2篇個(gè)人稅務(wù)自查報(bào)告_.doc

1、2篇個(gè)人稅務(wù)自查報(bào)告_2篇個(gè)人稅務(wù)自查報(bào)告 現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:納稅人名稱(chēng):_市_有限公司，稅務(wù)登記號(hào):_，經(jīng)濟(jì)類(lèi)型:私營(yíng)有限責(zé)任公司，法人代表:_，注冊(cè)資金:_萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)地址:_市_鎮(zhèn)_路_幢_號(hào)，主營(yíng):銷(xiāo)售:鋼材、金屬材料、文化用品等，在冊(cè)職工_人。我企業(yè)是獨(dú)立核算，實(shí)行查帳征收的私營(yíng)企業(yè)。 我公司于201_年12月20日起對(duì)我公司20_年1月20_年11月的帳務(wù)進(jìn)行了自查，現(xiàn)將清查的情況匯報(bào)如下(由于時(shí)間倉(cāng)促，匯報(bào)的內(nèi)容難免有些問(wèn)題或有所遺漏。)如有不妥，請(qǐng)理解和指正，謝謝! 一、20_年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3,575,297.13元，銷(xiāo)售成本3,214,299.11元，稅金及附 加13,5

2、30.89元，期間費(fèi)用403,062.81元，財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)2,674.74元，企業(yè)實(shí)際支付 職工工資265,800.00元。20_年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額為4,243.68元。 1、全年應(yīng)納增值稅135,322.17元。 2、應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅4,410.00元，當(dāng)年已繳4,410.00元,已結(jié)清。 3、應(yīng)繳城市建設(shè)維護(hù)稅139,732.177%=6,986.60元，當(dāng)年已繳6,986.60元,已結(jié)清。 4、應(yīng)繳教育費(fèi)附加139,732.173%=4,191.96元，當(dāng)年已繳4,191.9元,已結(jié)清。 5、應(yīng)繳地方教育費(fèi)附加139,732.172%= 2,793.33元，當(dāng)年已繳 2,793.33元,已

3、結(jié)清。 6、應(yīng)繳印花稅(276,446780%+3575,297.1340%)0.03%+帳本45=1,112.50元, 當(dāng)年已繳977.44元，次年1月補(bǔ)繳212.30元,多繳印花稅77.24元。 7、20_年企業(yè)實(shí)際支付工資265,800.00元，應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)265,800.002%40%=2,126.40元，當(dāng)年已繳1,050.00元，未繳應(yīng)補(bǔ)繳1,076.40元。 8、應(yīng)繳殘保基金265,8001.5%=3987.00元，已繳殘?；?,693.50元。當(dāng)年多繳殘?；?06.00元。 9、應(yīng)繳企業(yè)所得稅，本年繳納20_年前年度所得稅3,858.99元，預(yù)交20_年三季度 所得稅122

4、.16元。 二、20_年度營(yíng)業(yè)收入1,766,135.98元，銷(xiāo)售成本1,437,752.14元，稅金及附加 2,902.60元，期間費(fèi)用391,464.07元，報(bào)表利潤(rùn)55.17元,企業(yè)實(shí)際支付職工工資 263,000.00元。 1、全年應(yīng)納增值稅27,026.05元。 2、應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅3,808.00元，當(dāng)年已繳3,808.00元,已結(jié)清。 3、應(yīng)繳城市建設(shè)維護(hù)稅30,834.055%=1,541.70元，當(dāng)年已繳1,505.47元, 次年1月 補(bǔ)繳36.33元,已結(jié)清。 4、應(yīng)繳教育費(fèi)附加30,834.053%=925.02元，當(dāng)年已繳903.22元, 次年1月補(bǔ)繳21.80元,已清。 5

5、、應(yīng)繳地方教育費(fèi)附加30,834.052%=616.68元，當(dāng)年已繳602.14元, 次年1月補(bǔ)繳14.53元,已結(jié)清。 6、應(yīng)繳印花稅(,1627,66080%+2,061,37940%)0.03%+帳本45=658.00元,已繳印花稅662.65元,多繳納4.65元。 7、20_年企業(yè)實(shí)際支付工資263,000.00元，應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)42,0002%40%=2,104.00元，已繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)2,880.00元,多繳應(yīng)補(bǔ)繳補(bǔ)交20_年776.00元，20_年未繳應(yīng)補(bǔ)繳300.40元。 8、應(yīng)繳殘保基金263,000.001.6%=4,208.00元，已繳殘保基金2,160.00元。未繳應(yīng)補(bǔ)繳20

6、48.00元。20_年多繳納706.00元。實(shí)際20_年未繳應(yīng)補(bǔ)繳1342.00元。 9、應(yīng)繳企業(yè)所得稅，本年繳納20_年年度企業(yè)所得稅1,060.92元。 三、20_年11月底營(yíng)業(yè)收入1,766,135.98元，銷(xiāo)售成本1,437,752.14元，稅金及附加2,902.60元，期間費(fèi)用391,464.07元，報(bào)表利潤(rùn)55.17元,企業(yè)實(shí)際支付職工工資263000.00元。 1、全年應(yīng)納增值稅5,713.14元。 2、應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅3,251.00元，當(dāng)年已繳3,251.00元,已結(jié)清。 3、應(yīng)繳城市建設(shè)維護(hù)稅8,964.145%=448.21元，當(dāng)年已繳456.71元。 4、應(yīng)繳教育費(fèi)附加8,9

