餐廳財(cái)務(wù)管理制度

1、餐廳財(cái)務(wù)管理制度、目的為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，統(tǒng)一規(guī)范財(cái)務(wù)管理和操作程序，結(jié)合餐廳的實(shí)際情況，對(duì)餐廳的財(cái)務(wù)管理制度和操作程序作出規(guī)定。二、適用范圍適用于本餐廳各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作。三、管理規(guī)定（一）餐廳自購(gòu)原材料的規(guī)定1 、餐廳停止使用給供應(yīng)商代開(kāi)收款收據(jù)的憑據(jù)，支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)盡力要求供 應(yīng)商開(kāi)具正式收據(jù)或收條， 并要求供應(yīng)商在收款收據(jù)或收條上蓋章 （簽字及手?。? 、進(jìn)倉(cāng)單必須由保管人（指定專人）、驗(yàn)收人、經(jīng)辦人、餐廳經(jīng)理簽名方可 有效。3 、所有自購(gòu)原材料支付貨款時(shí)，必須先經(jīng)過(guò)指定專人審核后，方能付款。（二）餐廳各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的規(guī)定1 、餐廳所有開(kāi)支的費(fèi)用必須是餐廳維持正常營(yíng)運(yùn)確實(shí)需要的，不得開(kāi)支與餐

2、 廳無(wú)關(guān)的費(fèi)用。2 、餐廳費(fèi)用開(kāi)支由餐廳經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行控制，事前報(bào)告總經(jīng)理，費(fèi)用 開(kāi)支經(jīng)審核后，方可給予報(bào)銷開(kāi)支。3 、餐廳費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人，驗(yàn)收人（證明人）簽名、餐廳經(jīng)理審核。（三）促銷費(fèi)用的規(guī)定1 、所有促銷費(fèi)用的開(kāi)支必須要有確實(shí)可行的促銷方案，促銷計(jì)劃方案由餐廳 經(jīng)理提出，報(bào)餐廳總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行。2 、所有促銷活動(dòng)完成后，必須填寫(xiě)促銷活動(dòng)的總結(jié)報(bào)告，報(bào)告的主要內(nèi)容包 括：促銷方式、促銷費(fèi)用、促銷效果、成功與失敗的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等。3 、促銷費(fèi)用的權(quán)限：小范圍的促銷活動(dòng)，總金額在 500 元認(rèn)下，由餐廳經(jīng)理 審核后，即可執(zhí)行。超過(guò) 500 元的按本條第 1 款執(zhí)行。（四

3、）差旅費(fèi)開(kāi)支的規(guī)定1 、餐費(fèi)補(bǔ)帖，因公出差，餐費(fèi)補(bǔ)貼，管理組： 20元/ 人/ 餐，服務(wù)組： 10 元/ 人/ 餐。2 、市內(nèi)交通費(fèi)，員工出差原則上不得打的士，若遇特殊情況打的士，則需經(jīng) 餐廳經(jīng)理在先在的士車票背面審批簽字， 然后按規(guī)定程序報(bào)銷。 所有市內(nèi)交通費(fèi) 報(bào)銷時(shí)，必須在車票背后注明日期、起訖站點(diǎn)、何事、報(bào)銷人簽名。（五）交際應(yīng)酬費(fèi)開(kāi)支的規(guī)定1 、餐廳經(jīng)理的交際應(yīng)酬費(fèi)用實(shí)行先打單后報(bào)銷政策，每月應(yīng)控制在200 元以內(nèi)，特殊事項(xiàng)須經(jīng)或總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。2 、交際應(yīng)酬費(fèi)用的用途： 用于與餐廳和餐可有聯(lián)系的業(yè)務(wù)往來(lái)和活動(dòng)， 協(xié)調(diào)、 理順與外部相關(guān)部門(mén)的關(guān)系。不得用于餐廳內(nèi)部的招待。（六）低

