HeartBeat動漫飲品項目計劃書

1、heart beat動漫飲品項目計劃書 策劃書團隊：張曦 竇柳浩侍柄 周脈席張晶 王夢婷 目 錄一、執(zhí)行總結(jié)1.1項目描述31.2市場31.3投資與財務(wù)3二、項目背景42.1產(chǎn)業(yè)背景42.2產(chǎn)品概述42.2.1動漫飲品42.2.2西式餐點42.2.3動漫手辦公仔42.2.4真人cosplay 秀42.3競爭優(yōu)勢52.4項目前景5三、市場分析63.1行業(yè)及市場概述63.1.1飲料的市場行業(yè)及市場概述53.1.2動漫的行業(yè)及市場分析63.2項目的市場需求程度73.3項目的目標市場73.4 項目的市場競爭分析73.4.1同類產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢73.4.2團隊管理方面73.4.3營銷優(yōu)勢7四、總體進度安排

2、和發(fā)展策略74.1項目安排74.2發(fā)展策略74.2.1短期目標84.2.2中期目標8 4.2.3長期目標.9五、創(chuàng)業(yè)團隊10 5.1核心團隊11 5.2營銷策略125.2.1微信營銷(電子媒介）125.2.2 客戶營銷（針對消費人群).125.2.3免費營銷12六、資金運作與財務(wù)預(yù)測13 6.1.總投資估算.13 6.1.1銷售成本.13 6.1.2稅額預(yù)測.13 6.1.3利潤預(yù)測.13 6.1.4總成本費用估算.13 6.2資金籌措.14 6.2.1資金的來源組成.14 6.3 財務(wù)評價.14 6.3.1利潤及利潤分配 .14 6.3.2資產(chǎn)負債表.14七、風(fēng)險15 7.1風(fēng)險 .15 7

3、.1.1 融資風(fēng)險.15 7.2.2市場風(fēng)險.16 7.1.3財務(wù)風(fēng)險.16 7.1.4管理風(fēng)險.16 7.1.5技術(shù)風(fēng)險17 7.1.6風(fēng)險資金退出風(fēng)險17 7.2風(fēng)險管理.17 7.3投資退出策略171.執(zhí)行總結(jié)1.1項目描述heart beat是一個以動漫為主題，主營飲品、甜點的項目。他既包含動漫的精神，又兼具傳統(tǒng)飲品店的輕松寫意。我們注重產(chǎn)品的質(zhì)量，并且不斷創(chuàng)新。我們擁有優(yōu)秀的學(xué)生創(chuàng)業(yè)團隊，具有多元化的生產(chǎn)經(jīng)營理念。項目的營銷管理人員均受過市場營銷以及管理學(xué)的系統(tǒng)教育，具有豐富的管理經(jīng)驗和良好的市場意識，計劃將店鋪投資在常熟理工學(xué)院附近。1.2市場 我們擁有廣闊的消費市場，青少年學(xué)生是

4、我們的消費主要群體。據(jù)市場調(diào)查報告，青少年學(xué)生在上一個季度的市場消費當(dāng)中占據(jù)了很大的份額。而且，作為一個有創(chuàng)新的項目，必定會吸引到更多的消費人群，因此這個項目的市場還是非常巨大的。1.3組織人力資源 項目的管理及營銷人員均受過專業(yè)的系統(tǒng)教育，因此在專業(yè)知識方面是非常過硬的。作為一個學(xué)生團體的創(chuàng)業(yè)項目，我們還將聘請專業(yè)的人員進行指導(dǎo)。在人員招聘方面我們也將進行職業(yè)的培訓(xùn)，創(chuàng)業(yè)小組也將參與產(chǎn)品的創(chuàng)新與調(diào)試。2.項目背景2.1產(chǎn)業(yè)背景在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，人們對于生活的滿足不僅僅局限于溫飽，越來越多的人選擇追求一種小資生活，這種情況在青少年身上體現(xiàn)的尤為明顯。近些年，各種動漫不僅受到青少年的狂熱追捧

