SAP固定資產(chǎn)培訓講義PPT精品文檔

1、SAP 實施資產(chǎn)管理培訓 R/3FI財務會計財務會計CO管理會計管理會計AM資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理PS項目系統(tǒng)項目系統(tǒng)WF工作流工作流IS行業(yè)方案行業(yè)方案MM物料管理物料管理HR人力資源人力資源SD銷售分銷銷售分銷PP生產(chǎn)生產(chǎn)QM質量管理質量管理PM工廠維護工廠維護TR司庫司庫資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理SAP概要l l l 固定資產(chǎn)會計的概念和功能固定資產(chǎn)會計的概念和功能l l l 資產(chǎn)管理的基本程序資產(chǎn)管理的基本程序l l l 與固定資產(chǎn)相關的業(yè)務與固定資產(chǎn)相關的業(yè)務l l l AM模塊與其它模塊的關聯(lián)模塊與其它模塊的關聯(lián) l (如：帶采購訂單的外部購置如：帶采購訂單的外部購置、總帳會計等）、總帳會計等）內

2、容內容l l l固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構l l l固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)/ /在建工程主數(shù)據(jù)在建工程主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務固定資產(chǎn)業(yè)務( (購置購置, ,轉移轉移, ,報廢等報廢等) )l l l在建工程的業(yè)務在建工程的業(yè)務( (內部訂單內部訂單) )l l l其他業(yè)務其他業(yè)務( (長期待攤費用、低值易長期待攤費用、低值易耗品耗品) )l l l報表報表l l l折舊折舊l l l會計年度的改變會計年度的改變/ /年終結算年終結算l 固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義n 資產(chǎn)結構中各組件的關聯(lián)n 資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結

3、構固定資產(chǎn)會計的結構AL其他設備建筑物運輸設備機器設備 資產(chǎn)結構中各組件的關聯(lián)關系資產(chǎn)結構中各組件的關聯(lián)關系折舊表科目分配號碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會計科目折舊范圍資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系l 固定資產(chǎn)通過統(tǒng)馭科固定資產(chǎn)通過統(tǒng)馭科目來管理目來管理l 原本需要手工完成的原本需要手工完成的的資產(chǎn)會計和總帳會計的資產(chǎn)會計和總帳會計之間的協(xié)調通過自動計之間的協(xié)調通過自動計算完成算完成資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)將演示的內容將演示的內容l l l固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務固定資產(chǎn)業(yè)務l l l報表報

4、表l l l折舊折舊l l l會計年度的改變會計年度的改變/ /年終結算年終結算l 資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類n 折舊表折舊表n 資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類 將資產(chǎn)分類成合理的組別 按中石化資產(chǎn)類報表我們把資產(chǎn)分成6大類n 通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來控制屏幕格式和折舊碼n 提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值n 定義資產(chǎn)的號碼范圍 定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會計l國家的定義l管理各種折舊和資產(chǎn)評估的需要l可以從標準的SAP折舊表中復制需要的折舊表折舊表的概念 公司代碼公司代碼3000公司代碼公司代碼1000公司代碼公司代碼5000美國折舊表澳大利亞折舊表日本折舊表折舊表折舊表 資產(chǎn)資產(chǎn)折舊范圍折舊

5、范圍10 年年2019 2019 叉車叉車叉車叉車帳面折舊帳面折舊帳面折舊帳面折舊購置購置 67,000有效期有效期折舊方法折舊方法年年1 6,7002 6,700.資產(chǎn)科目的遞減余額資產(chǎn)科目的遞減余額10 年年 6,700 6,700.7 年年成本會計折舊成本會計折舊成本會計折舊成本會計折舊 20,100 14,070.直線直線5 年年集團折舊集團折舊集團折舊集團折舊 13,400 13,400直線直線折舊范圍折舊范圍.資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復制一個已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關鍵信息資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關鍵信息 描述 數(shù)量及數(shù)量單位 成本中心

