談工程項目中的風險應對策略畢業(yè)論文模板

1、本科畢業(yè)設(shè)計（論文）本科畢業(yè)設(shè)計（論文） 助學單位：助學單位： 遼寧建筑職業(yè)學院 專專 業(yè)：業(yè)： 項目管理 學生姓名：學生姓名： 準考證號：準考證號： 指導教師：指導教師： 導師職稱：導師職稱： 論文題目論文題目：談工程項目中的風險應對策略談工程項目中的風險應對策略 Talk about risk coping strategies of project 完成日期：完成日期： 談工程項目中的風險應對策略 摘要 作為人類歷史長河中始終存在的一種客觀現(xiàn)象，風險無時不在，無處不在。目前， 我國已經(jīng)在風險管理方面展開了卓有成效的工作。項目風險總是客觀存在，必須在系 統(tǒng)分析的基礎(chǔ)上，采取積極措施，有所準

2、備，確保將風險后果控制在可接受的水平。 而風險應對就是對項目風險提出處置意見和辦法。項目風險應對的過程中，管理當局 評估對風險的可能性和影響的效果，以及成本效益，選擇能夠使剩余風險處于期望的 風險容限以內(nèi)的應對。 通過對項目風險識別、估計和評價，把項目風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度以及 其他因素綜合起來考慮，就可得出項目發(fā)生各種風險的可能性及其危害程度，再與公 認的安全指標相比較，就可確定項目的危險等級，從而決定采取什么樣的措施及控制 措施應該采取到什么程度。對項目風險管理的研究、教育與實踐，對促進我國經(jīng)濟穩(wěn) 定、持續(xù)、快速發(fā)展具有重大的現(xiàn)實意義。將項目風險的應對措施及技巧結(jié)合實際應 用到現(xiàn)實項

3、目中，以減輕風險、預防風險、回避風險、轉(zhuǎn)移風險、接受風險、儲備風 險。根據(jù)項目風險識別、估計和評價的基本結(jié)果，在對項目風險綜合權(quán)衡的基礎(chǔ)上， 提出項目風險的管理措施和處置方法，以有效的消除或控制項目風險。 關(guān)鍵詞：關(guān)鍵詞：工程項目風險應對，風險應對策略 Talk about the Risks Response Strategy in Engineering Project Abstract A kind of objective phenomenon as human history always exists, the risk at any time, everywhere. At pr

4、esent, our country has launched a very fruitful work in risk management. Project risk always exists, must be on the basis of system analysis, to take positive measures, to be prepared, to ensure that the consequence of risk control in the acceptable level. While the risk response is to put forward t

5、he suggestions and methods of project risk disposal. The process of project risk response, management assesses of risk likelihood and impact effect, and cost efficiency, selection can make the residual risk within desired risk tolerances of coping. Based on the project risk identification, estimatio

6、n and evaluation of the project risk, the probability of occurrence and severity of losses and other factors taken together, can the degree of possibility and harm that the project risks, and then compared with the safety index recognized, can determine the risk level of the project, thus decided to

7、 take measures and control what measures should be taken to what extent. On the education and practice of project risk management research, and is of great realistic significance in promoting Chinas economic stability and sustained and rapid development. The measures and skills of project risk accor

8、ding to the actual application to the real project, to reduce the risk, risk prevention, risk avoidance, risk transfer, risk, and accept the risk reserve. According to the basic results of the project risk identification, estimation and evaluation, based on project risk tradeoff analysis, management

9、 measures and disposal methods proposed project risks, to effectively eliminate or control the project risk. Key words: project risk, risk response strategies 目 錄 摘要 .I ABSTRACT .II 第 1 章緒論 .1 1.1 論文研究主要內(nèi)容 .1 1.2 國內(nèi)外現(xiàn)狀 .1 第 2 章建設(shè)項目風險分析 .2 2.1 建設(shè)項目的風險認識.2 2.2 建設(shè)項目風險的評估 .3 2.3 建設(shè)項目的主要風險分析.4 2.3.1 建設(shè)項目