5、，更是得到了不少中年人的接受。因此，如何將精神追求和物質(zhì)享受完美的結(jié)合在一起已經(jīng)成為許多創(chuàng)業(yè)者思考的問題。2.2產(chǎn)品概述2.2.1特色cartoon飲品我們在飲品的包裝上添加了動漫的外繪，摒棄了千篇一律的格式，新穎別致，更受廣大顧客的青睞。這一舉措使得卡通與飲品有機的結(jié)合，兩者相得益彰又不顯得突兀，渾然天成。飲品本身方面我們將嚴格采用純正原料和先進的工藝，制作成完美的飲品。食品安全與員工的健康也會是我們著重考慮的問題。我們創(chuàng)新團隊的孜孜不倦也會使得您在不同時刻體會到不一樣的滋味。2.2.2 西式餐點安謐的午后，愜意的時光，heart beat將會是你的選擇。我們提供了最純正的西式餐點，松餅、泡

6、芙、布丁不想做？不會做？沒關(guān)系，heart beat會為您將一切的變成可能。您可以在舒緩的音樂中，懶散的陽光中和朋友一起享受美麗的午后。2.2.3 動漫手辦公仔 當(dāng)你進入heart beat，你首先會被兩側(cè)櫥窗內(nèi)的手辦與公仔所吸引，他們?nèi)〔挠诟鞣N動漫人物，深受廣大的動漫迷們所喜愛。你不僅可以欣賞到一整套的手辦，可以將他們帶回家，只需消費一定金額即可。2.2.4 真人cosplay秀 還在為了chinajoy的擁擠而煩惱嗎？還是期待著與動漫人物近距離接觸嗎？heart beat將為你提供這個機會，你不僅能看到真人cos,并且只需消費滿元，便可取得與任一人物免費合照的機會，照片立拍及取，讓你擁有前

7、所未有的體驗。2.3競爭優(yōu)勢 市面上類似的飲品店比比皆是，競爭的壓力是非常大的，但相較那些傳統(tǒng)的飲品店，heart beat具有以下幾方面的優(yōu)勢：1. 動漫特色的主題更受青少年這個消費主題的青睞，可以占據(jù)更大的市場份額。2. 消費環(huán)境優(yōu)雅舒適，店鋪選址合理。3. 一系列的動漫特色吸引更多的消費者4. 產(chǎn)品自身口味純正，價格合理5. 許愿本、照片墻等一系列貼心的服務(wù)。6. 推出手機app團購等優(yōu)惠策略，消費者可以獲得最大利益。2.4項目前景 heart beat具有廣闊的前景，首先他的消費主體是青少年這個特殊群體，他們的消費能力是很可觀的。其次，動漫類產(chǎn)品的更替是非常迅速的，這樣可以保證手辦與公

8、仔源源不斷的更新?lián)Q代。最重要的是，據(jù)我們了解，市面上此類的店鋪并不多，heart beat的出現(xiàn)絕對是創(chuàng)新意義的。另外為了避免惡意的模仿，我們還會在創(chuàng)新的路上繼續(xù)走下去。因此，未來的主題休閑小站必將是受到重視的。3.市場分析3.1行業(yè)及市場概述 飲料的市場行業(yè)及市場概述：我們主營的飲品為奶茶，奶茶作為一種時尚休閑飲品，因其口味獨特，飲用方便，贏得了各個階段消費者的喜愛，奶茶行業(yè)也從無到有，奶茶種類也從但一到多樣化的發(fā)展起來，目前已經(jīng)成為創(chuàng)業(yè)比較熱門的項目之一。同時我們準備了一些茶類飲品，及碳酸飲料，適合不同年齡段的需求。動漫的行業(yè)及市場分析：動漫行業(yè)是一個新興產(chǎn)業(yè)，但是市場容量很大，有數(shù)據(jù)證明

9、動漫在中國的市場容量可達1000億元人民幣。隨著人民生活水平的不斷提高，在物質(zhì)生活不斷提高的同時，人們對精神生活上的需求也越來越高。雖然動漫在中國興起只有短短幾年實踐，但是卻已經(jīng)算是“蓬勃發(fā)展”了，在青少年甚至中年人中的影響都很大，幾乎每個青少年都喜愛動漫，所以動漫的市場前景廣闊而我們的動漫主題飲品店正式結(jié)合了以上兩種元素的飲品店，飲品和動漫無疑都是兩種對青少年有強烈吸引力的元素，所以有廣闊的消費前景。3.2項目的市場需求程度：動漫飲品店是一種具有特色的飲品店，結(jié)合當(dāng)下最受歡迎的兩種元素，可以很好的吸引廣大消費者，奶茶在中國的消費市場很大，是深受青少年熱愛的一種飲品，而動漫更是吸引青少年的重要

