淺析《企業(yè)的合約性質》

1、淺析企業(yè)的合約性質張五常的企業(yè)的合約性質是對科斯理論的繼承與發(fā)展。 作者根據(jù)自己的 關于件工合約的發(fā)現(xiàn)來解釋科斯的觀點，提出了企業(yè)是不同于普通產(chǎn)品市場所提 供的合約安排下組織活動的一種方式。他認為件工合約是把企業(yè)理解為組織的方 便之門，因為計件付酬正好處于市場和科斯所謂的企業(yè)安排之間。但是，作者認為科斯的關于“企業(yè)”代替“市場”的觀點并非完全正確，更確切地說，是一種 合約代替了另一種合約，就是用企業(yè)的運用管理協(xié)調機制的要素使用權轉讓合約（當然，合約中的要素使用權沒有得到明顯界定） 代替了市場的運用價格協(xié)調機 制的產(chǎn)品所有權交易合約。一.企業(yè)同市場一樣都是一種合約形式科斯的核心論點是制度運作的成

2、本（交易成本）差異導致企業(yè)取代市場。然 而，科斯對于企業(yè)是什么沒有給出明確定義， 產(chǎn)品市場和要素市場也沒有明確區(qū) 分?？扑箯娬{交易成本是決定企業(yè)存在最重要的因素。而張五常贊成這一觀點， 只要能辨別交易的類型和變化程度。學者們也提出了其他因素來解釋企業(yè)出現(xiàn)的 理由，其中包括分工、風險、生產(chǎn)活動的協(xié)調等。科斯雖考慮了這些因素，但都 被他給否定了，為此我們可以思索是否可以用合約來解釋這一些相關因素呢？首先，交易成本其實質就是合約成本。交易涉及一系列交易規(guī)則與安排，而 這都需要簽訂合約來進行處理。因此無論什么形式的交易都是一種交易雙方就某 一合約安排達成協(xié)議的表現(xiàn)形式。而在合約安排過程中產(chǎn)生的成本，即

3、合約成本 是科斯所定義的交易成本最終體現(xiàn)。其次，強調交易成本并沒有否定分工，分工也是一種合約安排。在現(xiàn)實生活 中，分工可以分為社會分工和組織內部分工。 社會分工由于生產(chǎn)資料的分散，為 了使資源得到更有效利用，運用各個組織的專業(yè)化優(yōu)勢，從而以合約形式分配安 排各參與方的義務與責任，滿足各參與方的需要，達到整個社會效益最大化的目 的。組織內部分工由于生產(chǎn)資料的集中， 為了提高企業(yè)生產(chǎn)效率，也需要依靠通 過簽訂勞動合同的方式，進行人力資源有效配置，達到提高企業(yè)勞動效率的目的。再次，企業(yè)的存在是由于“不確定性”，而企業(yè)風險的降低也需要通過簽訂 合約。風險是由于信息不對稱行引起的， 在企業(yè)內部，企業(yè)為了

4、挑選適合自身發(fā) 展的人才，避免引進人才帶來的風險，需要與其招聘的員工簽訂合約。 企業(yè)對外 也是以合約形式進行風險的分擔。最后，生產(chǎn)活動的協(xié)調不一定需要形成企業(yè)才能進行， 它可以通過不同的合 約安排實現(xiàn)；但是企業(yè)在生產(chǎn)活動中進行協(xié)調是通過合約方式進行。企業(yè)合約安排就是投入所有者將其要素權委托給代理人，而企業(yè)家或代理人 根據(jù)合約獲得一組生產(chǎn)要素有限使用權，他們指揮生產(chǎn)活動而不直接涉及每種活 動的價格，并把生產(chǎn)出的產(chǎn)品銷售給消費者。發(fā)現(xiàn)相對價格的成本還應該包括信息成本、度量成本、談判成本。信息成本 是指消費者了解所購買的商品的每一個零部件的信息的成本。度量成本是指直接 度量商品中投入所有者的交易活動

5、的成本。談判成本是指在達成價格協(xié)議時，區(qū) 分各種投入所有者的貢獻的成本。 根據(jù)科斯的理論推理，張五常結合自己的新認 識，提出了四種市場交易費用以及企業(yè)替代市場的原因：第一，在沒有企業(yè)的情況下，發(fā)現(xiàn)價格的成本之所以較高，最明顯的原因或 許是，同企業(yè)相比，需要進行多得多的交易，每一次交易都需要有不同的價格。 如果消費者要為每一份貢獻或商品的每一組成部分付款， 而不是為單一的成品付 款，那么成本就常常高得嚇人。在企業(yè)，只需一個“中心代理人”與每一個投入 所有者簽約，而無需投入所有者之間兩兩簽約，從而減少交易次數(shù)。第二，了解產(chǎn)品的信息成本。當分開來考慮一種產(chǎn)品的各個零件而不易識別 其用途時，生產(chǎn)者與消