10、風險的種類 .4 2.3.2 建設(shè)項目風險的基本特征 .4 2.3.3 建設(shè)項目風險分析常用方法 .4 2.4 建設(shè)項目風險的識別.5 第 3 章工程項目風險的應對策略 .6 3.1 風險回避策略.6 3.2 風險控制策略.7 3.2.1 充分理解合同，利用合同 .7 3.2.2 編制施工組織設(shè)計方案 .7 3.2.3 施工階段 .8 3.3 風險自留策略.9 第 4 章建設(shè)項目風險所具備的性能 .10 4.1 建設(shè)項目具有創(chuàng)造性 .10 4.2 建設(shè)項目具有協(xié)作性 .10 4.3 建設(shè)項目具有多層次性.10 4.4 建設(shè)項目具有可測性.10 4.5 壓力測試 .10 第 5 章煉油化工一體化

11、項目風險實證分析 .11 5.1 煉油工廠的項目介紹 .11 5.2 煉油工廠的風險項目組織機構(gòu) .11 5.3 項目中存在的風險與其風險應對 .12 5.3.1 匯率風險 .12 5.3.2 主要原材料漲價與短缺風險 .12 5.3.3 施工風險 .12 第 6 章結(jié)論 .13 參考文獻 .14 致 謝 .15 第 1 章緒論 我國目前正處于基礎(chǔ)建設(shè)的高峰期，建筑工程項目投資風險應對措施是指在風險 識別和風險評估的基礎(chǔ)上采取各種措施,以減少風險、避免事故發(fā)生的措施。在對投資 風險進行識別和分析之后,就要對投資風險進行控制和管理,或者說就是對投資風險的 回應或分配。在建筑工程項目投資風險應對實

12、踐中,總結(jié)出了處理建筑工程項目投資風 險常用的策略。這些策略主要有:風險回避、風險減輕、風險轉(zhuǎn)移、風險自留和風險分 散等 1.11.1 論文研究主要內(nèi)容論文研究主要內(nèi)容 項目風險應對的過程中，管理當局評估對風險的可能性和影響的效果，以及成本 效益，選擇能夠使剩余風險處于期望的風險容限以內(nèi)的應對。管理當局識別所有可能 存在的機會，從主體范圍或組合的角度去認識風險，以確定總體剩余風險是否在主體 的風險容量之內(nèi)。應對風險的措施有四種規(guī)避風險、接受風險、降低風險和分擔風 險 。 1.21.2 國內(nèi)外現(xiàn)狀國內(nèi)外現(xiàn)狀 我國風險管理起步較晚。 “風險”詞由周士富在 1980 年首次提出。到目前為止， 我國有

13、關(guān)工程項目風險管理的著作不多。我國在 20 世紀 70 年代末引進工程項目管理 理論與方法，20 世紀 80 年代中期以來，逐漸引入風險管理理論應用在在一些大型土木 工程項目中。我國的三峽工程項目、上海地鐵建設(shè)工程項目等工程項目都曾運用了風 險分析。 風險管理作為一門系統(tǒng)科學產(chǎn)生于本世紀初的西方工業(yè)化國家。問題的提出最先 起源于第一次世界大戰(zhàn)時期及戰(zhàn)后的德國，當時德國出現(xiàn)了近乎天文數(shù)字的惡性通貨 膨脹，企業(yè)經(jīng)營程度的好壞已成為能否生存的嚴重問題。在這種情況下，德國開始研 究企業(yè)風險，并制定了若干經(jīng)營政策，以 1915 年著名學者萊特納的著作企業(yè)風險論 為標志。德國的風險政策，以理論性研究為主，

14、以保護企業(yè)為目的，同時根據(jù)實際需 要，在理論體系上結(jié)合了一些實際問題。德國學者強調(diào)處理風險的手段是風險的控制、 分散、轉(zhuǎn)移、回避和抵消等，至于應當選擇哪一種，則要根據(jù)企業(yè)的具體情況而定。 第 2 章建筑項目風險應對過程 2.12.1 建設(shè)項目的風險認識建設(shè)項目的風險認識 不同的行業(yè)和領(lǐng)域，不同的學者對風險有多種定義，但一般認為風險是介于確定 性和不確定性之間的狀態(tài)，通常被定義為不幸事件發(fā)生的概率或可能性，或是某一導 致人們不希望的事件出現(xiàn)的可能性。 就建設(shè)項目，盡管在建設(shè)項目前期有關(guān)工作中已就項目的市場、工程、技術(shù)、經(jīng) 濟等方面作了詳盡的預測和研究，但由于人們對客觀事物認識能力的局限性、事物發(fā)