10、因素，綜上可知我們的動漫飲品店是一家以青少年為主要消費人群的一家店，青少年是我們的主要市場。3.3項目的目標市場： 由于動漫飲品店是一家可以吸引青少年的飲品點，所以我們可以把主要的目標市場放到廣大的中小學(xué)生，包括大學(xué)生的身上，我們的飲料以動漫為主題，比普通的奶茶店多了很多的特色，而我們的成員都是大學(xué)生，所以我們更能夠理解消費者的想法，這樣更有利于我們及時更正我們的營銷策略以便獲取最大的經(jīng)濟效益，同時可以獲得更高的知名度。動漫對學(xué)生們有著不可抗拒的吸引力，我們在銷售奶茶的同時還可以用動漫的產(chǎn)品，例如手辦，海報作為禮品來獎勵消費達到一定金額的顧客，這樣會鼓勵顧客一次性消費更多的金額，同時也會令顧客

11、感到滿足。3.4項目的市場競爭分析：(1)同類產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢：當(dāng)下市場上以動漫為主題的奶茶店很少，我們就顯得出彩了很多。對于奶茶的制作。我們會以最安全的渠道進行，在銷售奶茶的同時還兼顧動漫方面的服務(wù)，例如對于消費達到一定金額的顧客我們可以為其提供動漫的服裝cosplay，并為其進行拍照留念服務(wù)。這也是對于其他奶茶店的一大競爭優(yōu)勢。(2)團隊管理方面：我們的團隊是都是由大學(xué)生組成，且來自同一組織，所以我們之間的配合會更默契，我們都會積極的表達自己對營銷策略方面的意見，相互取長補短，這樣會更有利于我們的飲品店的發(fā)展。(3)營銷優(yōu)勢：由于我們的顧客絕大多數(shù)都是學(xué)生，而我們也都是大學(xué)生，同時都有較好的

12、溝通能力，所以我們能夠很好地與顧客交流，這樣更能夠了解顧客的需求，繼而改進我們的銷售策略，讓我們的團隊更強大。4.公司戰(zhàn)略4.1項目安排4.1.1階段目標： 本公司注重短期目標與長遠戰(zhàn)略的結(jié)合，中長期目標是逐步拓寬產(chǎn)品領(lǐng)域，涉足其余午后休閑的套餐和消遣項目的安排，本公司高素質(zhì)的管理隊伍，并且將聘請一些專業(yè)的市場管理人才來協(xié)助管理，有能力不斷初期出現(xiàn)的各種問題，例如顧客的拍照時間、改善優(yōu)惠服務(wù)以及項目的多樣化和細化的安排。最終形成以各國動漫產(chǎn)品為核心的多元化生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。4.1.2發(fā)展方式： 公司發(fā)展初期：由于此時資金和實力有限，公司規(guī)模較小，本公司將目標市場定位于常熟市店鋪附近的小周圍。公司發(fā)

13、展中期：此時公司在前幾年的經(jīng)營下，規(guī)模擴大，實力有所提高，店鋪適當(dāng)擴大，受眾目標位店鋪附近的較大范圍，開始考慮在全國各地范圍地毯式宣傳。公司發(fā)展后期：此時企業(yè)有了很好的發(fā)展，資金充裕，市場覆蓋面廣，考慮到技術(shù)革新和市場的新要求，本公司將擴大漫畫的范圍，可以將受眾小的漫畫加入進來。并且對店內(nèi)的套餐業(yè)務(wù)進行發(fā)展。本公司選擇的目標市場選擇模式是特色化。選擇這種目標市場模式的原因是，可以有效地分散經(jīng)營風(fēng)險，市場休息小站季度飽和的狀態(tài)下依然可以依靠漫畫特色站住腳。4.1.3操作周期：店內(nèi)產(chǎn)品保持不斷翻新納新，但在12年內(nèi)不會大動，先將店內(nèi)的特色打出去，使其在市場上有一定的知名度后再進行對產(chǎn)品的革命性革新

