××兒童用品有限公司財(cái)務(wù)作業(yè)暫行管理辦法(doc5)

1、東莞市佳誠(chéng)兒童用品財(cái)務(wù)作業(yè)暫行管理方法工程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)暫行管理方法文件編號(hào)：BSGL0026版次：A/1發(fā)行日期：2004年月日頁(yè)碼：第1頁(yè)，共7頁(yè)核編準(zhǔn)寫(xiě)內(nèi)容: 一、說(shuō)明1、日期欄是指填單的日期。2、事由欄填寫(xiě)事件過(guò)程如與某客戶商談某接待事宜。3、發(fā)生日期欄是指費(fèi)用發(fā)生的當(dāng)天。4、用途欄填寫(xiě)費(fèi)用名稱(chēng)的明細(xì)如招待費(fèi)、餐費(fèi)、汽油費(fèi)、等等 。5、備注欄是填寫(xiě)對(duì)事情的補(bǔ)充說(shuō)明。例如：招待費(fèi)、餐費(fèi)，備注欄中應(yīng)注明人數(shù)和餐數(shù)； 路費(fèi)，路橋費(fèi)，車(chē)費(fèi)，備注欄中應(yīng)注明從哪里到哪里; 汽油費(fèi)，備注欄中應(yīng)注明是車(chē)牌號(hào)或是哪方面用油； 快遞費(fèi)，托運(yùn)費(fèi)，備注欄中應(yīng)注明從哪里發(fā)到哪里； 加工費(fèi)，備注欄中應(yīng)注明物品和加工廠家

2、； 手續(xù)費(fèi)，備注欄中應(yīng)注明是辦何事需要交納手續(xù)費(fèi)； 辦公費(fèi)，備注欄中應(yīng)注明是由誰(shuí)領(lǐng)用且用在什么地方; 差旅費(fèi)，備注欄中應(yīng)注明地點(diǎn)、人數(shù)等。 關(guān)于費(fèi)用均要在備注中具體說(shuō)明。6、必須有經(jīng)手人、部門(mén)經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管、副總經(jīng)理、總經(jīng)理的簽名審核，簽 名并注明簽署日期。7、每張費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)粘貼審批單必須有原始單據(jù)或發(fā)票附后，如果沒(méi)有原始憑證必須填一張支出證明單作為原始憑證附在審批單后，并在支出證明單注明沒(méi)有得到原始憑證的原因。8佳誠(chéng)公司用白色。東莞市佳誠(chéng)兒童用品財(cái)務(wù)作業(yè)暫行管理方法工程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)暫行管理方法文件編號(hào)：BSGL0026版 次：A/1發(fā)行日期：2004年月 日頁(yè) 碼：第2頁(yè)，共7頁(yè)核 準(zhǔn) I編寫(xiě)內(nèi)容

3、:、流程圖樣品:費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)粘貼審批單報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：經(jīng)手人：年月 日填事由發(fā)生日 期用途金額單據(jù)及附件備注月日注明每項(xiàng)業(yè) 務(wù)的事由及 每項(xiàng)業(yè)務(wù)的 具體說(shuō)明元丿附件張張張張張張合計(jì)：張金額大拾萬(wàn)仟佰拾元注：相關(guān)借款請(qǐng)注音清還出納:總經(jīng)理：副總經(jīng)理：會(huì)計(jì)主管：部門(mén)經(jīng)理:領(lǐng)款人：東莞市佳誠(chéng)兒童用品財(cái)務(wù)作業(yè)暫行管理方法工程文件編號(hào)：BSGL0026版次：A/1借款單暫行管理方法公司員工向公司借款發(fā)行日期：2004年 月 日頁(yè) 碼：第3頁(yè)，共7頁(yè)內(nèi)容:、說(shuō)明1、借款人先填寫(xiě)佳誠(chéng)公司借款單申請(qǐng)借款單，并且要有總經(jīng)理、 副總經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管、部門(mén)經(jīng)理、等簽名核準(zhǔn)，然后交財(cái)務(wù)部 出納，出納根據(jù)借款單申表借款單的最遲借款