15、 展的變動性、環(huán)境的可變性，以及預測本身的不確定性，項目實施過程中和項目建成 后的實際情況可能偏離預測的基本方案，即對建設(shè)項目而言，風險就是導致項目發(fā)生 損失的可能性。 風險與不確定性相互關(guān)聯(lián)但又存在差別。風險是介于確定性和不確定性之間的一 種狀態(tài)，其出現(xiàn)的可能性是可以知道的，而不確定性的概率是未知的。風險與不確定 性的區(qū)別體現(xiàn)在三個方面，第一、風險是可以量化的，而不確定性是不可能量化的； 第二、風險發(fā)生的概率是可知的，或是可以測定的，可以用概率分布來描述，而不確 定性發(fā)生的概率未知；第三、不確定性代表不可知事件因而有更大的影響，而如果同 樣事件可以量化風險，其影響則可以防范并降低。由此，相應

16、存在可知概率的風險分 析和未知概率的不確定性分析。在實踐中，大量的決策是基于客觀事實加上主觀判斷 做出的，有時也依據(jù)大量的定量分析，除個別不確定性外，通過主觀判斷，一般的不 確定性可以轉(zhuǎn)化為風險。 2.22.2 建設(shè)項目風險的評估建設(shè)項目風險的評估 先確定項目風險評價基準。工程項目風險評價基準就是工程項目主體針對不同的 項目風險后果，確定的可接受水平。單個風險和整個風險都要確定評價基準，分別稱 為單個評價基準和整體評價基準。項目的目標多種多樣：時間短、利潤最大、成本最 小和風險損失最小等等，這些目標可以進行量化，成為評價基準。再確定項目風險水 平。其中包括單個風險水平和整體風險水平。工程項目整

17、體風險水平是綜合了所有風 險事件之后確定的。要確定工程項目的整體風險水平，有必要弄清單個風險之間的關(guān) 系、相互作用以及轉(zhuǎn)化因素對這些相互作用的影響。另外，風險水平的確定方法要和 評價基準確定的原則和方法相適應，則兩者就缺乏可比性。 2.32.3 建設(shè)項目主要風險分析建設(shè)項目主要風險分析 2.3.12.3.1 建設(shè)項目風險建設(shè)項目風險的種類的種類 （1）技術(shù)與工程風險 技術(shù)風險是指項目采用技術(shù)（包括引進技術(shù)）的先進性、可靠性、適用性和經(jīng)濟 性與原方案發(fā)生重大變化，導致工程質(zhì)量等達不到項目預期目標的可能性。工程風險 是指工程地質(zhì)條件、水文地質(zhì)條件和工程設(shè)計發(fā)生重大變化，導致工程量增加、投資 增加、

18、工期延長造成損失的可能性。工程風險一般來源于：由于前期準備工作不足或 者工程設(shè)計方案不合理，導致項目實施階段建設(shè)方案發(fā)生變化；由于技術(shù)和資金的限 制，對項目的工程地質(zhì)和水文地質(zhì)條件勘探不足、情況不清。致使在項目的建設(shè)和運 營中出現(xiàn)問題，造成損失； “不可抗力”的自然及環(huán)境災害造成的風險。 （2）管理與組織風險 管理風險是指由于項目管理模式不合理，項目內(nèi)部組織不當、管理混亂或者主要 管理者能力不足等，導致投資大量增加、項目不能按期建成投產(chǎn)造成損失的可能性。 組織風險是指由于項目存在眾多參與方，因各方的動機和目的不一致導致項目合作的 風險，影響項目的進展和項目目標的實現(xiàn)。還包括項目組織內(nèi)部各部門對

19、項目的理解、 態(tài)度和行動的不一致而產(chǎn)生的風險。 （3）政策風險 政策風險主要指國內(nèi)外政治經(jīng)濟條件發(fā)生眾多變化或者政策調(diào)整，項目原定目標 難以實現(xiàn)的可能性。項目是在國家及地區(qū)的社會經(jīng)濟環(huán)境中存在的，由于國家或地方 各種政策的調(diào)整變化，包括經(jīng)濟政策、技術(shù)政策、產(chǎn)業(yè)政策等，涉及稅收、金融、環(huán) 保、投資、土地、產(chǎn)業(yè)等政策的調(diào)整變化，都會對項目帶來各種影響。如國家土地政 策的調(diào)整，嚴格控制項目新占耕地，提高項目用地的利用率，會對建設(shè)項目的總體布 局帶來重大影響。 （4）外部協(xié)作條件風險 外部協(xié)作條件風險是指由于供水、供電、供氣、交通運輸?shù)韧獠繀f(xié)作條件發(fā)生重 大變化，給項目建設(shè)和運營帶來困難的可能性。 （