6、費者之間為產(chǎn)品的每一零件協(xié)商價格，就要比整個產(chǎn)品協(xié)商價格付出更高的成本。對于價值不易識別的零件來說，在專業(yè)代理人和投入所 有者之間達成價格協(xié)議所花費的成本，要少于在投入所有者和消費者之間或在專 業(yè)代理人和消費者之間達成價格協(xié)議所花費的成本。因為，生產(chǎn)零件的生產(chǎn)者， 通常比消費零件的人更了解零件。第三，度量成本。在每一筆交易中，都必須對商品的特征或特性進行度量。 不管這種交易是在代理人與消費者之間、代理人與投入所有者之間，還是投入所 有者與消費者之間進行都是如此。如果投入所有者進行的交易活動經(jīng)常變化，如 果這些活動不相同，或如果不能方便地事先規(guī)定所要進行的交易活動，那么，放棄對這些活動進行直接的

7、度量，而代之以另一種代理人服務的度量方法， 就往往 要更為經(jīng)濟。譬如辦公室的工作人員，其工作內容往往雜而廣，如果對每項工作 一一定價往往成本很高，而采用企業(yè)定價的方式則較為節(jié)約。第四，在達成價格協(xié)議時，把各種貢獻區(qū)分開也是要花成本的， 而采用企業(yè) 合約則要經(jīng)濟得多?？傊瑥脑瓌t上說，通過度量產(chǎn)品生產(chǎn)過程中投入所有者的每一份貢獻，能確定商品價格從而出售給消費者，而投入所有者也因為全部貢獻的度量而獲得相 應的報酬，但是這個在實踐過程中是需要耗費大量成本的。因而，可通過一種有效的代替機制一一私人投入所有者通過簽訂合約將要素使用權授予給代理人，再將生產(chǎn)的產(chǎn)品出售給消費者，通過度量代理人代替度量投入所有

8、者的全部貢獻從 而降低發(fā)現(xiàn)價格成本。專業(yè)化和協(xié)調也是支持這種代替機制的，因為它們通常涉 及許多投入所有者，并把發(fā)現(xiàn)價格整合在一起。當要素市場代替產(chǎn)品市場時，監(jiān) 督者、指揮者或經(jīng)濟的代理成本會隨著發(fā)現(xiàn)價格的交易成本下降而上升。當一種成本的節(jié)約與另一種成本的上升在邊際上相等時，這種代替就將停止。二. 件工合約的有效性企業(yè)的出現(xiàn)并不是非市場方式取代市場方式，企業(yè)本質上實際是用要素交易 合約代替產(chǎn)品交易合約。張五常以件工合約形式為例，說明了企業(yè)是什么或不是 什么并不重要：重要的是在不同的交易費用下組織經(jīng)濟活動的各種不同式。經(jīng)濟學家應當放棄企業(yè)作為他們的分析工具，而把注意力放在合同上。件工合約安排就是按

9、照勞動者的生產(chǎn)商品件數(shù)來支付報酬的，這種合約形式通常能明確區(qū)分工人生產(chǎn)效率的差異，從而能度量和定價工人的勞動對最終商品 的貢獻。張五常首先舉了香港的一個中間商以計件的方式從制造商那里購買襯 衫，然后賣給美國的進口商的例子。在這個例子中，中間商靠專業(yè)知識謀生：簽 訂合約、了解特定市場的偏好和熟知市場的行情。他并不指導資源運作，只是傳 遞價格信號。所以很少有人將這種運作方式看做件工合約。而香港的地板承包商 由于價格是根據(jù)他鋪設每平方米地板勞務而支付的，人們則認可是一種件工合約 安排。其實，在本質上兩種交易是很難區(qū)別的，它們只不過是不同的合約安排。鋪設硬木地板的例子清楚地說明了件工合約的優(yōu)點：以每平

10、方英尺地板為度 量單位，度量方式簡單，有效減少度量成本。而對于某些行業(yè)，實行計時工資（工 資合約）是行不通的。因為每個人的工作效率不一樣，統(tǒng)一工資只會增加工人的 不公平性。此外，如果要衡量工人的工作能力，必須消耗大量的調查信息來加以 分析。生產(chǎn)者機會主義行為存在必然會增加監(jiān)督成本。 而件工合約安排則減少了這些信息成本與監(jiān)督成本。在這個層面我們可也很容易的看出件工合約的有效 性，它需要比工資合約較少的指引，它的貢獻度量較工資合約也更為直接。但是 檢驗產(chǎn)品質量的成本增加了。因為，件工合約安排是以生產(chǎn)者生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量來 計量報酬的，具有機會主義行為的生產(chǎn)者為了實現(xiàn)自己的效用最大化，肯定會降低產(chǎn)品的質