4、值易耗品、用具、用品的購(gòu)置規(guī)定1 、凡單位價(jià)值或批量?jī)r(jià)值在 100 元以內(nèi)的由管理組申報(bào)，餐廳經(jīng)理審核，即 可購(gòu)買。凡超過(guò) 100 元以上的由餐廳經(jīng)理申報(bào)，總經(jīng)理審批。2 、低值易耗品、用具、用品的購(gòu)置統(tǒng)一由指定人員采購(gòu)，必須按先進(jìn)先出的 原則辦理。（七）餐廳“營(yíng)業(yè)外收入”的規(guī)定1 、“營(yíng)業(yè)外收入”的范圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬 于“營(yíng)業(yè)外收入”的范圍：餐廳每天營(yíng)業(yè)收入的長(zhǎng)、短款，物料短缺由責(zé)任人賠 償?shù)目铐?xiàng)，員工過(guò)失的罰款等。2 、所有“營(yíng)業(yè)外收入”的來(lái)源資金由餐廳出納管理。3 、所有“營(yíng)業(yè)外收入”只能用于餐廳的集體活動(dòng)等員工福利，不能作為其他 用途。4 、所有“營(yíng)業(yè)外收

5、入”的集體活動(dòng)費(fèi)用由或總經(jīng)理審批。5 、所有“營(yíng)業(yè)外收入”的收支存情況必須上報(bào)財(cái)務(wù)部知悉。（八）其他相關(guān)規(guī)定1 、餐廳與員工宿舍的水電費(fèi)用分開(kāi)結(jié)算，今后員工宿舍的水電費(fèi)用不得在餐 廳費(fèi)用中報(bào)支。2 、本制度規(guī)定的第一、二條款中，屬餐廳的零星采購(gòu)和零星費(fèi)用開(kāi)支所需的 款項(xiàng)由餐廳經(jīng)理向出納員的備用金中借款（借款限額暫定 500 元，期限 7 天）， 此項(xiàng)借款必須當(dāng)月結(jié)清， 不得跨月。 餐廳經(jīng)理必須對(duì)本制度規(guī)定的第一、 二條款 必須及時(shí)審核， 以確保餐廳正常營(yíng)運(yùn)， 若因執(zhí)行本制度規(guī)定的第一、 二條款無(wú)法 及時(shí)到位，造成餐廳不能維持正常營(yíng)運(yùn)的，由餐廳經(jīng)理負(fù)全部責(zé)任。3、員工借款：原則上員工不得在餐廳借

6、款（除特殊情況外）。4、財(cái)務(wù)對(duì)餐廳的每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，每月須全面稽查一次，若發(fā)現(xiàn)有不符合制 度規(guī)定、不合理的款項(xiàng)支出， 有權(quán)要求退回， 責(zé)成有關(guān)責(zé)任人退回已支付的款項(xiàng)。 若發(fā)現(xiàn)徇私舞弊現(xiàn)象 , 按有關(guān)規(guī)定處理餐廳現(xiàn)金管理制度一、目的 為了規(guī)范本餐廳的現(xiàn)金管理，特制定本辦法。二、適應(yīng)范圍 適用于本餐廳營(yíng)業(yè)款、備用金、費(fèi)用扣銷等各項(xiàng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)。三、管理規(guī)定（ 一 ） 營(yíng)業(yè)額的管理1. 對(duì)所收到的營(yíng)業(yè)額作認(rèn)真核對(duì)和檢查 （收銀下線單與實(shí)際金額相符，收銀員簽 名）2認(rèn)真填寫(xiě)當(dāng)班所收的實(shí)際營(yíng)業(yè)額，并如實(shí)填寫(xiě)收銀誤差、退酒水、退菜品、 兌獎(jiǎng)（發(fā)票）、少票抹零等。3收銀員 （ 當(dāng)班 ）對(duì)本餐廳營(yíng)業(yè)額的存繳負(fù)責(zé)

7、。4. 餐廳于每日早上 10:00 前將營(yíng)業(yè)額存入指定銀行或存入指定的銀行卡 .5. 為明確責(zé)任 , 繳款后必須在營(yíng)業(yè)收繳情況表上簽注姓名和時(shí)間。6如有特殊情況需動(dòng)用營(yíng)業(yè)款的，餐廳應(yīng)向總經(jīng)理申請(qǐng)，同意后方可使用，不 得擅自主張，從營(yíng)業(yè)額中抵扣。7 餐廳財(cái)務(wù)及值班經(jīng)理須每日對(duì)營(yíng)業(yè)額的存繳情況檢查和簽字確認(rèn)。二、備用金的使用及管理1、備用金是用在營(yíng)運(yùn)中支付本餐廳零星支出及收銀機(jī)收款備用的。不可作私人 用途或轉(zhuǎn)借他人。2、備用金是實(shí)行定額管理的，要明確記錄使用用途及支出情況。3、定額數(shù)量應(yīng)保持不變，不可挪作他用。4、餐廳值班經(jīng)理及財(cái)務(wù)將不定期地對(duì)備用金的數(shù)額進(jìn)行抽檢。 （三）費(fèi)用的報(bào)銷程序1、餐廳經(jīng)