20、5）融資風險 融資風險是指由于融資方案不合理、資金供應不足或者來源中斷導致建設(shè)工期拖 延甚至被迫終止建設(shè)；或者由于利率、匯率變化導致融資成本升高造成損失的可能性。 （6）環(huán)境風險 環(huán)境風險是由于對項目的環(huán)境生態(tài)影響分析深度不足，環(huán)境保護措施不當，引起 項目的環(huán)境沖突，導致社會的反對或抵制，從而影響項目的建設(shè)或運營。 （7）社會風險 社會風險是指由于對項目的社會影響估計不足，或者項目所處的社會環(huán)境發(fā)生變 化，給項目建設(shè)和運營帶來困難和損失的可能性。社會風險的影響面非常廣泛，包括 宗教信仰、社會治安、文化素質(zhì)、公眾態(tài)度等方面，因而社會風險的識別難度很大。 2.3.22.3.2 建設(shè)項目風險的基本特

21、征建設(shè)項目風險的基本特征 （1）客觀性 風險是客觀存在的，無論是自然現(xiàn)象中地震、洪水，還是現(xiàn)實社會中的矛盾、沖 突等，不可能根除，只能采取措施降低其不利影響。隨著人們對自然界和社會的認識 逐步加深，對風險的認識可以逐步提高。 （2）可變性 可能造成損失，也可能帶來收益是風險的基本特征。通過歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗，可以 對風險發(fā)生的可能性和后果進行一定的分析預測。 （3）多樣性 不同行業(yè)和不同項目具有不同的風險，如高新技術(shù)項目的主要風險可能是技術(shù)風 險和市場風險，而基礎(chǔ)設(shè)施項目的主要風險則可能是工程風險和政策風險。實際工作 中必須結(jié)合行業(yè)特征和不同項目的情況來識別風險。 （4）階段性 建設(shè)項目的不同階段

22、存在的主要風險不同。投資決策階段的主要風險包括政策風 險、融資風險等，項目實施階段的主要風險可能是工程風險和建設(shè)風險等。因此，風 險對策應因時而變。 （5）層次性 風險的表現(xiàn)具有層次性，需要層層剖析才能深入到最基本的風險單元，明確風險 的根本來源，才能制定有效的風險應對措施。 2.3.32.3.3 建設(shè)項目風險分析常用方法建設(shè)項目風險分析常用方法 建設(shè)項目涉及的風險因素有些是可以量化的，有些是難以量化的。因此，風險分 析應采用定性分析與定量分析相結(jié)合的方法，從而對項目面臨的風險做出全面的估計。 應該注意到定性與定量不是絕對的，在深入研究和分解之后，有些定性因素可以轉(zhuǎn)化 為定量因素。 （1）定性

23、分析方法 專家調(diào)查法。以發(fā)函、開會或者其他形式向?qū)＜疫M行調(diào)查，對項目風險因素 及其風險程度進行評定，將多為專家的經(jīng)驗集中起來形成分析結(jié)論。此方法最簡單、 最易操作。 風險定級。利用風險評價矩陣，給出五個風險影響等級的劃分標準，同時給 出風險發(fā)生可能性的五個標準，將風險的等級劃分為高、中、低三個檔次。 （2）定量分析方法 風險因素取值評定法。通過估計風險因素的最樂觀值、最悲觀值和最可能值， 計算期望值，將期望值的平均值與可行性研究報告中所采用的數(shù)值相比較，計算兩者 的偏差值和偏差程度，據(jù)以判別風險程度。偏差值和偏差程度越大，風險程度越高。 概率分析。運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計原理，對風險因素的概率分布