4、時(shí)間做好借 款預(yù)算，由財(cái)務(wù)部出納通知借款時(shí)，借款人取得借款后在佳誠(chéng) 公司借款單申請(qǐng)借款單的借款人處簽名，即借款單生效。2、申請(qǐng)借款人用款在叁仟元以下，必須先制好佳誠(chéng)公司借款單申 請(qǐng)借款單并由相關(guān)經(jīng)理主管的簽名核準(zhǔn)后，然后可在當(dāng) 天向財(cái)務(wù)借款；如果用款在叁仟元以上，應(yīng)先提前1個(gè)工作日 將有相關(guān)經(jīng)理主管簽名核準(zhǔn)好的佳誠(chéng)公司借款單申請(qǐng)借 款單交財(cái)務(wù)部。由出納按排借款。遇到特殊特急的情況時(shí)， 必須由財(cái)務(wù)人員以 的方式，找相關(guān)簽字的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝 通，做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，但事后要補(bǔ)回借款單所有的手續(xù)。3、借款人應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)歸還此項(xiàng)借款，可采用現(xiàn)金或沖銷(xiāo)借款 的方式，不能及時(shí)歸還借款的應(yīng)向上級(jí)用書(shū)面報(bào)告的

5、形式具體 說(shuō)明原因，并且要有副總經(jīng)理審批，重新確定此項(xiàng)借款歸還的 具體時(shí)間。東莞市佳誠(chéng)兒童用品財(cái)務(wù)作業(yè)暫行管理方法工程借款單暫行管理方法 公司員工向公司借款文件編號(hào)：BSGL0026版次：A/1發(fā)行日期：2004年 月日頁(yè)碼：第4頁(yè)，共7頁(yè)核準(zhǔn)編 寫(xiě)內(nèi)容:、流程圖填寫(xiě)：借款單申請(qǐng)借款單是通知取款出納1、借款必須在5個(gè)工作日內(nèi)歸還2、借款可以是現(xiàn)金或沖銷(xiāo)借款的方式3、未歸還借款的應(yīng)填與?未歸還借款 解釋報(bào)告?給上級(jí)審核。知會(huì)1、出納根椐借款單申請(qǐng)借款 單做岀借款預(yù)算2、借款人在沒(méi)有借到錢(qián)時(shí)不要 在借款人處簽名，當(dāng)岀納通知 可以借款時(shí)才簽名即借款單 生效未歸還借款解釋報(bào)告因本人從 年月日，向佳誠(chéng)公

6、司借款金額元，作之以下解釋:此筆款當(dāng)時(shí)使用的情況明細(xì)以下:使用日期款項(xiàng)使用所在事項(xiàng)金額未還款原因:預(yù)計(jì)用余額款項(xiàng)明細(xì)：未能歸還款項(xiàng)余額：使用日期款項(xiàng)使用所在事項(xiàng)金額重新確定歸還借款日期：年月日備注：副總經(jīng)理:會(huì)計(jì)主管:主管經(jīng)理:原借款人:佳誠(chéng)公司借款單申請(qǐng)借款單填單日期：年 月 日借款人所屬部門(mén)：借款人：申請(qǐng)借款金額幣制：小寫(xiě)佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分大寫(xiě)：佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分整方案最遲借款時(shí)間：月日時(shí)預(yù)計(jì)還款時(shí)間：年月日借入方式：不可以分批的原因：可分批，可分幾批，每批借入金額，詳細(xì)列明申請(qǐng)借款事由：歸還款項(xiàng)情況：實(shí)歸還日期年月日總經(jīng)理：副總經(jīng)理：會(huì)計(jì)主管：部門(mén)經(jīng)理：出納經(jīng)辦:借款人:東莞市佳誠(chéng)兒童用