14、，比如漫畫的范圍擴充以及店內(nèi)飲料種類的擴充，并且要切實保證每一次的變革不會使店內(nèi)特色的喪失。在2年后又一定知名度時，要切實對套餐業(yè)務(wù)進行落實，同時店面務(wù)必擴充，保證各國特色漫畫盡量齊全。并且采取包間式特色，每個包間主打一種漫畫，使特色鮮明，并且要使套餐業(yè)務(wù)與漫畫緊密關(guān)聯(lián)。4.2發(fā)展策略：4.2.1短期目標（第一年）1. 在初次開業(yè)前做好宣傳工作，比如：空間說說轉(zhuǎn)發(fā)、微博發(fā)帖求轉(zhuǎn)發(fā)、發(fā)明信片當(dāng)傳單等 準備工作，裝修按照樓下中國動漫風(fēng)，樓上宮崎駿風(fēng)，準備許多白色杯子、筆和易畫的動漫圖片2. 開業(yè)第一天，準備好卡通cosplay真人秀，一是吸引過往人群注意，二是為了與有興趣的人們提供拍照，三是為了增

15、加店鋪的知名度； 一周間為顧客提供準備好材料，讓他們繪制屬于自己的杯子，顧客可以成本價拿走，留下的選擇并加以加工作為店內(nèi)正常使用的杯子3. 準備好小的動漫掛件，送給顧客4. 提供許愿墻、點歌、照片墻等5. 為每個顧客提供電子記錄，類似于積分，主動詢問顧客的姓名及特殊標示，以便區(qū)分同名人，不索要顧客的私密信息6. 做好建議卡片，每個桌上提供紙筆和小卡片，便于工作人員或顧客寫出自己的意見，也便于對店鋪的未來發(fā)展做完善7. 每年的兒童節(jié)、動漫節(jié)等節(jié)日搞活動，為顧客提供近期的適合各個年齡的動漫精品、動漫交流會以及動漫展覽會動漫節(jié)峰會的具體時間地址8. 聘請一到兩位專業(yè)的制作飲品的師傅，大家一起努力想新

16、點子，豐富飲品的外觀做到色味俱佳9. 在第一年做好宣傳，做好服務(wù)，不怕苦累，做出特色 10. 制定店鋪規(guī)則，質(zhì)量第一，服務(wù)第二，顧客至上，薄利多銷，便民樂己4.2.2中期目標（第二到三年） 定好店面的運行，并加以完善店內(nèi)的服務(wù)項目：1.盡可能提供cosplay 服裝，為消費達50元的顧客便可在店內(nèi)在一小時左右選擇服裝并使用拍立得拍照，送給顧客照片2. 提供經(jīng)典或流行動漫大量等人高質(zhì)量公仔，只供拍照，不外賣3.豐富店內(nèi)的飲品、糕點的種類；保證好質(zhì)量高又供大眾消費4.店內(nèi)所有的工作人員穿統(tǒng)一定制的服裝，服裝上包含各種動漫人物，每人各不相同 5.豐富店內(nèi)關(guān)于動漫的銷售產(chǎn)品6.店內(nèi)提供播放動漫的設(shè)備，

17、動漫的書籍小說，定時播放顧客們喜歡且當(dāng)時流行的動漫 4.2.3長期目標（四年及之后）1 .進一步完善店內(nèi)的服務(wù)項目，并及時更新店內(nèi)的動漫元素，與時俱進2.依舊為店鋪規(guī)劃未來，擴大店鋪面積或開分店5.創(chuàng)業(yè)團隊5.1核心團隊團隊介紹：我們的創(chuàng)業(yè)團隊由經(jīng)管院張晶同學(xué)，無機132周脈席同學(xué)，高材131竇柳皓同學(xué)，高材131王夢婷同學(xué)，高材132侍檳同學(xué)以及化學(xué)（師范）13張曦同學(xué)組成。團隊里的同學(xué)都有一定與創(chuàng)業(yè)項目有關(guān)的相關(guān)技能，且其中5位同學(xué)在一個部門工作，互相磨合的很好，能夠很好地協(xié)調(diào)一起創(chuàng)業(yè)。具有豐富的管理經(jīng)驗和良好的市場意識，且各位成員自身吃苦耐勞，適應(yīng)能力好，能很好面對創(chuàng)業(yè)遇到的各種問題以及