24、和風險因素 對評價指標的影響進行定量分析。一般做法是，首先預測風險因素發(fā)生各種變化的概 率，將風險因素作為自變量，預測其取值范圍和概率分布，再將選定的經(jīng)濟評價指標 作為因變量，測算評價指標的相應取值范圍和概率分布，計算評價指標的期望值以及 項目成功的概率。 蒙特卡羅模擬法（Monte-Carlo） 。又稱隨機模擬法或統(tǒng)計試驗法，是一種通過 對隨機變量進行統(tǒng)計試驗和隨機模擬，求解數(shù)學、物理以及工程技術(shù)等有關(guān)問題的近 似的數(shù)學求解方法。這種方法是用數(shù)學方法在計算機上模擬實際事物發(fā)生的概率過程， 然后對其進行統(tǒng)計處理并給出其概率統(tǒng)計分布。 2.42.4 建設(shè)項目風險的識別建設(shè)項目風險的識別 對項目風

25、險進行預測和識別的方法很多，目前常用的有：德爾菲方法、頭腦風暴 法、情景分析法等。關(guān)于項目風險預測和識別的理論和方法，還遠沒有達到完善的地 步，還需人們進一步研究。 （1）感知風險：了解各種風險（事故） 。如在倉庫設(shè)施風險中，可能致?lián)p的風險 事故有：火災、爆炸、交通阻斷等。這一認識風險的過程是感知風險。 （2）分析風險：分析引起風險事故的各種（因素） 。即風險因素。研究導致風險 事故發(fā)生的原因和條件的環(huán)節(jié)，稱為分析風險。如對引起火災的風險原因的分析，象 化學反應、自燃等。 第 3 章工程項目風險的應對策略 3.13.1 風險風險回避策略回避策略 回避是指當項目風險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后

26、果也太嚴重，又無其它策 略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規(guī)避風險的一種策略。如 果通過風險分析發(fā)現(xiàn)項目的實施將面臨巨大的威脅，項目經(jīng)理班子又沒有好的辦法來 控制風險，甚至保險公司也認為風險太大，拒接承保，這時就應當考慮采取風險回避 策略。 風險回避策略是一種最為徹底的風險管理措施，因為這種策略將風險事件出現(xiàn)的 概率降低為零，但這也是一種最消極的措施，因為其在回避風險的同時，也失去了可 能的獲利機會。 3.23.2 風險風險控制策略控制策略 風險控制是為了最大限度地降低風險事故發(fā)生的概率和減小損失幅度而采取的風 險處置技術(shù)。風險控制是實施任何項目都應采用的風險處置方法，應認真

27、研究。 3.2.13.2.1 充分理解合同，利用合同充分理解合同，利用合同 工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目全面風險管理的主要依據(jù)。項目的 管理者必須具有強烈的風險意識，學會從風險分析與風險管理的角度研究合同的每一 個條款，對項目可能遇到的風險因素有全面深刻的了解。否則，風險將給項目帶來巨 大的損失。 3.2.23.2.2 編制施工組織設(shè)計方案編制施工組織設(shè)計方案 了解本項目的性質(zhì)、規(guī)模、建設(shè)地點、結(jié)構(gòu)特點、建設(shè)期限、分批交付使用的條 件、 合同條件。施工環(huán)境及施工條件等采取先進的技術(shù)措施和完善的組織措施，以減小風 險產(chǎn)生的可能性和可能產(chǎn)生的影響。根據(jù)工程情況，結(jié)合人力、材料、機械設(shè)備

28、、資 金、施工方法等條件，全面部署施工任務(wù)，合理安排施工順序，確定主要工程的施工 方案。 對擬建工程可能采用的幾個施工方案進行定性、定量的分析，通過技術(shù)經(jīng)濟評 價，選擇最佳方案。 3.2.33.2.3 施工階段施工階段 工程施工下設(shè)人工費、材料費、機械費、其他直接費等四個明細。其中人工費核 算一線工人工資、津貼、伙食、補助，但不包括保險，一線工人保險在間接費里核算； 材料費核算構(gòu)成工程實體的材料耗用，其中包括快拆組件租費、腳手架子管租費等外 租材料以及分包部分的核算，如護坡、降水、防水等；機械費核算大型推土機、壓路 機、兩頭忙、蛤蟆夯、汽車泵、砼泵、外用電梯、塔吊等的租費，包括給這些機械的 加