7、品財(cái)務(wù)作業(yè)暫行管理方法工程收款通知單暫行管理方法文件編號(hào)：BSGL0026版次：A/1發(fā)行日期：2004年月日頁(yè)碼：第5頁(yè)，共7頁(yè)核準(zhǔn)編 寫(xiě)內(nèi)容:說(shuō)明1、經(jīng)手人可能是出納，也可能是業(yè)務(wù)人員或其他人。2、填寫(xiě)好付款單位名稱(chēng)、付款開(kāi)戶銀行、付款賬號(hào)及經(jīng)手人。如果不是 通過(guò)銀行收款的必須要注明用何種收款方式。3、用簡(jiǎn)明扼要的語(yǔ)言表達(dá)收款的來(lái)由。4、須有出納、部門(mén)經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管、畐U總經(jīng)理、總經(jīng)理的簽名審核，并 注明簽署的日期。5、每張收款通知單后必須有原始單據(jù)或收據(jù)附后或結(jié)算資料。6、佳誠(chéng)公司用蘭色的收款通知單。流程圖經(jīng)手人、岀納或業(yè)務(wù)人填寫(xiě)是把原始單據(jù)或 +收據(jù)或結(jié)算資料訂在后面部門(mén)經(jīng)理否是是否會(huì)

8、計(jì)主管副總經(jīng)理通知已付款是總經(jīng)理收款通知單上蓋已收r款章在原始單據(jù)后面蓋已 核銷(xiāo)并交會(huì)計(jì)做帳出納*會(huì)計(jì)樣品收款通知單200 年 月 日付款單付款賬收款匯款 現(xiàn)金 口 天期票其他方式請(qǐng)注摘要：收款收款經(jīng)手人大寫(xiě)：仟佰拾 萬(wàn)仟 佰拾元角分仟佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分會(huì)計(jì)主管:部門(mén)經(jīng)理:副總經(jīng)理:總經(jīng)理:出納經(jīng)辦:東莞市佳誠(chéng)兒童用品財(cái)務(wù)作業(yè)暫行管理方法工程付款通知單暫仃管理方法文件編號(hào)：BSGL0026版次：A/1發(fā)行日期：2004年月日頁(yè)碼：第6頁(yè)，共7頁(yè)核準(zhǔn)編 寫(xiě)內(nèi)容: 一、說(shuō)明1、申請(qǐng)人主要是業(yè)務(wù)人員，也可能是出納、會(huì)計(jì)或其他人員。2、付款通知單上一定要填寫(xiě)是由哪個(gè)申請(qǐng)付款部門(mén)付款。3、摘要填寫(xiě)用途及

9、用簡(jiǎn)明扼要的語(yǔ)言表達(dá)是因什么事而付出產(chǎn)生的款項(xiàng)，假設(shè)款 項(xiàng)有時(shí)間屬期，須注明款項(xiàng)所屬期。如：貨款要注明是付幾月份的貨款4、需付款的時(shí)間是指要求最遲付款時(shí)間，有利于財(cái)務(wù)人員對(duì)資金的調(diào)配。5、在付款時(shí)有兩種情況：A、直接付款到收款單位的銀行，必須認(rèn)真全部填寫(xiě)完整收款 單位名稱(chēng)、收款開(kāi)戶銀行、賬號(hào)。B、直接用現(xiàn)金支付，必須注明是現(xiàn)金或是現(xiàn)金支票，必須注 明付現(xiàn)金的原因。6、申請(qǐng)人填寫(xiě)好付款通知單后，必須有部門(mén)經(jīng)理、副總經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管、總經(jīng)理的簽名審核，注明簽署的日期。7、佳誠(chéng)公司用白色的付款通知單。東莞市佳誠(chéng)兒童用品財(cái)務(wù)作業(yè)暫行管理方法付款通知單暫行管理方法版 次：A/1發(fā)行日期：2004年月 日頁(yè) 碼：第7頁(yè)，共7頁(yè)內(nèi)容:、流程圖填寫(xiě)付款通知單相關(guān)付款資料申請(qǐng)人否收款單位部門(mén)經(jīng)理是會(huì)計(jì)主管是總經(jīng)理副總經(jīng)理付款出納提供發(fā)票 已收款原始單據(jù)既收據(jù)、 借據(jù)、銀行單據(jù)等 相關(guān)資料付款