6、 日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期) 經(jīng)濟用途 技術狀態(tài) 財產(chǎn)標識n 資產(chǎn)類別 折舊參數(shù)資產(chǎn)子編號資產(chǎn)子編號:AS01 - 01East Wing1993West Wing1994后資本化資產(chǎn)子編號:AS01 - 02資產(chǎn)子編號:AS08 - 01資產(chǎn): AS01建筑物資產(chǎn): AS08運輸設備資 產(chǎn) 業(yè) 務:購 置,報 廢,轉 移等等.行項目(憑證)資產(chǎn)編號復復 雜雜 資資 產(chǎn)產(chǎn)機器設備資產(chǎn): AS06練習一練習一l 創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)據(jù)目標：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)要求：創(chuàng)建以下類型的資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 1、機器設備一臺。 2、創(chuàng)建電腦一批。將演示的內容將演示的內容l l l固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的

7、結構l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務固定資產(chǎn)業(yè)務l l l報表報表l l l折舊折舊l l l會計年度的改變會計年度的改變/ /年終結年終結算算業(yè)務記帳的科目確定業(yè)務記帳的科目確定資產(chǎn)創(chuàng)建公司代碼公司代碼資產(chǎn)編號資產(chǎn)編號資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類3451-01.345132531公司代碼科目表科目表.CO01SCOA資產(chǎn)分類科目分配科目分配.3253131資產(chǎn)中石化科目表中石化科目表GKR1cn科目分配科目分配折舊表折舊表購置記帳科目購置記帳科目報廢記帳科目報廢記帳科目.SCOA311501030000后資本化科目后資本化科目折舊范圍折舊范圍01191102000017010

8、10000固定資產(chǎn)業(yè)務固定資產(chǎn)業(yè)務公司內部轉移資產(chǎn)的獲得報廢轉移銷售報廢公司內部的購置購置建筑物其它公司在在 SAPSAP中中, , 資產(chǎn)業(yè)務通過業(yè)務類型來定義資產(chǎn)業(yè)務通過業(yè)務類型來定義 外部購置的系統(tǒng)處理方式： 1、直接付款的外部購置 2、通過員工借款的外部購置 3、通過應付帳款的外部購置，有采購定單直接付款的外部購置直接付款的外部購置輸入PK 會計科目 金額 業(yè)務類型 有效日期70 資產(chǎn) 5,000 100 2003/08/1550 銀行存款 5,000 - SAP交易代碼F-90F-02員工借款的外部購置員工借款的外部購置輸入PK 會計科目 金額 業(yè)務類型 有效日期70 資產(chǎn) 5,000

9、 100 2003/08/15銀行存款 100040393 其他應收款 4000 - SAP交易代碼F-441.定義資產(chǎn)分類2。創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)4。貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化更新總帳科目帶采購訂單的外部購置3。創(chuàng)建采購訂單練習二練習二資產(chǎn)購置外部購置目的： 掌握外部資產(chǎn)購置的財務處理方法要求：在系統(tǒng)中用兩種方式進行資產(chǎn)購置的記帳 1、F-90 有供應商的 2、F-44 員工借款清帳 練習三練習三固定資產(chǎn)凈值入帳目的： 掌握ABZON處理固定資產(chǎn)凈值入帳的處理方法，創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄和過帳同步完成。當盤盈固定資產(chǎn)，接受捐贈，上級調撥轉入時采用要求： ABZONSAP交易代碼練習四練習四

10、固定資產(chǎn)后資本化目的： 掌握后資本化的概念和財務處理方法要求： 1、在系統(tǒng)中創(chuàng)建后資本化的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，用資產(chǎn)類型22531，資產(chǎn)化 日期用為1997年。 2、對以上資產(chǎn)進行后資本化，記帳日期為2003年。資產(chǎn)的報廢資產(chǎn)的報廢例如: 報廢加油機A -購買日期 2002/8/15 入帳價值：22,000 - 報廢 100% - 收入： 5,000 記帳PK 40 固定資產(chǎn)清理 70 累計折舊 PK 50 報廢資產(chǎn)的會計科目 PK 40 銀行存款 5000PK 50 固定資產(chǎn)清理 5000資產(chǎn)加油機A資產(chǎn)子編號業(yè)務類型 200資產(chǎn)價值日 2002/8/15金額數(shù)量百分比100練習四練習四資產(chǎn)的報廢目