29、油機維修養(yǎng)護費；其他直接費主要核算不能區(qū)分開以上三種費用的支出，但是構(gòu)成 工程項目實體的支出，如：土方的二次搬運費、工程用水費、電費等。 按照形象進度結(jié)轉(zhuǎn)工程施工，工程施工借方余額為未完施工，表示暫時沒有相應 收入的成本。如果工程施工全部結(jié)轉(zhuǎn)，則余額為零。工程施工余額不可能在貸方。 3.33.3 風險自留策略風險自留策略 風險自留是由項目組自行準備基金以承擔風險損失的風險處置方法，在實踐過程 中有主動自留和被動自留之分。主動自留是指在對項目風險進行預測、識別、評估和 分析的基礎(chǔ)上，明確風險的性質(zhì)及其后果，風險管理者認為主動承擔某些風險比其它 處置方式更好，于是籌措資金將這些風險自留。被動自留則

30、是指未能準確識別和評估 風險及損失后果的情況下，被迫采取自身承擔后果的風險處置方式。被動自留是一種 被動的、無意識的處置方式，往往造成嚴重的后果，使項目組遭受重大損失。有選擇 地對部分風險采取自留方式，有利于項目組獲利更多，但自留哪些風險，是風險管理 者應認真研究的問題，如自留風險不當可能會造成更大的損失。 第 4 章建設(shè)項目風險的應對性能 4.14.1 建設(shè)項目具有創(chuàng)造性建設(shè)項目具有創(chuàng)造性 項目的復雜性、一次性和臨時性，要求項目風險應對具有創(chuàng)造性。創(chuàng)造性是源于 原創(chuàng)想法的發(fā)明，即要求項目管理人員在實施風險應對行動計劃要產(chǎn)生具有創(chuàng)意的新 想法，因此項目管理人員必須具有創(chuàng)新的思維模式。無論項目管

31、理人員從事任何為工 作，設(shè)計生產(chǎn)一個新產(chǎn)品，還是一個概念設(shè)計，一般可以用是圖畫、實驗、探索、校 正等方式來實現(xiàn)。 4.24.2 建設(shè)項目具有協(xié)作性建設(shè)項目具有協(xié)作性 協(xié)作是兩個人或更多有互補性技術(shù)的個人互相作用達成共識，這一認識是他們從 未有過或可能想到的。協(xié)作是降低不確定性、獲取知識和增加成功機會的最好方法之 一。正所謂集思廣益，人多力量大，協(xié)作可以減輕風險。小組協(xié)作、與小組其他人進 行工作交流，是風險應對的基本要求。 4.34.3 建設(shè)項目具有建設(shè)項目具有多層次多層次性性 工程風險的多層次性。大型工程項目周期長、規(guī)模大、涉及范圍廣、風險因素數(shù) 量多且種類繁雜致使其在全壽命周期內(nèi)面臨的風險多

32、種多樣。而且大量風險因素之間 的內(nèi)在關(guān)系錯綜復雜、各風險因素之間以及與外界的交叉影響又使風險顯示出多層次 性，這是大型工程項目中風險的主要特點之一。 4.44.4 建設(shè)項目具有建設(shè)項目具有可測可測性性 工程項目風險的可測性。工程項目風險是不確定的，但并不意味著人們對它的變 化全然無知。工程項目的風險是客觀存在的，人們可以對其發(fā)生的概率及其所造成的 損失程度做判斷，從而對風險進行預測和評估。 4.54.5 壓力測試壓力測試 壓力測試是指在極端的情況下，分析評估風險管理模型或內(nèi)控流程的有效性，發(fā) 現(xiàn)問題，制定改進風險管理措施的方法，目的是有效監(jiān)控風險，防止出現(xiàn)重大損失事 件。 針對某一風險管理模型

33、或內(nèi)控流程，假設(shè)可能會發(fā)生哪些極端情景。極端情景是 指在非正常情況下，發(fā)生概率很小，而一旦發(fā)生，后果十分嚴重的事情。假設(shè)極端情 景式，不僅要考慮本企業(yè)或與本企業(yè)類相似的我其他企業(yè)出現(xiàn)過的歷史教訓，還要考 慮歷史上不曾出現(xiàn)，但將來可能會出現(xiàn)的事情。 制定相應措施，進一步修改和完善風險管理模型或內(nèi)控流程。以信用風險為例， 一個企業(yè)已有一個信用很好的交易伙伴，該交易伙伴處發(fā)生極端情景，一般不會違約。 因此，在日常交易中，該企業(yè)只需“常規(guī)的風險管理策略和內(nèi)控流程”即可。采用壓 力測試方法，是假設(shè)該交易伙伴將來發(fā)生極端情景（如財產(chǎn)毀于地震、火災、被盜） ， 被迫違約對該企業(yè)造成了重大損失。而該企業(yè)“常規(guī)