8、理對(duì)所支出的原始票據(jù)（憑證）的真實(shí)性、合理性負(fù)直接責(zé)任。2、大宗和較穩(wěn)定的材料款（如計(jì)劃內(nèi)的房租、購(gòu)置設(shè)備和月結(jié)材料款等）可先 送餐廳經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)審查，總經(jīng)理審批后，方可付款。3、相關(guān)人員向餐廳出納報(bào)銷時(shí)，餐廳出納檢查和注意以上幾點(diǎn)：（1）采購(gòu)物品的真實(shí)性。（2）是否有經(jīng)手人簽名、 證明人簽名、 餐廳經(jīng)理審查簽名、 總經(jīng)理簽名、日期、 用途、金額等。（3）是否有正規(guī)的發(fā)票。（4）辦公用品報(bào)銷時(shí)需附原始發(fā)票。（5）原材料在自行采購(gòu)時(shí)，報(bào)銷時(shí)需附經(jīng)過(guò)驗(yàn)收的“入庫(kù)單”及原始發(fā)票。（6）差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)需附有關(guān)的原始票據(jù)， 票上須簽字并注明日期， 經(jīng)辦事情等。（7）其他費(fèi)用報(bào)銷時(shí)需附有關(guān)原始票據(jù)。（8）

9、在檢查完后方可簽名、付款，并保管發(fā)票。（四）營(yíng)業(yè)收記帳本的填報(bào)方法1 收銀員按規(guī)定在值班經(jīng)理的監(jiān)督下點(diǎn)錢(qián)上線和下線， 并負(fù)責(zé)將本班次的營(yíng)業(yè) 狀況填寫(xiě)在記帳本上。2 記帳本上填寫(xiě)金額須同下線條一致。 （退菜、退酒、收銀誤差、抹零、 簽單、 跑單等）收銀員填好后找值班經(jīng)理檢查并簽字確認(rèn)。餐廳結(jié)帳服務(wù)流程規(guī)范一、目的為規(guī)范本餐廳顧客結(jié)帳、收銀工作，特制定本規(guī)范。二、適用范圍適用于本餐廳樓面服務(wù)員、收銀員的收銀工作。三、樓面服務(wù)員結(jié)帳服務(wù)規(guī)定顧客用餐完畢欲結(jié)帳，服務(wù)人員應(yīng)先做好菜品及酒水的核對(duì)與確認(rèn)工作，以便隨時(shí)配合顧客的結(jié)帳要求。1 結(jié)帳服務(wù)要領(lǐng)在結(jié)帳前，服務(wù)人員必須掌握以下幾個(gè)重點(diǎn)：不要讓客人等太

10、久。將賬單雙手遞補(bǔ)給顧客或放在賬盤(pán)內(nèi)呈送給顧客。當(dāng)顧客取錢(qián)時(shí)，服務(wù)人員不得靠近桌旁，應(yīng)立于桌邊待命，避免顧客產(chǎn)生壓 迫感。2 .結(jié)帳服務(wù)流程(回應(yīng)-帳單-核對(duì)-修正-結(jié)帳-送客)(1) 回應(yīng)：當(dāng)顧客向樓面服務(wù)員發(fā)出結(jié)帳要求時(shí)，服務(wù)員應(yīng)快速回應(yīng)：“好 的，請(qǐng)稍等?！?2) 帳單：服務(wù)員確認(rèn)顧客的臺(tái)號(hào)后，快速到收銀臺(tái)索取消費(fèi)帳單。(2) 核對(duì)：收銀員根據(jù)帳單核對(duì)顧客臺(tái)號(hào)、人數(shù)、菜品及酒水、是否上米飯 等，以防止錯(cuò)結(jié)，漏結(jié)。(3) 修正：如有不符的，要與顧客核對(duì)無(wú)誤后再行結(jié)帳。A. 沒(méi)有上的菜品，應(yīng)立即查詢并請(qǐng)值班經(jīng)理做退菜處理；B. 已經(jīng)在做的菜品，貝燉從減少餐廳損失的角度出發(fā)，說(shuō)服顧客將菜吃 完