11、標：資產(chǎn)報廢的財務操作要求：報廢練習一中創(chuàng)建的一個資產(chǎn)。資產(chǎn)轉移資產(chǎn)轉移-分類變更分類變更記帳日期MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務類型Y10 or Y12轉移到資產(chǎn)yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價值日MMDDYY完全轉移X記帳金額百分比系統(tǒng)自動計算并記帳累計折舊比例資產(chǎn)轉移資產(chǎn)轉移-跨跨公司代碼公司代碼記帳日期MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務類型Y10 or Y12轉移到資產(chǎn)yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價值日MMDDYY完全轉移X記帳金額百分比未設定固定資產(chǎn)的跨公司代碼記帳34513452練習五練習五資產(chǎn)的轉移目標：資產(chǎn)轉移的概念和操作要求：將練習一中創(chuàng)建的資產(chǎn)進行三

12、種方式的轉移操作： 1、部門之間轉移。 2、從一種資產(chǎn)轉為另一種資產(chǎn)。(資產(chǎn)分類變更) 3、資產(chǎn)的公司間調撥在建工程(AUC) 資產(chǎn)分類確定記帳科目折舊碼0000 (不計算折舊)內部定單管理1.定義在建工程分類2。創(chuàng)建在建工程5.日常業(yè)務記帳到在建工程4。制定訂單預算內部訂單管理工程項目3。創(chuàng)建投資訂單6.在建工程資本化更新總帳科目 在建工程資本化Sales Order Processing銷售處理外部購置 1內部制造 2自庫存領用1.AUC行項目練習六練習六在建工程內部訂 單和資本化目標：在建工程內部訂單操作，資本化操作要求：1、為在建工程項目創(chuàng)建一內部訂單來管理 2、為內部訂單制定合適的預

13、算 3、為內部訂單追加預算金額 4、學會在建工程的資本化操作 5、查詢某一訂單的所有業(yè)務無形資產(chǎn)和長無形資產(chǎn)和長期待攤費用期待攤費用視同資產(chǎn)管理資產(chǎn)分類F-90過帳確定攤銷年限每月運行折舊系統(tǒng)自動攤銷練習七練習七學習長期待攤費用的攤銷目標：長期待攤費用視同資產(chǎn)管理要求：1、創(chuàng)建一條長期待攤費用主記錄 2、運行折舊查詢系統(tǒng)自動攤銷 將演示的內容將演示的內容l l l固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務固定資產(chǎn)業(yè)務l l l報表報表l l l折舊折舊l l l會計年度的改變會計年度的改變/ /年終結算年終結算標標 準準 報報 表表l 例子

14、例子: :l 資產(chǎn)清單資產(chǎn)清單l 資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表l 折舊表折舊表l 模擬折舊模擬折舊l 業(yè)務清單業(yè)務清單練習七練習七n熟悉各種報表的查詢將演示的內容將演示的內容l l l固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務固定資產(chǎn)業(yè)務l l l報表報表l l l折舊折舊l l l會計年度的改變會計年度的改變/ /年終結算年終結算折舊的結構折舊的結構l l l 折舊表折舊表l l l 折舊范圍折舊范圍l l l 折舊期間折舊期間資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍折舊范圍的關鍵數(shù)據(jù)折舊范圍的關鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開始日期轉換年份索引殘值率

15、e采用哪一種折舊方法 ?資產(chǎn)的折舊期有多長？資產(chǎn)什么時候開始折舊？從一種折舊方法轉換到另一種折舊方法的時間？您想改變每年增加的折舊額嗎？折舊完畢剩余價值率是多少？折折 舊舊 碼碼例如:34513451100101SFG4ZY01LINA公司代碼資產(chǎn)編號帳面折舊.稅收折舊.成本會計折舊公司代碼. 3451折舊表 1CNOrdinary 11601160 直線折舊.折舊表折舊碼 記帳規(guī)則 總帳會計 折舊憑證類型 編號范圍 折舊記帳運行產(chǎn)生批處理會話: RABUCH資產(chǎn)更新處理會話折舊記帳折舊記帳總帳會計更新數(shù)據(jù)的連貫性練習八練習八n通過練習掌握資產(chǎn)折舊的測試、正式運行，處理批輸入會話。將演示的內容將演示的內容l l l固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務固定資產(chǎn)業(yè)務l l l報表報表l l l折舊折舊l l l會計年度的改變會計年度的改變/ /年終結算年終結算會計年度改變會計年度改變菜單路途: 定期處理-會計年度改變資產(chǎn)價值開始年度Year 1業(yè)務值 0100000購置值 0100000正常折舊 0 30000-例子資產(chǎn)價值開始Year 2業(yè)務 100