ERP系統(tǒng)應收帳款的調研問卷(doc8頁)

1、ERP系統(tǒng)應收帳款的調研問卷 （doc 8 頁）ERP系統(tǒng)應收帳款調研問卷X公司ERP項目文檔作者：創(chuàng)建日期； 更新日期： 控制編碼：當前版本：提交人:審批簽字：X公司項目經 理A公司項目經 理文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考審閱分發(fā)人員編碼姓名地點和位置目錄,3,3,3,4,5,5,.6,810U!I、收款及核銷管理文檔控制更改記錄4目錄應收帳管理簡介一、應收帳背景資料二、客戶管理三、交易管理 五、余額查詢及帳齡分析11應收帳管理簡介ORACLE應收帳管理系統(tǒng)可對客戶進行分類，即可以按照客戶的行業(yè)特征，規(guī)模, 應收帳款及信用額度，催款方式等進行分類。ORACLE應收帳系統(tǒng)可以對銷售發(fā)票，

2、紅字退貨發(fā)票，多計或少計應收及稅項等 的調整，預收帳款，訂貨保證，延遲付款等交易進行管理。ORACLE應收帳系統(tǒng)可以進行多方位的收款及核銷管理，可以進行異幣種收款及 核銷。ORACLE應收帳系統(tǒng)可以在線查詢客戶余額，應收帳帳齡分析，并且能明細分析 應收帳任一時段或每一會計周期或每一交易批及收款批的具體組成及核銷細節(jié)。一、應收帳背景資料1 .請詳細描述應收帳系統(tǒng)的組織結構:公司應收（營收）系統(tǒng)部門名單，組織結構圖（詳細至崗位），各崗位人數(shù),職責。財務部應收帳與單位內部其他部門、上下級單位各部門的關系和職責劃分。是否與政府機構及外部單位有定期聯(lián) 系。聯(lián)系方式及程序。核心流程。管理手冊和流程手冊。業(yè)

3、務量大小。2 .應收帳的帳目設置或管理設置如何劃分類別?是否按客戶類型分類?是否按業(yè)務類型分類?是否按客戶所在國家、地區(qū)分類?是否按業(yè)務發(fā)生地區(qū)分類?是否按銷售員分類?3 .會計期 應收帳系統(tǒng)的會計期如何界定？ 通常您何時開始打開一個新的（應收 帳）會計期并對其進行操作？ 一旦會計期被關閉，是否仍會被打開, 打開的批準程序及運作程序如何.會計 期何時將被永久關閉？ 可能會同時對多少個會計期進行操作。 誰負責開關會計期。4.貨幣 有多少種貨幣將在應收帳中使用？ 本位幣為何種貨幣？ 外幣和本位幣之間的匯率如何確定?是否有歷史匯率？ 是否有周期匯率?是否有每日匯率？是否有用戶自定義匯率?5.銷售系統(tǒng)

4、與財務系統(tǒng)如何聯(lián)接？銷售 數(shù)據(jù)進應收系統(tǒng)的周期，時間，每批數(shù)量二、客戶管理1 .客戶如何界定及管理：是否每一個公司客戶作為一個客戶?答:2 .公司現(xiàn)有客戶數(shù)量,未來二年的預計用戶數(shù)。 答：3 .客戶如何分類： 是否按業(yè)務量大小分類？ 是否按所屬行業(yè)分類（如政府機關，事 業(yè)單位等）？ 是否按所在國家、地區(qū)分類？ 是否按收款期限及付款方式分類？ 是否按信用額度和信用檢查來進行分 類？ 是否按催帳員和催帳方式進行分類？4 .客戶編碼如何答:5 .客戶地點 是否按,不同的業(yè)務用途劃分客戶地 點？如交易、收款、收貨、營銷等地點。 您的客戶中是否會開票地點和發(fā)貨地 點不一致？即存在多地址客戶。 同一客戶是

5、否可能會要求將帳單送至 多個地點？如何管理？三、交易管理1 .怎樣確認及記錄收入？權責發(fā)生制（應計制）或現(xiàn)金收入制（現(xiàn) 金制）？如果客戶有長周期（跨會計期）的分期 付款，您如何界定銷售收入.是一次性 確認銷售收入或跟隨每一次應收到期 時間確認銷售收入？2 .交易量 每日最大新增開戶數(shù)量。 每月平均新增開戶數(shù)量。 每月平均退貨數(shù)量。 每月平均發(fā)票筆數(shù)和金額。 每月新增開戶。 .發(fā)票（票據(jù)）管理 您的交易有多少種類型.請簡明描述。哪些人員有權開出發(fā)票？ 發(fā)票和庫存管理的發(fā)貨單的關系？ 發(fā)票和銷售管理的訂單的關系？ 發(fā)票的開票日期是否全部和記帳日期 （總帳日期）一致？4.稅務管理采用銷售稅還是增值稅

6、?詳列所有的稅種、每種稅種稅率及使用, 一E3 CJ有否進口/出口業(yè)務？進口/出口業(yè)務 的稅種？是否有減稅/免稅情況？有否退稅業(yè)務?如何進行退稅業(yè)務？5 .運費管理是否在應收發(fā)票中直接對運費進行管 理（開單）?運費與銷售額或物品的比例是否固定？ 運費與銷售金額的比例是否固定?6 .退貨（退回/加收費用）客戶退貨時，是否使用紅字發(fā)票？原 始發(fā)票如何處理？如出現(xiàn)話費不對時，如何加收？如何 退回？7 .客戶的付款方式8 .如何對未如期付款的客戶進行及時處 理及催款？9 .發(fā)票調整是否經常對應收帳進行調整?是否經常對發(fā)票的應收或銷售收入科 目進行調整。誰有權限進行調整，具體的權限細節(jié)。10.應收帳壞帳

7、處理流程： 是否出現(xiàn)過壞帳？ 公司如何計堤壞帳準備？ 壞帳如何確認？如何報批（內部及外部） 壞帳如何進行帳務處理？四、收款及核銷管理1 .每月收款業(yè)務量？2 .收款類型及其具體處理流程現(xiàn)金 支票（有否支票空頭現(xiàn)象，空頭支票如 何處理?） 票據(jù)（票據(jù)有否貼現(xiàn)） 信用證3.其它收款（除主營業(yè)務之外）及其具體 流程 其它業(yè)務收款 雜項收款 銀行費用4.收款核銷管理? 是否允許異幣種收款及核銷.如港幣收 款核銷人民幣應收發(fā)票。 通常收款是如何核銷客戶發(fā)票的，是否 有自動核銷規(guī)則。 是否允許部分收款？ 是否充許部份核銷？ 是否會解除核銷？如何解除？ 在收款核銷時,是否有收款暫時無法確 知核銷哪張發(fā)票,而需暫時沖減客戶應 收帳總額，等確知核銷那張發(fā)票時, 再沖回客戶應收帳并核銷該張發(fā)票。5.銀行 請詳列銀行，分行，帳號幣種，科目。銀行在收款活動中的作用。 現(xiàn)金是如何解行的？ 怎樣核對銀行帳？每日核對或每月核 對？如何核對？ 在對帳時您發(fā)現(xiàn)您的銀行有錯誤時，如 何處理。 您的收款銀行是否也是您