18、高強度壓力。張曦：常熟理工學(xué)院化學(xué)與材料工程學(xué)院化學(xué)（師范）13班學(xué)生，任院學(xué)生會外聯(lián)部副部長，院科協(xié)競組干事，班級副班長。平時工作認真嚴謹，曾成功拉取現(xiàn)金贊助，能與部門里面的同事和諧相處。曾經(jīng)有過較長時間的打工經(jīng)歷，在超市里曾擔(dān)任促銷員，曾在上學(xué)期間在奶茶店不定時幫忙，對于茶點的基本制作有一定的掌握，打工期間工作也是出色完成。竇柳皓：來自高材131班的穩(wěn)重男生，現(xiàn)在學(xué)生會外聯(lián)部工作，有良好的語言表達溝通能力，同時還在科協(xié)的競賽組織中心工作，有較好的組織能力，做事認真負責(zé)，對待人熱情誠懇，有很強的集體榮譽感。在團隊中會時刻想到發(fā)展的需要，以及吸引顧客的方式，由于父母是經(jīng)商的，所以對于和顧客交流

19、的技巧有所研究，并能夠思考多種留住顧客的方式，讓顧客成為我們的老顧客，回頭客，我相信，通過與團隊之間的合作，我們的未來將一片光明，我們的團隊會蒸蒸日上。王夢婷:材料高分子131班的一名成員，在任院學(xué)生會辦公室副主任、院科協(xié)競賽組織中心干事、班級學(xué)習(xí)委員，不僅是本科在讀的一名大學(xué)生，也身為團隊中的一員，自從決定加入這個團隊開始，集體意識遍布著身上的每一個細胞，我曾有過做過服務(wù)員的經(jīng)歷，自然我們也都是顧客，我了解一個員工需要什么樣的老板，了解一個顧客需要什么樣的服務(wù)，一個顧客進來消費他想的得到的是什么？一個員工對老板滿意了便不會對自己的工作失望，便不會對自己的工作懈怠，一個顧客對員工和商品滿意了，

20、那么這家店便成功了，以往的以及現(xiàn)在的工作在培養(yǎng)著我的細心度以及考慮的全面度，做一個創(chuàng)業(yè)計劃考驗著我們這個團隊的親密度和取長補短，這個店面是我們這個團隊的結(jié)晶，身為其中的一員，我定全力以赴，認真負責(zé)，大膽創(chuàng)新，讓這個策劃書上的店面開在現(xiàn)實生活中。張晶:來自經(jīng)濟與管理學(xué)院財管y131班，在校學(xué)生會治保部擔(dān)任干事一職。負責(zé)多項活動，做事勤懇認真，待人真誠，有團隊交流合作。暑期曾在餐廳兼職，寒假在火車站做志愿者，服務(wù)大眾四天32小時，了解顧客需求，培養(yǎng)了足夠的耐心與信心。在團隊中，取長補短，身為其中一員，倍感榮幸，定當(dāng)全力以赴，積極創(chuàng)新，共創(chuàng)輝煌。周脈席:是我們創(chuàng)業(yè)團隊中的一員，來自于江蘇省常熟理工學(xué)

21、院化學(xué)與材料工程學(xué)院無機功能材料132班，在班級里擔(dān)任勞動委員一職。本次參與該創(chuàng)業(yè)團隊，是我和小伙伴的一致意見，在這次活動中，我們可以更好的鍛煉自己的能力，為以后積攢更多的經(jīng)驗和教訓(xùn)。我們本次創(chuàng)業(yè)的主題是開一家休息小棧，主要經(jīng)營奶茶等各種飲料及蛋糕，甜品類。鑒于此，我仔細分析了一下自身，認為自己有以下優(yōu)勢：1、我在此之前的一個暑假里曾經(jīng)在一家蛋糕房里打工，在服務(wù)方面有一定的經(jīng)驗。除此之外，我在課余時間還自學(xué)了一些甜品制作。因此在店里制作甜品方面可以提供技術(shù)指導(dǎo)，還學(xué)會了一些銷售戰(zhàn)略。因為有打工的經(jīng)歷，所以積攢了一些不錯的人脈，在產(chǎn)品推廣中可以起一些作用。眾所周知，創(chuàng)業(yè)需要一定的耐心和毅力。而作

