信貸工作應避免的九大誤區(qū)

1、 信貸工作應避免的九大誤區(qū) 誤區(qū)之一：利潤是企業(yè)歸還貸款的第一來源。長期以來，信貸管理人員決策時往往忽視企業(yè)的現(xiàn)金凈流量，而將企業(yè)利潤視為決定貸款能否償還的主要因素。這種思路存在兩個問題：一是未深入審查利潤的真實性，如折舊是否提足，費用是否全部列支，收入有無虛構等。二是未考察現(xiàn)金流量是否與利潤匹配。利潤來源于各種資產(chǎn)，但企業(yè)還款須用現(xiàn)金資產(chǎn)，即使利潤真實，也可能由于應收賬款增加、部分應付款優(yōu)先支付等原因，使企業(yè)現(xiàn)金流量不能隨利潤的增加而增加，出現(xiàn)利潤雖高但企業(yè)不能按時還款的現(xiàn)象。因此將利潤視為企業(yè)歸還貸款的第一來源，簡單地認為利潤高的企業(yè)還款沒問題，不盡符合實際。 誤區(qū)之二：足值抵押的貸款可以

2、大膽投放。在這種思維方式作用下，信貸人員對抵押物的關注更甚于對借款人償還能力的關注。當然，強調(diào)貸款的足值抵押不僅無可厚非，而且應大力提倡，但關鍵是不能因此而忽視對借款人經(jīng)營管理能力、償債能力以及信用狀況的分析，否則就是本末倒置。將抵押物作為貸款安全性的充分條件是不良貸款形成的重要原因：一是某些借款人用過時、殘次、不易保管的物品作抵押，刻意套取信貸資金，把銀行當作“傾銷”對象；二是對抵押物高估價值，名為足值，實際不足值；三是某些抵押品（如專用設備）難以變現(xiàn)。如果借款人因各種原因導致還款能力不足，則銀行成為借款人的“當鋪”，被迫承受抵押品變現(xiàn)的風險。 誤區(qū)之三：借款人在其他金融機構有無不良貸款與我

3、行關系不大。此種思維大多存在于貸款行與借款企業(yè)領導個人關系密切的業(yè)務中。信貸人員認為借款人領導與我行關系較好，他們可以不還他行貸款，但不會不還我行貸款。其實，借款人有不良信用記錄，已是信貸大忌，反映了其信用觀念或實際償債能力并非如想象中那么好。若銀行在“關系好”的掩蓋下，放松對借款人正常的貸前調(diào)查與貸后管理，一旦發(fā)生借款企業(yè)領導人變動或本行業(yè)務人員調(diào)整，都極可能導致本行如其他金融機構一樣難以回收貸款。 誤區(qū)之四：股東的貸款條件可適當放寬。近年來，一些地方性金融機構為增資擴股的需要，一般都將“可優(yōu)先獲得貸款”列為本單位股東的權利。實際操作中，部分信貸管理人員將此條款進一步演化，把股東視為自己人、

4、關系戶、信用良好者，同等條件下的“優(yōu)先”逐步演變?yōu)椴粚Φ葪l件下的“優(yōu)越”。只要股東有貸款需求，哪怕不完全符合貸款條件，哪怕數(shù)額巨大，也會為股東們大開“綠燈”。如某集團在一家城市信用社入股800萬元，截至2004年3月31日，該集團在這家城市信用社累計貸款卻已達13441萬元，貸款金額是入股金額的16.8倍，占該社資本凈額的1588%。不難想象，一旦該集團出了問題，這家信用社的后果是什么。 誤區(qū)之五：貸款放出后，資金調(diào)度是借款人自己的事。言下之意，銀行不必干預借款用途。固然，借款人有權調(diào)度、使用其借入資金，但應該按照貸款合同規(guī)定用途使用，而銀行若不對借款人使用貸款施加限制，則極易加大信貸風險。首