7、64.143%=268.92元，當(dāng)年已繳274.02元。 5、應(yīng)繳地方教育費(fèi)附加8,964.142%=179.28元，當(dāng)年已繳182.68元。 6、應(yīng)繳印花稅(913,72480%+583,53340%)0.03%+帳本45=309.32元,已繳印花稅221.40元,應(yīng)補(bǔ)繳87.92元。 7、20_年企業(yè)實(shí)際支付工資78,100.00元,應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)78,100.002%40%=624.80元,已繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)1,100.00元。 8、應(yīng)繳殘?；?8,100.001.6%=1249.60元，已繳殘?；?00.00元。未繳應(yīng)補(bǔ)繳449.60元。 9、應(yīng)繳企業(yè)所得稅，本年繳納20_年年度企業(yè)所得稅

8、991.29元，預(yù)交三個(gè)季度所得稅 982.87元。 四、自查后發(fā)現(xiàn)問(wèn)題: (一)、20_年度實(shí)際支付工資265,800.00元，應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)265,800.002%40%=2,126.40元，當(dāng)年已繳1,050.00元，未繳應(yīng)補(bǔ)繳1,076.40元。20_年企業(yè)實(shí)際支付工資263,000.00元，應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)42,0002%40%=2,104.00元，已繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)2,880.00元,多繳應(yīng)補(bǔ)繳補(bǔ)交20_年776.00元，20_年度還有300.40元未繳。20_年企業(yè)實(shí)際支付工資78,100.00元,應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)78,100.00 2%40%=624.80元,已繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)1,100.00元，多

9、繳納475.20元。三年多繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)174.80元 (1,076.40-776.00-475.20)元。 (二)、20_年應(yīng)繳殘?；饝?yīng)繳殘保基金265,8001.5%=3987.00元，已繳殘保基金4,693.50元。當(dāng)年多繳殘保基金706.00元。20_年應(yīng)繳殘?；?63,000.00 1.6%=4,208.00元，已繳殘?；?,160.00元。未繳應(yīng)補(bǔ)繳2048.00元。20_年多繳納706.00元。實(shí)際20_年未繳應(yīng)補(bǔ)繳1342.00元。20_年應(yīng)繳殘?；?81000.00 1.6%=1,249.60元，已繳殘?；?00.00元。未繳應(yīng)補(bǔ)繳449.60元。三年應(yīng)補(bǔ)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)(-

10、706.00+2048.00+449.60)=1,791.60元未繳。 (三)、20_年應(yīng)繳印花稅(276,446780%+3575,297.1340%)0.03%+帳本45=1,112.50元,當(dāng)年已繳977.44元，次年1月補(bǔ)繳212.30元,多繳印花稅77.24元，20_年應(yīng)繳印花稅(,1627,66080%+2,061,37940%)0.03%+帳本45=658.00元,已繳印花稅662.65元,多繳納4.65元。20_年應(yīng)繳印花稅(913,72480%+583,53340%)0.03%+帳本45=309.32元,已繳印花稅221.40元,應(yīng)補(bǔ)繳87.92元。三年應(yīng)補(bǔ)繳印花稅(-77.

11、24-4.65+87.92=6.03元)。 五、我公司于20_年度前將此稅款及時(shí)進(jìn)行申報(bào)，并補(bǔ)繳稅款。 _市_有限公司 二一_年_月_日 個(gè)人稅務(wù)自查報(bào)告 我公司與20_年3月12日對(duì)公司20_年1月20_年12月的帳務(wù)進(jìn)行了自查，現(xiàn)將清查的情況匯報(bào)如下，由于時(shí)間倉(cāng)促，匯報(bào)的內(nèi)容難免有些問(wèn)題或有所遺漏，如有不妥，請(qǐng)理解和指正，謝謝! 納稅人名稱(chēng) 稅務(wù)登記號(hào) 納稅人識(shí)別號(hào) 經(jīng)濟(jì)類(lèi)型 法人代表 檢查時(shí)限 20_年1月20_年12月 一、 企業(yè)基本情況: 我公司系私營(yíng)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)地址:主營(yíng):注冊(cè)資金: 人。法人代表: ，在冊(cè)職工工資總額 。20_年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 20_年度經(jīng)營(yíng)性虧損元 。 二、 流轉(zhuǎn)稅

12、(地稅): 1.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入:我司20_年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元。 其中: 2.營(yíng)業(yè)稅:我司20_年上繳納營(yíng)業(yè)稅元。 其中: 3、城市維護(hù)建設(shè)稅:我司20_年上繳城市維護(hù)建設(shè)稅元。 其中: 4、教育費(fèi)附加:我司20_年上繳教育費(fèi)附加元。 其中: 5、 堤防費(fèi):我司20_年應(yīng)繳堤防費(fèi)元。 6、 平抑食品價(jià)格基金:我司20_年應(yīng)繳平抑食品價(jià)格基金元。 7、 教育發(fā)展費(fèi):我司20_年應(yīng)繳教育發(fā)展費(fèi)元。 其中: 三、地方各稅部分: 1.個(gè)人所得稅:我公司法人代表 20_年工資收入元，我司20_年個(gè)人工資收入未達(dá)到個(gè)人所得稅納稅標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)個(gè)人所得稅。 2.土地使用稅:無(wú) 3.房產(chǎn)稅:我司20_年度無(wú)房產(chǎn)稅 4.車(chē)船使用稅:我司擁有小車(chē) 輛，應(yīng)繳納車(chē)船使用稅 元，已繳納。 5.印花稅:我公司20_年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元，按0.03