11、量。為了保證產(chǎn)品的質量就必須增加檢驗產(chǎn)品質量的成本。件工制的工人可以在工廠工作，也可以在家里使用自己的設備工作。 工廠中 的件工制工人通常被指派使用專門機器，以降低機器被損壞的可能性。熟練的操 作一般使用性能較好、租金較高的設備，并能獲得標準計件工資外的獎金。然而， 用測試產(chǎn)量來決定計件工資也是不合適的，因為工人的勞動效率會隨動作變化的 強度和時間長度而變化。因此，對工作的質量難以度量，產(chǎn)品的部件或貢獻經(jīng)常變化，產(chǎn)品的市場價 格難以確定，產(chǎn)品的要素所作貢獻難以劃分的工作一般不采用件工合約。 此時人 們就會選擇不同合約安排（如工資合約）代替件工合約安排。三. 企業(yè)規(guī)模的確定具有模糊性張五常以蘋果

12、園種植主與養(yǎng)蜂人之間的合約安排為例，提出企業(yè)的規(guī)模是不 確定的，企業(yè)的規(guī)模取決于所選擇的合約形式。 硬質地板例子中建筑承包商和工 人之間有三個層次的承包活動，由于他們通過合約縱向結合在一起，因而在轉移 定價條件下是一個企業(yè)。而一家大百貨商場雖由許多獨立的銷售商所組成， 并向 一個中心代理人交納租金，但他們并沒有共同經(jīng)濟利益關系，沒有合約約束。因 此，說企業(yè)的規(guī)模是沒有意義的?？扑顾f的企業(yè)規(guī)模的決定條件實際上決定的 并不是企業(yè)的規(guī)模，而是決定合約替代的程度。按照科斯關于企業(yè)規(guī)模決定的看法，還必須在滿足以下幾個條件的前提下才 能界定企業(yè)的規(guī)模：一是企業(yè)家直接向消費者出售產(chǎn)品， 二是企業(yè)家只與投入

13、所 有者簽訂工資或租借合約，三是企業(yè)家之間不存在任何合約關系。 假設滿足以上 條件，則企業(yè)就可以識別了，企業(yè)的規(guī)模也就確定了。但現(xiàn)實世界遠遠比這復雜， 由于想要節(jié)約交易費用，企業(yè)家之間是有合約關系的。因此，企業(yè)的規(guī)模是不確 定的。關于企業(yè)的邊界問題，如果企業(yè)是由完全的企業(yè)合約所組成的， 那么企業(yè)的 邊界正如科斯所說的“有一個點必須被達到，那就是說，在企業(yè)內增加一項交易的組織成本等于在公開市場上進行這項交易的成本，或等于由另一個企業(yè)組織這項交易的成本?！钡F(xiàn)實中的企業(yè)，往往不是由完全的企業(yè)合約所組成的，而是 企業(yè)合約與市場合約的比例組合，因而企業(yè)的邊界可能被外推，企業(yè)的規(guī)模被放 大，而且企業(yè)的邊

14、界呈現(xiàn)出模糊性。這就是張五常所說的企業(yè)邊界呈現(xiàn)模糊性的 根本原因。四. 文中疑問與啟發(fā)張五常仍然堅持科斯的觀點，認為企業(yè)和市場是相互替代（互斥）的機制， 其實兩者之間是相互兼容（互補）的關系。他也無法解釋企業(yè)和市場同步發(fā)展的 經(jīng)驗事實。事實上，張五常描述的企業(yè)合約和市場合約是兩種極端的合約形式。 在現(xiàn)實世界中，并沒有完全獨立的市場合約，也沒有完全獨立的企業(yè)合約。企業(yè) 往往不是由完全的企業(yè)合約組成的，而是企業(yè)合約和市場合約的比例組合。因此, 企業(yè)的邊界可能外延，企業(yè)規(guī)模被放大，企業(yè)的邊界呈現(xiàn)出模糊性。因此，張五 常和科斯一樣無法回答企業(yè)邊界模糊性問題。 還有，我不贊成張五常所說的知道 企業(yè)是什么

15、并不重要的觀點。在了解企業(yè)的存在之前，必然先了解企業(yè)的本質并 給企業(yè)以明確的定義。最后，我對制度經(jīng)濟學方面了解很少，很難理解張五常從 合約方面來解釋企業(yè)理論，啟發(fā)我以后要加強相關方面知識累積。出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂， 今天下三分，益州疲弊，此誠危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣 不懈于內，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光 先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其 刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費祎、董允等，此皆良

16、實，志慮忠純，是以先帝簡拔以遺陛下：愚 以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補闕漏，有所廣益。將軍向寵，性行淑均，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰能”，是以眾議舉寵為督：愚以為營中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。親賢臣，遠小人，此先漢所以興隆也； 親小人，遠賢臣，此后漢所以傾頹也。 先帝在時, 每與臣論此事，未嘗不嘆息痛恨于桓、 靈也。侍中、尚書、長史、參軍，此悉貞良死節(jié)之臣， 愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計日而待也 .FT臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉 屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當世之事，由是感激，遂許先帝以驅馳。后值傾覆，受任于 敗軍之際，奉命