22、為年輕人，最不缺的就是干勁，之前的打工經(jīng)歷讓我及早的接觸了社會，知道創(chuàng)業(yè)不容易，我們需要磨練。侍檳:作為一名新時代的大學(xué)生，不僅需要過硬的專業(yè)知識，更需要某些在創(chuàng)業(yè)過程中所不可或缺的良好品質(zhì)。為了能在這個機遇與挑戰(zhàn)并存的社會中找到自己的立足點，我必須更努力的提升自己，讓自己變得更加優(yōu)秀。這種謙卑的態(tài)度是許多應(yīng)屆畢業(yè)生所不具備的，而我卻在努力的給自身定位，揚長避短，在所適合自己的道路上將自己的輸出做到最大化。在現(xiàn)如今工作團隊中，往往會有因個人英雄主義而導(dǎo)致工作的難以進行，我認為一個團隊必須要有合作精神，這在當(dāng)今的競爭中是必須的。我把團隊的利益看的很高，甚至偶爾會舍棄自己利益。盡管現(xiàn)在上大一的我，

23、還略顯稚嫩；盡管不能將一切的事務(wù)處理的那樣有條不紊；盡管不能預(yù)計到一切的突發(fā)情況，但我還是會堅持走在我的道路上，直到成功的曙光沖破夜的黑暗。5.2營銷策略5.2.1、微信營銷(電子媒介）主要借助于網(wǎng)絡(luò)的推廣和微信二維碼等方式，微信營銷有著低成本投入、參與度高、互動性強、實時監(jiān)測等特點，對比傳統(tǒng)營銷方式有很大的優(yōu)勢。企業(yè)應(yīng)充分利用社交網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)越性進行營銷。具體的操作方式如下：1 積累本團隊在網(wǎng)頁上的人氣，使得在百度等主流的搜索引擎上，可以在第一頁上就可以看到有關(guān)本團隊的相關(guān)信息；2 利用校園公共平臺。比如“pu平臺、掌上大學(xué)”等校園平臺進行宣傳，擴大企業(yè)知名度和影響力，從而更好地把產(chǎn)品推廣出去；

24、3 利用電子郵件，把團隊的產(chǎn)品和信息，電子郵件通過發(fā)送出去，向個人用戶進行宣傳。 5.2.2客戶營銷（針對消費人群） 我們團隊主要銷售奶茶等飲料及蛋糕等甜點，有一定的消費人群。而且消費程度不高，符合大眾要求。為此，可以在校內(nèi)以特定人群（比如情侶）進行“私人訂制”服務(wù)，按照客戶的要求進行制作，然后在通過客戶的宣傳進行二次營銷。重點突出客人的自主性，讓他們在小店中找到自己家的感覺，得到最大程度的自由。5.2.3免費營銷免費營銷模式最成功和最初形成盈利模式的是在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，網(wǎng)絡(luò)上的商家通過免費普惠瀏覽者的同時也獲得了很高的收益。團隊可以利用互聯(lián)網(wǎng)、利用團隊網(wǎng)站，通過設(shè)置免費消費某些項目的方式，擴大團

25、隊的知名度，提高大眾對本團隊及小店及產(chǎn)品的認可。6.資金運作與財務(wù)預(yù)測6.1總投資估算假設(shè)該項目總投資10萬，其中固定資產(chǎn)2.78萬（包括設(shè)備投資2.04萬，店面裝修2000，宣傳費用400元，管理費用5千），流動資產(chǎn)5.22萬。建設(shè)項目總投資 附表1-1固定資產(chǎn)投資店面裝修費 2000元27800元設(shè)備設(shè)施費3000元微波爐500元收銀機1400元冰箱2000元吧臺1500元家具12000元管理費用5000元宣傳費用400元流動資金投資52200元小計80000元估算經(jīng)營成本 附表1-2 消耗投入（以月為單位）訂原物料費8000元/月17000元物流費400元/月水電費400元/月門店租金3