34、的風險管理策略和內(nèi)控流程”在 極端情景下不能有效防止重大損失事件，為此該企業(yè)應采取購買保險或相應衍生產(chǎn)品、 開發(fā)多個交易伙伴等措施。 第 5 章煉油化工一體化項目風險實證分析 5.15.1 煉油工廠項目介紹煉油工廠項目介紹 中東地區(qū)某大型煉油化工一體化工程，是我國企業(yè)作為總承包商與當?shù)毓こ坦?組成聯(lián)合體承擔的具有世界級規(guī)模的項目，工程包括 200 萬 t 蒸餾、300 萬 t 加氫裂化 等 10 套煉油裝置，200 萬 t 乙烯、80 萬 t 聚乙烯、55 萬 t 聚丙烯等 8 套化工裝置以及 公用工程。項目計劃對現(xiàn)有煉油廠進行擴容和適應產(chǎn)品升級的改建，主要處理當?shù)鼗?合原油，新的煉化設(shè)施比

35、老廠生產(chǎn)能力提高 70%。項目采用了世界最先進技術(shù)，煉油 產(chǎn)品全部達到歐標準，化工產(chǎn)品大部分為高性能產(chǎn)品?？偼顿Y近 30 億歐元，工期為 52 個月。通過激烈的國際競爭，由我國企業(yè)參與的由三家公司組成的 SOS 聯(lián)合體獲得 EPC 總承包，負責前期技術(shù) FEED 設(shè)計完善、初步設(shè)計、詳細設(shè)計、設(shè)備和材料采購、 施工安裝、預試車和試車服務(wù)。鑒于中東地區(qū)的政治局勢與經(jīng)濟形勢的不穩(wěn)定因素， 項目的進度風險不斷增加，承包商面臨罰款與索賠的威脅。業(yè)主與合作方同時要求項 目引進全面風險管理機制，對項目的全過程實施風險管理。所以成立了下屬項目管理 中心的風險管理部，以及控制部、采購部、預算部等職能部門。 5

36、.25.2 煉油工廠的風險項目組織機構(gòu)煉油工廠的風險項目組織機構(gòu) 風險管理與監(jiān)控指導委員會。為項目風險最高決策機構(gòu)，是項目風險管理的決策 層，主要負責項目風險政策方針的制定與戰(zhàn)略決策，同時保證風險管理資源的配置與 組織機構(gòu)的建立。該機構(gòu)由 SOS 項目聯(lián)合體督導委員會任命一名主任，主任是聯(lián)合體 成員所在公司的總裁或副總裁級別，成員由項目總經(jīng)理、風險經(jīng)理和主要 EPC 部門經(jīng) 理組成，直接向聯(lián)合體督導委員會匯報。 風險管理部。管理的執(zhí)行層，完成項目風險管理的總體規(guī)劃與程序文件，協(xié)調(diào)項 目各部門風險管理流程與界面，保證風險管理工作的有效實施與持續(xù)反饋；提供風險 管理技術(shù)支持，監(jiān)控項目風險狀況與更新

37、，整理風險管理月報與總結(jié)報告；組織協(xié)調(diào) 項目重大風險評估會議等；協(xié)調(diào)風險管理的溝通、培訓與風險文化的建立。 風險管理執(zhí)行團隊。在風險經(jīng)理領(lǐng)導下，按照實施流程開展項目風險管理的日常 工作，其中具體工作有：以國際項目管理標準之一的 PMBOK 中的風險管理知識體系 為方法論，建立風險管理指南、流程與計劃的風險管理手冊等風險管理實施文件，應 用開展風險辨識工作，建立風險管理信息系統(tǒng)和應用軟件。 風險協(xié)調(diào)員與風險工程師。為各個業(yè)務(wù)部門的風險管理專家，配合風險管理部協(xié) 調(diào)風險管理工作，主要是辨識、分析與處置所發(fā)現(xiàn)的風險，確定風險提交者與風險責 任人。 5.35.3 項目中存在的風險與其風險應對項目中存在