5、先，借款人挪用貸款可能成為保證人免責的借口；二是如企業(yè)將貿(mào)易性流動資金貸款挪用于固定資產(chǎn)投資項目，必然產(chǎn)生資金沉淀，影響還貸；更有甚者，借款人把貸款轉移到關聯(lián)企業(yè)后再將借款企業(yè)空殼化，造成銀行債權懸空。因此，銀行對借款人的貸款使用情況必須進行監(jiān)管，對惡意轉移資金的所謂調(diào)度行為必須依法干預。 誤區(qū)之六：貸款已經(jīng)到期了，轉貸是迫不得已的事。這是轉貸款申報、審批過程中的常見心態(tài)。當一筆貸款即將到期或逾期時，部分信貸管理人員不去分析企業(yè)難以還款的內(nèi)在原因，甚至明知借款人銷售收入下降，成本費用升高，資金運營漸趨困難，經(jīng)營不斷惡化，仍盲目相信企業(yè)將會好轉的保證而予以轉貸。其實，選擇依法收貸還是予以轉貸是一

6、項責任重大的決策，因為轉貸意味著原定貸款在計劃時間內(nèi)達不到預定效果，還款來源不能落實。若不認真區(qū)分情況，一味轉貸，掩蓋資產(chǎn)質量，只會喪失收貸時機，并使企業(yè)產(chǎn)生僥幸心理，弱化還款積極性。 誤區(qū)之七：能正常結息的貸款就是好貸款。這種思維的問題在于：一是未分析還息來源，付息資金可能來自正常的主營業(yè)務收入或不固定的投資收益等，可能來自企業(yè)經(jīng)營利潤或向他行借款，甚至可能是在本行以貸還貸等，這些都是我們在貸后管理時應關注的；二是能正常結息并不代表能按期還本，不代表還款來源能再度落實。在這種思維作用下，相當部分信貸人員因企業(yè)能付利息而做出企業(yè)運作正常的判斷，進而放松貸后管理或盲目辦理轉貸、續(xù)貸，忽視了企業(yè)經(jīng)

7、營狀況可能漸趨惡化的情況，等到企業(yè)利息都付不出來時，再來面對貸款風險已經(jīng)晚了。 誤區(qū)之八：教育貸款風險不大。推行教育收費制度后，各商業(yè)銀行普遍認為學校大多擁有數(shù)量可觀的現(xiàn)金流，教育行業(yè)屬于盈利性質產(chǎn)業(yè)，對其貸款風險很低，同時還能帶來存款和結算業(yè)務增加等派生效益，各商業(yè)銀行因此競相對教育項目授信，出現(xiàn)放寬授信條件、貸款風險管理粗放的現(xiàn)象。2003年，重慶轄內(nèi)商業(yè)銀行對重慶大學和西南政法大學的綜合授信額度都超過13億元，大半是五年后一次歸還本金的中長期貸款。教育行業(yè)的特殊性可能引發(fā)的貸款風險應引起我行的高度重視：一是近期財政部、教育部關于嚴禁截留和挪用學校收費收入加強學校收費資金管理的通知規(guī)定，各級財政部門應將學校收費資金納入部門預算編制范圍，并嚴格按照批復的預算及時足額核撥學校經(jīng)費，因借款人的收入納入財政預算難以自由支配用于還貸，地方政府的還款能力和還款意愿具有較大的不確定性，且缺乏法律約束力；二是教育貸款一般無擔保人，少部分以收費權質押又難以取得相關部門的批準，以校舍抵押不易實現(xiàn)其權利；三是各商業(yè)銀行對某些學校授信過于集中，遠超過學校的實際需要，如果該校對負債總額無有效的約束機制，極有可能挪用貸款投資到其它行業(yè)，風險將難以控制；四是貸款期限較長使風險暫時被掩蓋，但可能積聚遠期風險。 誤區(qū)之九：只要貸款能收回，用什么錢歸還并不重要。且不論企業(yè)還款承諾是否真能實現(xiàn)，即