26、400元/月人員工資2人3000元/月6.1.1銷售成本奶茶的銷售價格為：6元/小杯、8元/中杯、12元/大杯、16元/大號杯 奶茶成本分別為：2元/小杯、4元/中杯、6元/大杯、8元/大杯 預(yù)計每天小杯、大杯、大號杯各銷售30杯，中杯銷售50杯每天的營業(yè)額為：（6+12+16）*30+8*50=1420元/天 每天的銷售成本為：（2+6+8）*30+4*50=680元/天6.1.2稅額預(yù)測 應(yīng)納稅額：營業(yè)額*稅率=1420*5%=71元/天6.1.3利潤預(yù)測 利潤=月銷售收入-營業(yè)額-稅額-其他費用=1420*30-680*30-71*30-17000=3070元/月6.1.4總成本費用估算

27、 附表1-3總成本費用估算表單位/元名稱計算期/年1231房租40，80040，80040，8002工人工資36，00036，00036，0003水電費1，2001，2001，2004物流費2，0002，0002，0005原材料96，00096，00096，0006折舊費8，8038，8038，8037總成本費用184，803184，803184，8038經(jīng)營成本204，000204，000204，000固定資產(chǎn)折舊和無形遞延資產(chǎn)攤銷計算 在建設(shè)投資中出營業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生許可證和宣傳費作為無形及遞延資產(chǎn)外，其余購買設(shè)備等都作為固定資產(chǎn)進行折舊。固定資產(chǎn)原值為2.78萬元，按直線折舊法計算，折舊年限

28、為5年，其中裝修無殘值，殘值率為5%，年折舊額為8803元。 6.2資金籌措6.2.1資金的來源組成 本項目總投資為10萬元，資金來源為合作人員融資30%，其余為投資6.2.3 財務(wù)評價（1） 利潤及利潤分配 詳見下表利潤及利潤分配表單位/萬元序號項目計算期/年1231銷售收入51.1251.1251.122營業(yè)稅2.81162.81162.81163總成本費用18.480318.480318.48034利潤總額29.8281 29.8281 29.8281 5所得稅8.9648 8.9648 8.9648 6凈利潤20.8633 20.8633 20.8633 7.風(fēng)險應(yīng)對 7.1風(fēng)險7.1

29、.1投資方的權(quán)利與義務(wù)本團隊將與風(fēng)險投資方保持良好的合作關(guān)系。本團隊也迫切的希望，在提供資金的同時，風(fēng)險投資者能指導(dǎo)本團隊科學(xué)的管理企業(yè)。具體而言，本團隊會與投資方詳細討論企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃，安排后續(xù)融資、安排企業(yè)管理人員、組織營銷活動等等。投資方可以派人參加團隊董事會和管理層，監(jiān)督、指導(dǎo)團隊的經(jīng)營活動。作為資金使用者和項目的具體實施者，本團隊會盡自己努力保證投資方的利益。同時，為了方便對企業(yè)經(jīng)營情況的了解，團隊將向投資者分別提供月度、季度、半年及全年財務(wù)報告，同時給出預(yù)算，方便投資者對企業(yè)的管理。除了吸引投資以外，團隊的資金來源也包括團隊成員之間的個人投資，這樣勢必涉及以后的分紅情況，如果不能得到很好地解決，將會是一個很大的隱患，對此，應(yīng)合理計算投資比例及分紅比例 7.1.2市場風(fēng)險由于我們主要經(jīng)營奶茶等休閑品，消費人群大眾化。但由于類似的店鋪會有很多，由此會出現(xiàn)競爭甚至出現(xiàn)供大于求的現(xiàn)象，市場會受到限制，難以打開。一旦市場受到限制，對于我們這種小規(guī)模大的團隊的打擊是致命的，如何做出新意，更好地吸引消費者，做出屬于自己的特色，打開市場。為此針對以上問題，及時做出規(guī)避策略。規(guī)避策略：1 充分挖掘市場，發(fā)揮本團隊優(yōu)質(zhì)低價的服務(wù)優(yōu)勢