38、的風險與其風險應對 5.3.15.3.1 匯率風險匯率風險 項目談判開始于 2004 年，項目金額大、工期長，主要裝置供應商來自歐美。匯率 風險是工程的重大風險之一，由于項目初期充分考慮到了匯率的影響，在合同中采用 緩和貨幣模式，以歐元為主，對國內(nèi)銀行采用外匯貸款模式，有效地規(guī)避和緩解了由 于美元對于人民幣貶值所帶來的損失。 5.3.25.3.2 主要原材料漲價與短缺風險主要原材料漲價與短缺風險 中東地區(qū)的工程市場是比較活躍的，工程總承包項目由于工期長，對原材料市場 價格的依賴性比較強，受國際原油市場影響，項目經(jīng)歷了石油價格在每桶 140 至 150 美元之間的浮動，主要工程材料中的鋼材價格的

39、大起大落是項目的又一重大風險。我 國企業(yè)在設(shè)計中比較習慣憑經(jīng)驗和估算，對工程量和鋼材規(guī)格與尺寸的計算不夠精細， 對鋼材價格浮動帶來的成本影響不能很好控制，在價格高時非常被動。因此，在應對 主要原材料價格風險時，可以與主要材料供應商簽訂保護傘協(xié)議，預付部分訂金、選 擇多種備用渠道或者在資金允許的情況下，對關(guān)鍵特殊材料做好儲備。 5.3.35.3.3 施工風險施工風險 施工階段所暴露的風險主要是最能夠反映企業(yè)項目風險管理能力的內(nèi)部風險，詳 細與準確的施工管理計劃是風險識別與規(guī)避的主要途徑與方法。在項目入場施工階段 主要風險通過 HES 體系管理。我國企業(yè)在項目中嚴格遵照業(yè)主與國際工程公司的要求，

40、強化風險管理意識，與合作各方密切配合，建立了完善的 HES 風險管理機制，配置了 合理的資源，其中 HES 部門管理人員占全部項目管理人員的 20%，高峰期達到 600 余 人。正是由于我國企業(yè)對風險管理意識的重視與培養(yǎng)，項目在一年中取得 3000 萬工時 零事故的優(yōu)異成績，受到業(yè)主的嘉獎。風險管理部開發(fā)了適應工程項目運作的風險管 理信息系統(tǒng)，目的在于對潛在的風險及時辨識、上報與化解重大風險，同時引入風險 管理軟件 Pert Master 對辨識出的風險進行初步的定量風險分析，從而對風險在進度與 成本上的影響有更實際與客觀的判斷。 第 6 章結(jié)論 通過風險管理，可加深對項目和風險的認識和理解，

41、分清各方案的利弊，了解風 險對項目的影響，以便分散風險；編制應急計劃時更有針對性；能夠?qū)⑻幚盹L險后果 的各種方式更靈活地組織起來，在項目管理中減少被動，增加主動；為以后的規(guī)劃和 設(shè)計工作提供反饋，以便在規(guī)劃和設(shè)計階段就采取措施防止和避免風險損失；可以使 決策更有把握，更符合項目的方針和目標，從總體上使項目減少風險，保證項目目標 的實現(xiàn)，并且推動項目執(zhí)行組織和管理人員積累有關(guān)風險資料和數(shù)據(jù)，以便改進將來 的項目管理。 在具體認識項目風險管理前，我們需要清楚了解風險的特性，從而才能對其進行 系統(tǒng)地管理。首先，風險具有潛在性，正因如此，人們才不容易注意到風險的存在， 才使得在事情發(fā)生時受到損失；風險具有客觀性，每個項目都有風險，無時不在，無 處不在，因而風險是不能完全消除的，只能說對其加以管理使得潛在風險最小化；風 險同時又具有主觀性，針對每個人而言，對同一個風險的認識大不相同，也許在自己 看來是很大的風險，卻在他人看來很小；雖然，風險會受到特定環(huán)境的影響而發(fā)生變 化，可是它是具有可預見性的，我們可以通過項目風險管理，可以減少項目風險的不 確定性，從而積極采取措施應對。 近十幾年來，人們在工程項目管理中提出了全面風險管理的概念，全面風險管理 使用系統(tǒng)的、動態(tài)的方法進行風險控制，以減少工程項目中的不確定性，不僅是對工 程項目全