(xiàng)目。國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)規(guī)定將資產(chǎn)分為流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)六個(gè)項(xiàng)目;負(fù)債類分為短期負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債兩大類;所有者權(quán)益分為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)四類。其中，資產(chǎn)和負(fù)債各個(gè)項(xiàng)目又有若干子項(xiàng)目。u影響商業(yè)銀行存款變動(dòng)的外部因素有哪些：(1)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期;（2）銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng);(3）中央銀行的貨幣政策 (4）金融法律法規(guī) (5）人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收支預(yù)期。u簡(jiǎn)述網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)銀行的區(qū)別： (1)網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)；(2)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)突破了時(shí)空限

55、制(3)網(wǎng)上銀行盈利上更具有優(yōu)勢(shì);(4)網(wǎng)上銀行的出現(xiàn)加劇了銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng) (5）網(wǎng)上銀行更注重以人為本。u簡(jiǎn)述利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)及產(chǎn)生的根源：利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式有：(1)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)2）收人曲線風(fēng)險(xiǎn) (3)基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn) (4)選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。來源于銀行的資產(chǎn)與負(fù)債在期限、結(jié)構(gòu)方面的不對(duì)稱，以及沒有預(yù)料到的利率變動(dòng)。u商業(yè)銀行為什么要積極開展中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，但能夠形成銀行非利息收人的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)之一。積極開展中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的必然要求，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展有極為重要的意義： (1)能夠進(jìn)一步擴(kuò)大商業(yè)銀行的信用中介職能，擴(kuò)大信貸規(guī)模 (2)能夠分

56、散商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力 (3)能夠擴(kuò)大商業(yè)銀行的利潤(rùn)來源(4）能夠增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力u網(wǎng)上銀行迅速發(fā)展可能會(huì)面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)：基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)，黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn),技術(shù)更新快，系統(tǒng)設(shè)備投資風(fēng)險(xiǎn)?；谔摂M金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。u介紹幾種商業(yè)銀行適用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略：(1）回避風(fēng)險(xiǎn) (2）分散風(fēng)險(xiǎn) (3）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) (4）自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。u介紹幾種商業(yè)銀行常用的貸款定價(jià)方法：(1)成本相加貸款定價(jià)法 (2）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)貸款定價(jià)模型 (3）低于基準(zhǔn)利率的貸款定價(jià)模型 (4）最高利率的貸款

57、定價(jià)模型(5）成本收益貸款定價(jià)模型u簡(jiǎn)述利率風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)：(1)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)(2）收人曲線風(fēng)險(xiǎn)。 (3）基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn) (4）選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。u商業(yè)性評(píng)估方法主要從哪些方面來研究商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)情況：1)經(jīng)營(yíng)環(huán)境2)所有制及經(jīng)營(yíng)權(quán)3)管理水平 4）營(yíng)運(yùn)價(jià)值 5）盈利能力6）風(fēng)險(xiǎn)程度的風(fēng)險(xiǎn)管理7)經(jīng)濟(jì)制度和資本u利率敏感性缺口管理的內(nèi)容是什么：利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的影響在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口管理利率敏感性缺口等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對(duì)利率的預(yù)測(cè)，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化：如果預(yù)測(cè)利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略如果預(yù)測(cè)利率下降，可采用負(fù)缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率不變，可采用零缺口戰(zhàn)略。u商業(yè)銀行如何實(shí)施有效的存款負(fù)債管理：(1