11、再結(jié)帳；C多打、錯(cuò)打的酒水及時(shí)報(bào)值班經(jīng)理處理，漏打的及時(shí)補(bǔ)上。D. 查看是否有上米飯，如漏打及時(shí)補(bǔ)上，錯(cuò)打或多打請(qǐng)值班經(jīng)理處理。E. 其他需要協(xié)助修改的及時(shí)請(qǐng)值班經(jīng)理處理。(4) 結(jié)帳：當(dāng)確認(rèn)無(wú)誤后，將帳單遞到顧客面前，如不止一位顧客，應(yīng)輕聲問(wèn)： “請(qǐng)問(wèn)由哪位付帳呢？ ”收款時(shí)應(yīng)唱收唱找“先生 /小姐，您好，收您*元，需 找您*元，請(qǐng)稍等?！保?）送客 ：找零并送客至門(mén)前，并致歡送辭：“謝謝光臨，請(qǐng)慢走，請(qǐng)帶好您 的隨身物品。”“歡迎下次光臨！”3 不同付款方式的注意要點(diǎn)（1）現(xiàn)金結(jié)帳如果顧客用現(xiàn)金結(jié)帳， 要當(dāng)著顧客的面清點(diǎn)鈔票， 查看是否有假鈔， 并將點(diǎn)出 的數(shù)目與顧客核對(duì)無(wú)誤后再離開(kāi)，將款

12、項(xiàng)送至收銀處。收銀員清點(diǎn)余額后，會(huì)將收據(jù)或發(fā)票及找零放回帳盤(pán)，由服務(wù)員退回，此時(shí)， 服務(wù)員應(yīng)回到餐桌旁，和顧客核對(duì)找零，而后立即離開(kāi)，不要在餐桌旁徘徊，讓 顧客產(chǎn)生被要求給小費(fèi)的印象。（2）信用卡結(jié)帳如果顧客用信用卡結(jié)帳， 要讓顧客稍等， 將信用卡拿到收銀臺(tái)刷卡。 然后將刷 卡聯(lián)用結(jié)帳夾送到顧客身邊請(qǐng)其簽字認(rèn)可。等收銀臺(tái)將顧客的簽名核對(duì)無(wú)誤后， 將信用卡和刷卡單其中的一聯(lián)交還給顧客。（3）簽帳單對(duì)于總經(jīng)理同意簽單消費(fèi)的帳單， 服務(wù)員須立即知會(huì)餐廳值班經(jīng)理， 由總經(jīng)理 簽單并由值班經(jīng)理簽字備查。（4）免費(fèi)餐券餐廳于促銷活動(dòng)期間發(fā)行的一些免費(fèi)的菜品兌換券或現(xiàn)金抵用券， 當(dāng)餐券發(fā)出 后，服務(wù)人員應(yīng)熟悉每種餐券的使用方法， 當(dāng)顧客以免費(fèi)餐券付款時(shí)， 得以正確 判斷哪些餐飲項(xiàng)目才可以適用， 并請(qǐng)顧客在餐券上簽字， 與帳單一起交回收銀處。 為方便收銀員結(jié)帳， 帳單上必須注明以免費(fèi)券付款， 當(dāng)顧客消費(fèi)金額超過(guò)指定金 額時(shí)，差額則請(qǐng)顧客以現(xiàn)金支付。四、收銀員收銀服務(wù)流程規(guī)定1 、當(dāng)收到顧客要求結(jié)帳的信息后，要重新核對(duì)帳單是否與實(shí)際上菜相符；2 、收到顧客的現(xiàn)金后， 要確認(rèn)鈔票的真假和其數(shù)目是否足夠支付帳單。 需要找 零的馬上將零錢(qián)交給負(fù)責(zé)結(jié)帳的同事； 發(fā)現(xiàn)數(shù)目不對(duì)或不夠時(shí)， 要馬上